会计手工账作业题目表格完整版

1、蔼会计学手工背账模拟实验伴 哎 瓣 专业班级版 凹 熬 俺 学号 岸 阿 澳 白 姓名 啊 胺 颁 办会计模拟实验目懊的实验目的：肮在会计的基础理俺论基础上，通过扳实际业务的处理版，初步掌握各种翱会计核算方法及半程序操作的基本哎技能。奥具体应掌握的技傲能：建账，填制跋审核原始凭证，啊记账凭证；编制翱科目汇总表；登颁记现金日记账，碍银行存款日记账耙及总分类账和明靶细分类帐；结账跋，对账，更正错哀误，编制资产负胺债表与利润表等板财务报表。岸在实验过程中，挨要把具体的实践按跟理论相结合，癌也要发挥团队合艾作的精神，明确笆各个财务岗位的懊职责和分工，做拜到明确财务工作拌内容和业务素质疤，认真，细致完斑

2、成每一项工作。邦会计模拟实验步班骤及要求案实验一：会计模扮拟白实验岗位般及轮换设置案1、组成五人一癌个小组。皑完成：原始凭证瓣、记账凭证、明背细账账簿、总分背类账账簿和日记靶账、报表全套工扳作袄选组长担任会计颁主管。肮2、岗位分配后澳，各人向组内其把他人介绍自己的埃职位目标和工作叭细则，由组长收碍集整理书面资料阿。吧工作分工请编写胺一张分工表，上盎交作业时请一同背上交每位同学的熬司职分工任务完癌成情况。氨3、一起制定账皑务处理程序把每次模拟实验要斑轮换一次岗位，搬尽量做到每个人俺将各个岗位都实耙践到。5、建账：捌（1）选用账簿稗格式、页数；罢（2）开设账户邦：总分类账、现疤金日记账、银行班存款

3、日记账及所搬需各种明细分类跋账（按胺11月30日扮已知原有明细账哀科目和新发生明办细账科目设置）埃根据模拟企业日蔼常经济业务展开拔：颁实验二：根据模隘拟企业2010爸年12月发生各办项经济业务胺填制审核原始凭邦证柏。按（可参考书本第摆8章）要求：傲原始凭证填制：耙内容完整；原始耙凭证的有效性，俺即外来或发出的案原始凭证需要单癌位加盖公章，个拜人取得，必须有敖填制人员的签名翱或盖章；一式几佰联应当注明各联背原始凭证的用途罢；原始凭证不得爸涂改、挖补。啊原始凭证审核：澳合法性、完整性拌、正确性。办实验三：哎填制审核记账凭半证敖。氨（可参考书本第伴8章）隘附录1：记账凭板证扒 2：科哎目汇总表。傲实

4、验四：癌登记日记账和相案关明细分类账，皑账项调整，结账罢及对账叭。般（可参考书本第笆9熬章）案附录3：库存现安金日记账奥4：银行存款日颁记账5：总分类账斑6-8：明细分懊类账绊实验五：暗编制总分类账户凹发生额及试算平肮衡表袄，叭编制会计报表（凹资产负债表，利敖润表）板。搬附录9：试算平班衡表摆（班试算平衡表的编俺制昂可参考败书本p74熬）拔附录10：资产斑负债表岸（俺资产负债的编制背可参考拌书本第10章爸）稗附录11：利润唉表柏（安试算平衡表的编扒制肮可参考盎书本第10章笆）爸实验六：笆经验总结，汇报跋分工配合情况、隘个人贡献程度、艾心得体会，并填伴制实验报告隘会计模拟实验具霸体内容岸会计主体

5、基本情阿况及核算制度矮（一）模拟企业板概况白1、名称：浙江案省宁波市建成沙哎发股份有限公司稗（2010年1拌月刚成立）巴2、性质：民营澳股份有限责任公笆司，一般纳税人隘，共发行非流通扒股票500万股奥，每股面值1元巴3、经营范围：跋生产和销售沙发哎4、开户银行：绊中国建设银行宁拜波市分行颁5、账号：11背0110110邦6、纳税人识别肮号：33041岸0107798埃923罢7、公司结构：傲一个生产车间：办80人；一个辅绊助生产（维修）百部门：20人；阿管理部门：办公矮室4人，供应部胺6人（仓库3人艾），耙财务部5人哀；清洁人员2人傲。败8、财务部的岗爸位设置：阿财务总监：学生胺A班总账会计：

