会计应用实训终结版

1、斑课 程 设疤 计叭20鞍16拌20般17芭学年第肮 2 扮学期翱题 目：把张琳会计软件应稗用实训袄教 学 系：埃 会计版系 按 霸专业班级：拜 会计俺1145把 拔 背指导教师：巴 败 氨 徐玄玄 肮 稗学生姓名：啊 张 鞍琳 斑 武汉华夏理工学院会计软件应用实训昂课 程 设 计拔 任 务 书拌学生姓名凹张琳翱专业班级颁会计1145奥指导教师啊徐玄玄凹工作单位百华夏学院经济与奥管理系半题目:张琳会计安软件应用实训颁 扮 吧 胺 拔 板初始条件：袄具体内容：在学盎习完成中级财务般会计、管理会计稗、财务管理、审百计和计算机会计颁的应用课程后，柏掌握财务软件在埃会计上的深层应哀用方法，将计算哎机在

2、会计上的应搬用从财务会计深岸入到成本会计、巴管理会计、财务邦管理、审计上；爱应用所学过的专叭业知识如中高级拌财务会计、成本捌会计、管理会计胺、财务管理等相鞍关内容，在计算摆机上实现基本的隘账务处理、固定柏资产的管理与核哎算、成本计算和捌控制、预测决策佰分析等内容。在矮讲解完商品化会跋计软件及其应用俺的课程后，本着懊了解、熟悉财务稗软件的目的，要翱求学生应用用友疤和金蝶财务软件碍进行简单的会计把核算。埃要求完成的主要耙任务: 肮要求使用财务软白件，完成初始建扮账、基础数据录敖入、日常账务处邦理等工作。账套凹名称和账套主管凹一律设置为学生爱本人名字，以便皑指导教师检查方斑便。在初始建账熬过程中，要

3、求学氨生建立以学生姓柏名为名的账套，埃增加会计、出纳胺、会计主管等操版作员，并给一个氨操作员赋予相应凹的权限。完成账百套的建立后，要拔求学生输入关于岸客户、供应商、跋存货、部门、职坝员，以及会计科白目等的详细设置懊，为日常账务处昂理做好准备工作熬。基础数据录入靶是实验的重要环肮节，基础数据录巴入不正确将导致翱无法继续日常账啊务处理。日常账敖务处理要求学生板根据给定的交易暗或事项，完成会胺计分录的填制、岸审核、过账、期艾末结账等工作，伴并最终生成资产矮负债表和利润表瓣。傲完成用友和金蝶芭账务处理后，要盎求学生根据实训按的结果，对实训翱的过程进行分析芭与总结。实训完柏毕时，要求学生挨将纸版课程设计

4、澳、账套备份文件袄一并上交。翱指导教师签名：瓣 巴 傲 凹 日败期：埃 2017败.06.05 霸 埃教研室主任签名按：艾 芭 跋 坝 日碍期：爱 2017安.06.05 啊 半 斑 唉 盎 武汉华夏理工学院会计软件应用实训 PAGE 64 版1 用友软件实胺训操作流程爸1.1 建账及矮财务分工设置 傲进入用友系统系瓣统管理，进入注啊册，新建状态，傲新建一个自己的唉账套。账套号：挨526.账套名摆称:张琳的账套班。账套的路径为按默认柏。埃启用的会计期间叭为：2012年败1月。不采用集坝团账套。吧图1-1 新建懊账套盎账套建立好了，蔼开始录入公司的案信息，公司的单背位名称为：武汉按市怡讯科技有限

5、背公司；单位地址蔼:武汉市建设大傲道135号；法案人代表：张迅；俺联系电话为：0哀27-8599爸3849。 班图1-2 单位颁信息邦本币代码为RM扮B,本币名称为隘人民币；企业类伴型为工业；企业佰性质为新会计制安度；科目设置语版言为中文；账套佰主管为张琳。瓣图1-3 核算吧类型按基础信息中，打摆钩的项目有存货袄是否分类；客户疤是否分类；供应伴商是否分类；有凹无外币核算。伴图1-4 基础癌信息笆编码方案中需要暗修改的有科目编般码的级次为:4坝-2-2-2-氨2,供应商和客岸户的分类为：2胺-2-3，其他坝均为默认值。暗图1-5 编码败方案傲数据精度选择默埃认值芭图1-6 数据蔼精度昂在建账及财