6、学生班B版往来会计：学生氨C芭成本会计：学生暗D跋其他明细账会计跋：学生E隘9、联系方式：跋地址：浙江省宁柏波市爱国路32败1号；电话：8阿9764635跋（二）模拟企业俺会计政策和会计爱核算规定敖适用于企业会伴计准则（200扳6）。把采用科目汇总表扒核算形式，每月班15碍日敖和月末最后一天艾分别编制科目汇疤总表，并登记总罢账绊。绊在途物资按采购稗材料的品种进行安明细核算；皑采购费用按材料拌重量分配隘。罢所有材料及包装暗物、低值易耗品凹都采用实际成本昂计价。发出产品翱的成本按败先进先出法扳（搬根据先入库先发百出的原则，对于斑发出的存货以先八入库存货的单价奥计算发出存货成奥本的方法笆）蔼计算。领

7、用低值埃易耗品采用叭一次摊销法半（摆指领用低值易耗奥品时，将其价值哎全部一次转入产俺品成本的方法哎）摆库存现金限额为颁5000元。搬采用扒一次报销备用金罢制度癌（傲先预提备用金，邦再一次报销冲减邦备用金澳）。坝采用直线法计提芭折旧。生产车间傲用房每月折旧率鞍为0.8%，机傲器月折旧率为1八%，管理部门固啊定资产折旧月折蔼旧率为0.4%安。耙采用计时工资制奥度。芭采用永续盘存制扳，凹坏账准备按应收唉账款的敖5扮白计提，其他应收岸款也属于计提坏佰账准备范围瓣。拔10、增值税税斑率为17%，所把得税为25%。白期初建帐资料和鞍各项会计事项阿（一）把11月30日笆各总分类账户余绊额。岸见表2.1 胺表

8、2.1百 总分类账户余爸额 肮 把 半 单颁位：元盎账户名称爸借方金额碍账户名称皑贷方金额埃库存现金矮6800碍短期借款绊657900拔银行存款伴2瓣545050矮应付账款癌1437000皑交易性金融资产百270000癌应付票据氨168000昂预付账款扳78000碍应付职工薪酬艾110000哀应收票据懊1312000隘应交税费胺167000拌应收账款百1818000氨其他应付款敖40140扒应收利息袄6785把班癌应收股利胺7300唉长期借款佰2000000敖其他应收款芭91000矮翱鞍坏账准备捌-12566肮实收资本皑5000000版原材料碍638960叭资本公积般578000暗在途物资懊3

9、2760背盈余公积耙261871柏周转材料隘141040暗库存商品按200260绊本年利润搬1630060蔼存货跌价准备傲-2300办把皑笆肮固定资产盎4656250背搬坝累计折旧熬-160000颁板拜固定资产减值准白备办20000靶矮皑在建工程傲240632败安敖无形资产皑280000挨傲邦累计摊销皑-120000瓣阿扳拜八凹摆懊跋熬稗稗疤合计爸1204997碍1氨合计拔1204997扮1百（二）颁11月30日绊各明细分类账户疤余额，见表2.奥2昂表2.2 明细埃分类账余额 哎 哀 案 隘 背 瓣 埃 扳单位：元矮科目名称瓣明细账瓣数量俺单价 罢借方金额蔼科目名称版明细账袄数量敖单价鞍贷方金

10、额跋应收票据吧千秋实业哎蔼盎860000俺短期借款唉市建设银行班搬靶657900肮达菲公司笆绊盎452000敖应付账款俺成美公司凹肮颁289300跋应收账款八哈美公司碍氨捌1200000岸白朗皮革公司挨爱柏861200敖米尔家公司百版艾340000邦百利建材笆般哀286500昂富康有限公司霸澳昂278000皑应付票据版市广发银行翱胺暗168000把原材料绊复合板靶5000公斤板22懊110000拜应付职工薪酬拔职工工资八稗霸90000奥皮料案1653公斤跋320般528960胺职工福利哎敖澳9600癌低值易耗品百泡棉爱2386公斤八15懊35790扒社会保险费岸拌柏8400颁乳胶八2729公斤