6、务分俺工时采用总账系板统稗图1-7总账系笆统的启用版添班加001张琳为癌账套主管；00半2张玲具有总账坝系统下的出纳签懊字权及出纳所有袄权限；003李捌云海应收系统所熬有权限及总账系按统出设置、主管八签字、审核凭证八、记账、恢复记拔账前状态及出纳白以外的所有权限氨；004王小芳鞍应付系统所有权败限及总账系统出吧设置、主管签字靶、审核凭证、记巴账、恢复记账前扒状态及出纳以外半的所有权限；0肮05赵伟具有总巴账系统出设置、柏主管签字、审核把凭证、记账、恢按复记账前状态及叭出纳以外的所有鞍权限。昂图1-8 操作挨员权限鞍1.2基础档案唉设置伴双击安【基础设置-机胺构设置】中的部佰门档案，点击【艾增加

7、】按钮，在绊编辑区输入部门拜的编码、部门名拌称及部门属性。盎一共要添加的部坝门有4个部门，巴包括综合部、销罢售部、采购部、翱制造部，其中销奥售部又包括销售拌一部、销售二部捌、销售三部。案图1-9 部门稗档案哎职员档案的录入叭是，双击【基础芭设置】中的职员败档案，分别添加邦张迅、张琳、张搬玲、李云海、王皑小芳、赵伟、周百立、吴勇、郑兵袄、钱进、孙清、胺陈飞等人所属部斑门和职员属性等白资料。按图1-10 人澳员列表拌双击肮【基础设置-往稗来单位】中的【胺供应商分类】，岸供应商可分为长昂期供应商和临时八供应商。拌图1-11 供邦应商档案胺长期供应商又分懊为0101福建柏地区、0102捌上海地区、01

8、拌03湖北地区.罢图1-12 供扮应商档案明细百双击昂【基础设置-往般来单位】的【客扳户档案】，客户爱编码必须唯一，班客户编码可以用白数字或字符表示拔。客户名称：可昂以是汉字或者是隘英文字母。客户唉简称也可以是汉拌字或者是英文字岸母。所属分类码耙系统会根据用户败增加客户前所选癌择的客户自动填扮写用户可以更改版。奥图1-13 客把户档案芭外币及汇率设置皑：汇率管理是专氨门为外币核算服傲务。在填制凭证暗中所用的汇率先把进行定义，以便白制单时调用，减半少录入汇率的次把数和差错。对于跋使用固定汇率作哀为记账汇率的用哀户，在填制每月八凭证前应预先在罢此录入之前该月阿的记账汇率，否伴则在填制凭证的熬时候出

9、现汇率为版零的错误，对于百使用变动的汇率翱作为记账汇率的芭用户，在凭证填矮制该天前，应该瓣预先在此录入该啊天的记账汇率。安图1-14 外佰币设置八设置核算科目：翱核算和管理项目伴的第一步就是设熬置项目大类的核坝算科目。设置前败提是只有在会计半科目中设置辅助罢核算属性的科目捌才能作为项目大爸类核算科目。例百如本提的设置生熬产成本项目大类坝，生产成本又包哀括直接材料、直摆接人工、制造费爱用。爱图1-15 项艾目档案阿项目目录维护：凹单击项目目录标皑签，单击维护按坝钮进入维护界面扮，可查看、增加氨、减少、删除或跋者修改的项目目百录，平时项目目靶录有变动也应该挨及时在本功能中霸进行修改。扳图1-16

10、项斑目目录维护板双击【基础设置柏-收付结算】中昂的【结算方式】肮，单击【增加】颁按钮，输入结算坝的编码、结算方奥式名称和票据的把管理标志。单击颁【保存】按钮。半根据要求增加的坝结算方式有现金胺结算、支票结算案、托收承付、委碍托收款和其他结八算方式。其中现碍金结算又包括现摆金支票和转账支罢票的结算方式。唉图1-17 结板算方式白1.3总账系统班初始设置及日常瓣业务处理办对总账控制参数案进行设置，凭证背中对制单序时控隘制、支票控制、柏制单权限不控制笆到科目、不允许颁修改、作废他人按填制的凭证、可俺以使用应收受控熬科目、可以使用氨应付受控科目、拌凭证编号由系统哀连续编号、打印蔼凭证页脚姓名、板出纳凭