11、叭20罢54580稗教育经费瓣氨罢2000哀螺钉巴5067公斤扳10瓣50670半其他应付款肮张三靶鞍版5140奥在途物资斑皮料佰68公斤班320爱21760暗财通运输站摆奥巴500胺0皑复合板唉500公斤笆22蔼11000笆代扣职工个人所靶得税唉百背30000胺库存商品邦真皮沙发霸123个敖1630熬200260爱应交税费鞍应交增值税叭八笆70000碍其他应收款傲李明拔凹巴5064哎应交所得税扒爱扮97000爸王军胺拜俺25368叭盈余公积敖法定盈余公积金蔼靶巴81503澳保险公司俺袄版60338跋靶任意盈余公积金伴扮稗1548557奥固定资产敖车间厂房耙邦败2004960隘拌蔼碍吧摆车间机

12、器办哎癌910000敖隘挨百吧佰维修部厂房碍背暗862000拔耙挨肮蔼岸维修机器搬绊奥327800爸胺唉班暗笆管理部门固定资柏产拔盎熬551490氨靶版靶袄蔼无形资产挨商标柏疤扮280000傲艾把奥癌哎凹百版稗般凹疤案胺伴（三）百11月30日盎“懊本年利润昂”靶科目中转入各项敖数据累计发生额霸。见表2.3矮表2.3 邦“拜本年利润傲”阿科目中转入各项瓣数据的累计发生澳额靶 颁 斑 坝 唉 隘 啊 办 单位：元拜科目名称挨借方发生额合计疤科目名称伴贷方发生额合计凹主营业务成本隘2450000瓣主营业务收入傲6143780斑其他业务成本斑80000罢其他业务收入白157000阿营业税金及附加坝51

13、000隘唉拔销售费用暗250000啊公允价值变动损哀益笆10000爸管理费用霸1800000柏营业外收入鞍21600凹财务费用搬66000柏疤笆资产减值损失板320挨拔昂营业外支出坝5000哀叭巴三、模拟企业日澳常经济业务爸（皑提示柏：岸做会计分录记账八凭证时，请参考绊相关的原始凭证拌）按（1）1日，将胺超额库存现金1八800元送存银邦行。百附1：中国建设半银行现金进账单岸（回单联：由经敖收银行盖章后退百回单位）氨付款稗单位柏全称捌扳收款佰单位耙全称懊敖账号盎唉账号白百开户银行岸哀开户银行芭胺行号败哀人民币（大写）袄般百摆十啊万熬千俺百板十暗元瓣角把分蔼柏啊癌拔斑哎翱笆斑票据种类般暗收款人开户

14、行盖阿章般票据张数啊佰凭证号码啊般疤单位主管 巴 胺会计 跋 复核 稗 暗记账按单位主管 昂 氨会计 哎 复核 霸 白记账败 付款人 哀 埃 捌 矮 跋 唉 坝 按开户银行盖章 扳 柏 拔 年 版月 日邦（2）2日，向拌红果建材公司购胺入复合板安1000公斤板，单价25元，半增值税税率17岸%，用电汇方式奥支付货款。红果柏建材公司开户行伴：嘉兴市工商银笆行；账号：77耙7888.败附1：浙江省增斑值税专用发票（笆抵扣联：购货方翱扣税凭证）安开票日期： 懊 年澳 月 扒日 稗 扳 啊 唉 扮 敖 白 NO.绊购货按单位翱名称跋税务登记号坝第二联 抵扣联背 购货方扣税版凭证安地址、电话阿开户银行及

15、账号啊商品或劳务名称艾计量单位埃数量扳单价矮金 额澳税率（%）傲税额佰 合 瓣 计哎价税合计（大写般）稗人民币（大写金百额） 奥 罢 熬 跋 懊 肮￥岸 伴 胺 佰销货叭单位八名称跋税务登记号肮地址、电话肮开户银行及账号唉备注爸销货单位(章)盎： 碍 瓣 收款人： 蔼 拌 霸 复核人俺： 版 柏 开票人：昂 2： 浙江暗省增值税专用发疤票（发票联：购氨货方记账凭证）啊开票日期： 埃 年扒 月 叭日 啊 跋 拔 八 翱 版 般 NO.爱购货安单位白名称埃税务登记号巴第三联 发票 拔 购货方记账凭颁证斑地址、电话奥开户银行及账号叭商品或劳务名称耙计量单位爱数量鞍单价佰金 额鞍税率（%）埃税额哎 合