11、证必须由芭出纳签字、凭证昂必须经过开机主耙管签字、现金流佰量科目不必录入佰现金流量项目、版外币核算采用固艾定汇率、其他采澳用系统默认设置耙。跋图1-18 总凹账参数设置疤账簿设置中账簿艾打印数、每页打笆印行数按软件的昂标准设置、明细拌账按年排页、明疤细账查询权限控奥制到科目、其他啊采用系统默认值皑。会计日历的设八置为1月1日-埃12月31日。板其他设置为；数拌量小数和单价的摆小数位为2位、艾部门、个人、项扒目、按编码方式袄拍序、其他采用肮系统默认值。袄图1-19 总拜账参数设置会计笆日历板录入期初余额时安单击总账系统主氨菜单的【设置】矮下的【期初余额肮】进行期初余额般的修改，期初余安额只能在最

12、末级奥明细科目上输入碍，上级科目的期笆初余额将自动计鞍算并填列。底色艾为白色的科目为坝末级科目，可以吧直接双击右边的皑余额栏进行录入傲。底色为非末级氨科目，非末级科耙目余额不能录入耙，而是由下级科昂目直接汇总而成蔼。胺图1-20 期罢初总账的录入颁底色为黄色的科唉目为辅助科目，鞍辅助核算科目的隘余额也不能直接跋在余额栏录入，懊应该双击该行到佰弹出的辅助窗口般录入详细的辅助霸期初余额。下图熬为填列的银行承把兑汇票期初余额肮。银行承兑汇票扳的客户为武汉二安中。扒图1-21 银笆行承兑银行期初吧余额搬下图填列的为应半收账款的辅助期拌初余额，应收账笆款的客户为湖南拜华信。捌图1-22 应袄收账款辅助账

13、期扮初余额疤这个时候要进行肮计算，保证试算奥平衡，期初余额般试算不平衡将不爸能记账，但可以皑填制凭证。班如果不平衡应该袄核算保证试算平挨衡在，主要方法澳是检查期初余额笆的录入。斑图1-23 期扮初余额试算平衡伴在系统管理中定瓣义过的角色或者傲用户，并分配其盎相应的功能权限拜后才能在这里进凹行数据权限的分澳配。设置科目权摆限能够限制操作把员对那些科目数班据数据进行查询背、录入，用于总碍账科目饿权限控俺制。给张玲的权绊限是查账，科目半名称是1001败、100101袄、100102斑、1002、1颁00201、1百00202。胺图1-24 张艾玲的数据权限挨李云海的身份是白应收会计权限为耙查账及制单

14、。科柏目名称为除11澳51、2111阿、211101佰、211102罢、2121除外埃的所有会计科目矮。王小芳、赵伟昂按照同样的方法啊对其权限进行设邦置。八图1-25 李癌云海记录权限设罢置拔记账凭证是等级班账簿的依据，在埃实行计算机会计白后，电子账簿的半准确完全依赖于俺记账凭证，因而奥使用者要确保凭办证输入的正确完唉整。版单击【凭证】下懊的填制凭证，增霸加一张新的凭证邦。注意的是账套版主管不进行制单背操作。记账凭证柏0001是记录爸1月1日的从银隘行提取备用金的皑凭证。哀图1-26 记斑账凭证0001皑选项八“艾自动编号扒”案，则由系统按时拌间自动编号，否耙则就手动编号。罢制单日期：系统爸自

15、动进入账务系袄统时输入的业务埃日期为记账凭证邦的日期。挨采用序时控制时霸，凭证日期应大扳于启用日期，不澳能超过业务日期肮。如果涉及银行唉科目的分录已录扒入支票的信息，半并对该支票做过疤报销处理，修改笆操作将不会绊“胺支票登记簿盎”拌中的内容。00扒02号凭证为1绊月2号收到武汉盎二中的转账支票班的记账凭证。肮图1-27 记斑账凭证0002把号绊凭证一但保存，唉其凭证类别、编巴号不能修改。在扳输入个人信息，跋若不输入皑“佰部门名称扒”拌，只输入霸“拌个人名称阿”叭时，系统会根据白所输入的个人名八称自动输入到所扳属部门。科目编半码必须是末级科艾目，既可以手工斑输入，也可以靠败放大镜按钮选择蔼性输入

16、。哎记账凭证000懊3号是采购部对芭外采购的钢材。扳图1-28 记奥账凭证0003搬号碍未经审核的错误敖凭证可以通过伴“拌填制凭证盎”凹进行修改，已经版审核过的凭证，斑应当取消审核后背再进行修改。记盎账凭证0004岸为钢材全部入库哀的凭证。矮图1-28 记疤账凭证0004挨下图1-29凭邦证为1月15日按生产电视机领用啊的材料，和生产白空调机领用的原埃材料凭证。班图1-29 记傲账凭证0005昂汇率栏的内容是肮固定的，不能输皑入或修改。如使熬用变动汇率，汇拌率栏则显示最近扒一次汇率，可以鞍直接在汇率中修吧改。案下列是接受外币碍投资而填制的记伴账凭证。唉图1-30 记绊账凭证0006疤下图1-3

17、1是扒销售电视机而填爸制的记账凭证。耙图1-31 记扮账凭证0007背下图1-32是败偿还正大机电的巴贷款而填制的凭罢证。跋图1-32 记矮账凭证0008板下图1-33是斑预提本月借款利芭息而填制的记账疤凭证。百图1-33 记哎账凭证0009奥下图1-34是翱计算并分摊本月般材料成本率。凹图1-34 记胺账凭证0010岸下图1-35是白报销差旅费而填爱制的凭证。板图1-35 记白账凭证00111.4出纳管理熬查询现金及银行肮日记账之前，现挨金科目必须在白“佰会计科目绊”柏的功能下埃“瓣指定科目挨”般中预先指定，查熬询现金日记账，敖选择总账凹澳出纳氨敖现金日记账，显唉示日记账的查询拔条件窗口，在

18、条扳件窗口中选择科哎目的范围，查询扳会计日，屏幕显八示日记账的查询懊结果。半图1-36 现芭金查询窗口稗现金日记账查询八结果。肮图1-37 现昂金日记账半查询现金及银行肮日记账之前，现邦金科目必须在艾“傲会计科目俺”跋的功能下啊“扒指定科目敖”把中预先指定，查霸询现金日记账，懊选择总账翱绊出纳败唉银行日记账，显碍示日记账的查询安条件窗口，在条蔼件窗口中选择科班目的范围，查询瓣会计日，屏幕显耙示日记账的查询板结果。袄图1-38 银隘行日记账扮在日期处输入需埃要查询的日报表案日期，选择科目挨的级次，单击确扮认按钮屏幕显示跋资金日报表，包澳括共借、本日共安贷及当日余额。奥图1-39 资摆金日报表查询

19、条跋件扳如果银行显示账百面不平衡，检查拔以下几处：办【银行对账单期瓣初录入】中的调邦整后余额是否平阿衡？如果不平衡柏需要查看调整前翱的余额、日记账按期初未达账项及凹银行对账单期初背未达账项是否录半入正确，如不正办确则需要进行调稗整版银行对账单录入爱是否正确？如果伴不正确则需要进疤行调整。邦【银行对账】勾肮兑是否正确。摆图1-40 银把行对账期初阿出纳在银行进行拜两清勾兑后可调傲整余额表的功能皑查询打印瓣“板银行余额调节表捌”百，以检查对账是背否正确。懊图1-41 银哎行存款余额调节耙表傲1.5总账系统板账务处理败业将银行存款日哀记账与银行对账办单核对时往往出把现两者余额不同奥的情况。企业应笆该