16、 捌 计唉价税合计（大写绊）八人民币（大写金案额） 笆 袄 安 肮 斑 绊￥把 案 艾 矮销货癌单位板名称巴税务登记号耙地址、电话敖开户银行及账号按备注按销货单位(章)挨： 背 按 收款人： 奥 佰 班 复核人柏： 版 熬 开票人：坝 3：中国工邦商银行 电汇凭邦证（回单）坝 搬 委托扒日期 哀 年 月芭 日 熬 芭 颁 字 背第 号哎汇款人柏全称败坝收款人爱全称板暗此联汇出行给汇挨款人的回单挨账号吧或住址疤哎账号芭或住址八俺汇出盎地点版省 市伴 县 摆汇出行靶名称八汇入按地点碍省 市凹 县 蔼汇入行岸名称办扒人民币（大写）哎盎千爱百巴十爸万俺千背百岸十昂角吧分蔼佰伴2笆9班2爱5颁0哎0俺0

17、啊汇款用途：斑板汇出行签章啊 耙 埃 白 年 半 月 日熬上列款项已根据跋委托办理：如需凹查询，请持此回吧单来行面洽。板单位主管 爱 氨会计 巴 复核 拌 挨记账安（3）2日，向般白朗皮革公司购板入皮料办800公斤袄，单价400元半，增值税税率1碍7%，款项暂欠佰。笆 附1霸：浙江省增值税氨专用发票（抵扣翱联：购货方扣税鞍凭证）扮开票日期： 板 年哀 月 氨日 疤 办 按 靶 敖 安 按 NO.背购货斑单位扳名称八税务登记号傲第二联 抵扣联伴 购货方扣税唉凭证拜地址、电话颁开户银行及账号搬商品或劳务名称百计量单位佰数量隘单价肮金 额氨税率（%）扮税额白 合 办 计翱价税合计（大写隘）凹人民币（

18、大写金扳额） 唉 矮 摆 瓣 扒 安￥挨 八 扒 昂销货耙单位案名称板税务登记号岸地址、电话傲开户银行及账号捌备注佰销货单位(章)隘： 八 傲 收款人： 埃 坝 蔼 复核人摆： 疤 败 开票人：凹 2：浙江颁省增值税专用发疤票（发票联：购艾货方记账凭证）俺开票日期： 把 年捌 月 邦日 稗 跋 挨 扳 艾 熬 捌 NO.摆购货办单位八名称瓣税务登记号胺第三联 发票 搬 购货方记账凭爱证稗地址、电话爱开户银行及账号胺商品或劳务名称爱计量单位碍数量办单价版金 额阿税率（%）稗税额澳 合 翱 计靶价税合计（大写败）澳人民币（大写金版额） 癌 袄 芭 阿 白 胺￥隘 艾 哎 瓣销货扒单位捌名称办税务登

19、记号俺地址、电话颁开户银行及账号巴备注坝销货单位(章)哎： 案 霸 收款人： 奥 暗 八 复核人扳： 板 阿 开票人：爱（4）3日，用跋现金支付2日两百笔运费950元艾，按材料重量分袄配。芭 附1罢：全国联运行业邦货运统一发票爸 皑 斑抵扣联拜（第二联：抵扣按联 付款方留存叭）癌 唉 拜 癌 岸 挨 翱 发票代码 傲 334007拔8977778唉开票日期 柏 年 班月 日 按 扒 昂 发票号码 瓣 000020啊04 拔 爱 耙 扮 敖机打代码柏半3340078俺977778败密码区澳绊机打号码捌版0000200伴4肮 机器编号般伴发货人名称笆浙江省白朗皮傲革有限公司班运输费用奥其他费用跋纳

20、税人识别号俺370990暗1234678稗90碍项目及金额凹项目及金额扮收货人名称般案宁波市建成沙发罢股份有限公司罢一、自备运输工俺具伴1公路运费 捌 950伴2水路运费 斑 0皑二代付运费 扳 罢1铁路 吧 0翱2公路 凹 0稗3水路 肮 佰 0背4航空 艾 0岸 皑 小计：950办仓储费傲包装整理费 埃 0哎装卸费 爸 0澳业务费 敖 0氨票签费 昂 0靶 埃小计 哎 扮 0芭包干费按垫付费用项目及摆金额 靶 0疤保险费 袄 0伴邮寄费 吧 0啊 小计 肮 哀0艾纳税人识别号挨360789氨3475602唉22半发货站（港）芭海宁凹到站（港） 经阿由 中转班宁波邦货物名称 搬 件数 班 计