20、先分析未达账阿项，排除未达账瓣项的影响后，两靶者的余额仍不符昂时，再分析是否埃是由操作风险、隘管理风险或外部坝风险导致的。 唉未达账项是指银哀行和企业对同一捌笔款项收付业务唉，因记账时间不扳同，而发生的一背方已经入账，另办一方未入账的款懊项。企业在编制奥银行余额调节表柏后，就可以排除百未达账项的影响癌。般图1-41 银暗行对账单胺用于查询至截止艾日期为止未达天皑数超过一定天数叭的银行未达账项伴，以便企业分析翱长期未达原因，爸避免造成资金损把失。颁图1-42 长邦期未达审计百点击审计条件确白定后可以查询到翱长期未达审计的背具体情况。胺图1-43 长捌期未达审计办期末处理是指在柏将在本月多发生拔的

21、经济业务全部拔等级入账后所要版做的工作，包括捌计提、分摊、结耙转、对账和结账氨。转账定义分为肮：自定义转账设挨置、对应结转设案置、售价销售成凹本结转、会对损般益结转设置、期拌间损益结转设置板。把点击【总账背芭期末】菜单【转白账定义】下的【埃自定义转账】，般定义录入每笔分袄录的摘要、科目皑。下图为自定义盎转账中的摊销报暗刊费。摆图1-44 转扳账目录懊在公式向导中输颁入公式。岸图1-45 公哎式向导稗自定转账的具体敖设置，在金额公岸式中输入公式。爱图1-46 自靶定义转账设置澳销售成本结转设隘置中对应结转科按目不仅可以两个耙科目一对一结转肮，还提供对应结靶转科目一对多结挨转功能。销售成摆本结转是

22、将月末扮商品销售数量乘胺以库存商品的平百均单价计算各类巴商品的销售成本氨并进行结转。其阿中数量=销售商案品收入科目下贷隘方商品数量。单熬价=库存商品下巴的商品月末金额疤/月末数量，金伴额=数量*单价安。佰图1-47 销颁售成本结转设置鞍汇兑损益结转设拔置用于期末自动拜结算外币帐户的澳汇总损益，并在昂转账生成自动汇捌总损益凭证。氨图1-48 汇靶兑损益结转设置稗根据摊销报刊费皑而制单生成的记斑账凭证。奥图1-49 记挨账凭证0012捌根据销售成本结般转而形成的记账八凭证。翱图1-50记账颁凭证0013挨根据汇兑损益结稗转而生成的记账懊凭证。澳图1-51记账癌凭证0014啊根据期间损益结柏转而生成

23、的记账绊凭证。绊图1-52 记爸账凭证0015哀这个时候要进行爱计算，保证试算敖平衡，期初余额百试算不平衡将不奥能记账，但可以八填制凭证，此时佰便可以记账。伴图1-53 试按算平衡瓣进行期末对账，敖对账包括核对总把账与明细账，核搬对总账与辅助账摆，核对辅助账与奥明细账。癌图1-54 核隘对账簿哀结账后发现试算阿平衡，结账时必班须由有结账权限袄的人进行，结账艾前要进行数据备捌份，结账必须按哎月连续进行，如耙上月未结账，则白本月不能记账。板图1-55 2敖012年01月柏工作报告唉1.6套用模板扒报表制作 耙启动报表后，首笆先要创建一个报巴表。把点击【文件】菜霸单中的【新建】懊命令，将自动创巴建一

24、个空的报表跋文件，文件显示芭名标题栏中，为按“爸report1唉”爸这时可以在报表按上设计报表格式芭。爸图1-56 资爱产负债表暗1.7自定义报隘表制作爸报表是利用报表扮文件的数据生成邦的，所以图表对案象的插入是有生碍成数据的状态下凹才能进行的。图奥表与报表有着密熬切地联系，当报百表中的数据源发捌生变化时，报表岸也随之发生变化柏。图表以图表的把窗格的形式存在艾。图表并不是独靶立的文件，它的叭存在依附于数据耙源的报表文件，熬只有打开相关文啊件时，才能打开颁相关图表。啊图1-57 货挨币资金自定义报吧表跋1.8工资管理熬系统初始化稗在总账系统结束袄后可以开始新的敖工资管理系统，唉因此要删除之前癌的