21、费盎重量 袄包装昂材料 盎 疤 傲 扮合计人民币（大吧写）耙玖百伍拾元整靶承运人名称伴宁波市四海运肮输公司跋主管税务机关及矮代码佰3200080八8懊纳税人识别号版789467凹3492222拔000白开票单位盖章 笆 癌 开把票人： 版 收款人：按 奥 手安写无效把 吧 2：全国联运巴行业货运统一发笆票颁 办 哎 发票联阿（第三联：发票把联 付款方记账挨凭证）罢 袄 背 办 扳 挨 盎 发票代码 板3340078半977778罢开票日期 碍 年 矮月 日 邦 敖 柏 发票号码 疤 000020柏04 奥 靶 芭 笆 摆机打代码背八3340078傲977778碍密码区袄罢机打号码八鞍00002

22、00板4按 机器编号坝矮发货人名称拌浙江省白朗皮斑革有限公司暗运输费用邦其他费用背纳税人识别号拔370990靶1234678隘90奥项目及金额熬项目及金额八收货人名称拌胺宁波市建成沙发败股份有限公司瓣一、自备运输工凹具伴1公路运费 岸 950哎2水路运费 俺 0哀二代付运费 澳 澳1铁路 傲 0袄2公路 奥 0霸3水路 半 0柏4航空 坝 0敖 皑 小计：950爸仓储费盎包装整理费 稗 0岸装卸费 爸 0澳业务费 拜 0案票签费 佰 0袄 啊小计 埃 案 0俺包干费肮垫付费用项目及扒金额 板 0耙保险费 伴 瓣 0跋邮寄费 阿 0叭 小计 百 爸0搬纳税人识别号按360789靶3475602疤

23、22办发货站（港）瓣海宁胺到站（港） 经摆由 中转隘宁波霸货物名称 爸 件数 巴 计费吧重量 哀包装肮材料 般 芭 吧 稗合计人民币（大碍写）熬玖百伍拾元整懊承运人名称笆宁波市四海运鞍输公司盎主管税务机关及澳代码稗3200080百8捌纳税人识别号皑789467哀3492222盎000笆开票单位盖章 巴 癌 开昂票人： 拔 收款人：翱 按 手啊写无效颁（5）3日，采安购员李四版预支岸差旅费3000哀元，用现金支付哎。隘 附1佰：借款单（记账扳联）氨 版 胺 年 跋月 日耙部门爱芭姓名氨般借款用途碍斑记账联敖借款金额拔扳实际报败销金额艾敖结余金额伴坝负责人审核意见胺傲超支金额碍备注隘岸结账日期瓣

24、年 月 笆日矮财务主管： 伴 会计： 安 出背纳： 澳 借款人：懊（6）4日，向颁德信机械厂购入吧设备PFAFF芭高头双针车一台半，单价7000耙00元，增值税半税率17%，运敖杂费10300澳元，用支票支付拌，该设备投入安板装。德信机械厂靶开户行：广发银敖行杭州分行；账唉号429857搬644.百 附1隘：中国建设银行澳宁波市分行转账把支票（第三联：版付款通知）熬中国建设银行转矮账支票存根敖支票号码唉签发日期傲中国工商银行转背账支票颁 班 半 安 耙 斑支票号码：把签发日期（大写氨）： 斑 笆 年 白 耙月 案 隘 日 叭 开瓣户行名称：艾收款人： 昂 敖 奥 白 笆 爱 挨 把签发人账号：

25、颁 皑 挨 柏 拔 搬 拜收款人：敖金额：爱用途：艾备注：耙人民币办（大写）邦千万碍百万半拾万背万矮千癌百蔼拾笆元叭角败分败 笆 摆 佰用途扒上列款项请从 跋 班 瓣 岸 拌 复肮核澳我账户内支付 哀 芭 俺 般 隘 记柏账坝签发单位盖章 罢 拔 霸 敖 昂 验颁印安单位主管： 扮 会计：翱 隘2：浙江省增值办税专用发票（第百二联：抵扣联 般购货方扣税凭证鞍）碍开票日期： 扒 年胺 月 鞍日 罢 爱 暗 疤 澳 岸 颁 NO.八购货巴单位肮名称按税务登记号哎第二联 抵扣联坝 购货方扣税斑凭证扳地址、电话邦开户银行及账号笆商品或劳务名称凹计量单位八数量颁单价哀金 额俺税率（%）盎税额捌 合 挨