25、账套新建一个板账套，删除账套矮是以系统管理员拌的身份注册，进鞍入系统管理没款哎。然后从【账套坝】下级的【输出靶】功能进入，有爱个选项是阿“伴删除当前输出账袄套碍”绊点击确定。在建跋立一个新的账套版。氨图1-58 删佰除账套把进入用友系统系埃统管理，进入注啊册，新建状态，背新建一个自己的班账套。账套号：败426.账套名吧称:和讯股份有斑限公司。账套的隘路径为默认。启昂用的会计期间为扒：2011年1哀2月。不采用集矮团账套。隘图1-59 和阿讯股份有限公司案编码方案中采用芭系统默认值。芭图1-60 编敖码方案稗数据精度采用系疤统默认值。案图1-61 数斑据精度靶增加两名新的操靶作员；账套主管爸澳姜

26、南，编号为：拔01，工资管理埃员莫北编号为0般2，权限为公共袄设置及工资管理绊模块的权限。爸图1-62 操般作员情况唉选择设置下的工靶资项目设置，单伴击增加按钮，在颁表末增加一行，笆直接输入工资项板目或在鞍“哎名称参照扳”颁中选择工资项目霸名称，并设置工安资项目类型、长摆度、小数位和工哀资的增减项。增罢项直接记为应发版合计，减项直接澳计入扣款合计。肮图1-63 挨工资项目设置图拜人员设置档案用凹来登记工资发放伴人员的姓名、职吧工编号、所在部斑门、人员类别信凹息、员工增减变懊动都在此功能中鞍进行处理。肮图1-64 半部门档案俺定义工资项目的办计算公式是指对伴工资核算生成结扮果的计算公式。俺设置计

27、算公式可坝以直观表达工资安的实际运算过程斑。话费补贴的公案式为：iff(巴人员类别=经半理,200,隘iff(人员类袄别=中层干部翱,150,0矮)。昂图1-65 话笆费补贴工资项目稗设置俺物价补贴为30霸0.公式设置时案必须注意的问题巴是，项目的名称把必须唯一；已使般用的工资项目不霸可删除；不能修爱改数据的类型。碍图1-67 物皑价补贴的工资项癌目设置案目标工资补贴的跋公式为：iff爸(人员类别=斑经理,500罢,iff(人员柏类别=中层干疤部,300,百200)。函芭数的公式只提供翱系统支持的函数碍。搬图1-68 目把标补贴工资设置芭鉴于许多企业单案位计算职工工资跋薪金的工资量较阿大，可以

28、使用系翱统提供的个人所佰得税自动的计算疤功能，只需要自翱定义所得税率的笆基数，系统将自案动计算所得税，唉减轻了操作的负傲担，又提高了工般作效率。扳图1-69 扣吧缴所得税设置柏1.9工资管理八系统日常业务处癌理碍由于日常工作的稗调整变动以及工阿资的增长，如平埃时水电费的扣发版、事假病假的扣佰发、奖金的录入颁都要在此进行操背作，而人员的增巴减、部门变更则暗在部门档案中进熬行操作。如果对隘同一工资项目做拜同一调整，则可按以采用唉“坝替换氨”芭功能。敖图1-70 工安资变动疤点击计算，则就百会自动汇总应发百合计。拜图1-71 工奥资变动汇总胺点击其中的某一八行则可以明显看佰出实发工资的合邦计额，在修

29、改某矮些数据时、重新艾设置了计算公式癌、进行了数据替肮换或在个人所得碍税中执行了自动稗扣税等操作，必隘须调用傲“扳工资计算扮”艾、白“般工资汇总隘”哀功能对个人工资傲项目进行统一汇版总，以保证数据敖的正确性。暗图1-72 百工资明细扮银行代发即由企案业代发银行工资安，目前许多单位霸发放工资时都使佰用银行卡，这种邦方法减轻了财务爱部门工作的繁重扮，也有效避免了罢财务部门去银行佰提取大量现金的懊风险。拜图1-73 扮银行代发一览表伴财会部门根据工啊资费用分配表，背将工资的用途进般行分配，主要有把工资分摊，应付挨福利费、工会经颁费、职工教育费百按比例进行分摊肮。分摊到经理室摆、办公室、财务唉科、一车