26、计绊价税合计（大写岸）颁人民币（大写金碍额） 哀 袄 爱 罢 爸 埃￥爸 败 皑 癌销货奥单位爸名称佰税务登记号熬地址、电话扒开户银行及账号盎备注哀销货单位(章)百： 班 氨 收款人： 伴 板 奥 复核人熬： 氨 澳 开票人：埃 八3：浙江省增值扳税专用发票（第盎三联：发票联 澳购货方记账凭证懊）翱开票日期： 拌 年爱 月 哎日 捌 奥 傲 敖 邦 瓣 鞍 NO.白购货哎单位矮名称啊税务登记号佰第三联 发票联半 购货方记账按凭证拌地址、电话啊开户银行及账号按商品或劳务名称蔼计量单位肮数量笆单价隘金 额熬税率（%）伴税额稗 合 矮 计胺价税合计（大写扮）盎人民币（大写金隘额） 癌 俺 罢 扳 败

27、 罢￥捌 矮 拔 板销货般单位百名称斑税务登记号氨地址、电话般开户银行及账号哀备注搬销货单位(章)俺： 碍 百 收款人： 半 巴 昂 复核人班： 稗 熬 开票人：艾 4：全国联运吧行业货运统一发伴票（第三联：发盎票联 付款方记案账凭证）扳 奥 肮 芭 发票联百（第三联：发票摆联 付款方记账蔼凭证）昂 佰 埃 败 矮 肮 暗 发票代码 芭1276666艾3200064爸开票日期 把 年 吧月 日 板 拜 拌 发票号码 埃 000010般5 笆 办 暗 叭机打代码拜胺1276666摆3200064罢密码区瓣岸机打号码耙稗0000105爸 机器编号佰叭发货人名称疤杭州机械厂绊运输费用扒其他费用氨纳税

28、人识别号巴512900拜0023456跋项目及金额芭项目及金额暗收货人名称叭胺宁波市建成沙发奥股份有限公司搬一、自备运输工班具芭1公路运费 按 拌10300袄2水路运费 搬 0哀二代付运费 碍 岸1铁路 挨 0背2公路 碍 0芭3水路 搬 0袄4航空 疤 0邦 鞍小计：1030绊0扒仓储费耙包装整理费 把 0翱装卸费 熬 0半业务费 坝 0熬票签费 耙 0俺 澳小计 哀 扳 0斑包干费阿垫付费用项目及般金额 办 0肮保险费 阿 0岸邮寄费 搬 0吧 小计 奥 跋0白纳税人识别号办360789氨3475602昂22皑发货站（港）埃海宁案到站（港） 经唉由 中转安宁波八货物名称 隘 件数 隘 计费

29、啊重量 案包装爱设备 板 扳 板 柏合计人民币（大笆写）隘壹万零叁佰元整安柏承运人名称颁杭州市申通运氨输公司八主管税务机关及把代码熬罢纳税人识别号拌789467百3492222熬000办开票单位盖章 暗 颁 开哎票人： 靶 收款人：拌 安 手肮写无效哎（7）5日，领凹用复合板耙200公斤霸，泡棉罢1斑000公斤，乳凹胶耙600公斤爱用于生产沙发。办附1；出库单（班第二联：记账联暗）肮供货单位 巴 八 巴 蔼 罢 年 袄 月 日翱 埃 扒 叭 蔼 凭证编号拌发票号码 白 拔 哀 叭 胺 按 霸 疤 瓣 傲 挨 收料仓叭库隘材料编号蔼材料规格及名称爸计量单位哎数 量懊价 格背第矮 二靶联肮应收笆实

30、收板单价碍金额稗备 注拜合计搬仓库负责人 疤 罢 百记账 靶 柏 巴 仓库袄保管 隘 板 爱 收料罢(8)5日，领安用皮料1500版公斤，用于生产摆沙发。袄附1：出库单（矮第二联：记账联隘）芭供货单位 吧 啊 傲 班 柏 年 按 月 日把 胺 挨 唉 耙 凭证编号般发票号码 靶 办 扳 啊 摆 扒 笆 安 蔼 斑 伴 收料仓挨库霸材料编号扒材料规格及名称碍计量单位扒数 量办价 格癌第哎 二摆联案应收叭实收把单价啊金额皑备 注捌合计耙仓库负责人 半 爸 敖记账 癌 跋 懊 仓库爸保管 鞍 靶 叭 收料半（9）6日，维按修部门领用螺钉版5公斤板。案附1：出库单（败第二联：记账联白）袄供货单位 傲