30、间、二胺车间。拔图1-74 分暗摊表爸工资分摊表按1巴00%进行分摊跋。哀图1-75 俺工资分摊一览表碍应付福利费按1碍4%进行分摊。懊图1-76 应坝付福利费一览表斑工会经费按2%爱进行分摊。皑图1-77 工伴会经费分摊一览绊表。扒职工教育费按1绊.5%进行分摊拜。傲图1-78 职暗工教育费一览表板养老保险按17盎%进行分摊。懊图1-79 暗养老保险分摊一哎览表懊根据分摊表制作扳了记账凭证。靶图1-80 坝工资分摊记账凭罢证邦图1-81 应罢计福利费记账凭败证傲图1-82 工伴会经费记账凭证疤图1-83 职哀工福利费记账凭碍证搬图1-84 养唉老保险记账凭证疤用户管理添加张耙琳，给她所有权坝

31、限，对已经生成把的凭证进行审核摆与过账。佰图1-86 凭吧证查询颁过账的时候要检办查是否试算平衡瓣。吧图1-87 版试算平衡图。叭图1-88 期佰末结账笆1.10固定资柏产管理系统初始伴化设置扳建立用友账套，胺单击【系统】下皑的【注册】，在芭“隘操作员埃”奥处输入白“柏admin挨”半后即可以系统管靶理员身份进入系皑统管理。然后，俺在爱“霸系统管理肮”稗主界面单击【权耙限】选择【用户柏】后，新增背“捌账套主管伴俺陈西百”斑编码为1、柏“叭资产管理哀瓣马东柏”奥编码为2、新用安户。接着，以百“爸admin澳”傲的身份注册登录傲，选择【账套】爸单击【建立】后瓣，输入相关信息吧，依次启用20挨12年

32、会计期间搬、输入单位信息吧、输入核算类型白、输入基础信息挨选项、修改分类吧编码方案、确定叭数据精度定义，坝于是账套创建成傲功，创建账套的俺单位名称为翔飞肮股份有限公司。捌图1-89 创氨建账套把图1-90 单癌位信息盎编码方案设置为案默认值。斑图1-91 编矮码方案盎数据精度采用默摆认值。跋图1-92 数芭据精度班系统启用固定资哎产的时间为20盎12年1月。拌图1-93 固案定资产系统启用启用总账系统。败图1-94 启癌用总账系统耙增加操作员陈西把，编号为1，给澳陈西设置的权限胺为账套主管。霸图1-95 操扒作员陈西按增加操作员马东靶，给予马东的权爸限是公共目录设唉置和固定资产的翱权限，编码为

33、2俺。坝图1-96 马艾东操作权限捌以主管身份进入岸系统，双击【基熬础设置-机构设懊置】中的【部门埃档案】，单击【昂增加】按钮后依阿次输入所给资料碍，增加的部门为笆，人事部、财务安部、供应部、销斑售部、供应车间霸。敖图1-97 部芭门档案耙设置凭证的类别坝为记账凭证。胺图1-98 凭摆证类别设置啊根据相应的规则盎，录入期初余额敖。跋图1-99 期翱初余额癌初次使用固定资唉产系统时，系统办会提示这是第一唉次打开此账套，办还未进行过初始把化，是否进行初颁始化。按本账套的计提折啊旧：这个蚕食设按置时判断本单位懊选用何种方案。哀一般来说，按照佰会计制度的行政稗事业单位不计提拔折旧，那么该判暗断框内不打

34、勾，白表示本账套不计办提折旧。而一般昂单位则需要计提哀折旧，在判断框蔼内打钩。啊图1-100 敖账套计提折旧班对账是指给固定版资产系统内所有昂原值、累计折旧办和总账系统中的澳固定资产科目和佰累计折旧科目余版额进行核对，看鞍数值是否相等。氨图1-101 岸固定资产对账科耙目熬资产类别的编码爸方式：资产类别叭是单位根据管理碍和核算的需要给隘固定资产所做的按分类，可参照国昂家或自己需要建绊立的分类体系。熬系统类别编码最办多可设置4级1鞍0位，可以设定伴每一级的编码长熬度。半图1-102 挨固定资产编码班资产计提折旧后碍必须把折旧数据把归入成本或费用氨项目，根据不同鞍使用者的具体情败况，可按部门归靶集也可按类别归叭集。部门计提折盎旧科目的设置就熬是为