31、柏 矮 啊 败 年 瓣 月 日扮 叭 鞍 鞍 跋 凭证编号熬发票号码 皑 傲 奥 绊 蔼 吧 霸 蔼 澳 澳 蔼 收料仓斑库叭材料编号柏材料规格及名称坝计量单位般数 量跋价 格癌第啊 二唉联颁应收班实收翱单价板金额挨备 注瓣合计袄仓库负责人 敖 八 按记账 埃 八 岸 仓库盎保管 暗 爱 邦 收料懊（10） 6日瓣，管理部门向清岸学文具公司购入柏复印机一台32背00元，款项未坝付。艾附件1：浙江省胺增值税专用发票办（第二联：抵扣傲联 购货方扣税澳凭证）矮开票日期： 癌 年斑 月 爱日 昂 耙 隘 案 矮 懊 奥 叭NO.翱购货白单位昂名称疤税务登记号办第二联 抵扣联哀 购货方扣税奥凭证哎地址、

32、电话安开户银行及账号爱商品或劳务名称奥计量单位把数量般单价芭金 额扳税率（%）隘税额奥 合 澳 计霸价税合计（大写扮）皑人民币（大写金凹额） 耙 跋 拜 爸 拔 阿￥扮 把 皑 哀销货唉单位矮名称盎税务登记号靶地址、电话爱开户银行及账号唉备注败销货单位(章)暗： 碍 熬 收款人： 碍 颁 罢 复核人扒： 败 拌 开票人： 俺2：浙江省增值半税专用发票（第蔼三联：发票联 班购货方记账凭证挨）艾开票日期： 拌 年般 月 罢日 般 皑 矮 背 绊 八 鞍 NO.拔购货阿单位吧名称澳税务登记号奥第三联 发票 芭 购货方记账凭捌证绊地址、电话暗开户银行及账号八商品或劳务名称俺计量单位爸数量敖单价办金 额

33、邦税率（%）翱税额稗 合 般 计肮价税合计（大写斑）矮人民币（大写金百额） 疤 盎 唉 板 奥 熬￥肮 败 邦 安销货啊单位熬名称颁税务登记号板地址、电话矮开户银行及账号坝备注吧销货单位(章)班： 板 八 收款人： 靶 鞍 安 复核人把： 颁 按 开票人：啊（11）7日，耙开出支票交给九熬江机械安装公司败，支付PFAF版F高头双针车的蔼安装费用160跋00元，公司账暗号：57890跋432；开户行拜：工行宁上海分懊行。稗附件1：上海市懊商业销售发票 半（第二联：发票凹）懊购货单位：疤浙江省宁波市建挨成沙发股份有限疤公司 20吧10拌年柏12败月霸31哀 日 唉 挨 邦 斑 鞍NO.矮品名懊规

34、格跋计量单位靶数 量奥单 价安金 额凹备注矮 背第二联 发办票案PFAFF高头爸双针车的安装费癌用搬￥16000.疤00板合计扳￥16000.哀00艾金额（大写）柏壹万陆仟元整把￥16000.埃00岸单位盖章：芭九江机械安装公伴司办 绊 八 收款人：佰王大勇翱 拜 拜 制票百人： 艾张小毛暗 岸 懊2：中国建设银爱行宁波市分行转拌账支票（第一联拌：此联作付款单艾位留底）哀中国建设银行转翱账支票存根奥支票号码疤签发日期鞍中国工商银行转按账支票癌 癌 邦 罢 阿 傲支票号码：半签发日期（大写板）： 芭 阿 年 哀 昂月 熬 百 日 凹 开霸户行名称：埃收款人： 胺 矮 袄 拔 傲 板 俺签发人账号

35、：叭 挨 笆 把 背 爱 爱收款人：版金额：搬用途：盎备注：胺人民币阿（大写）埃千万背百万懊拾万癌万拌千芭百艾拾百元叭角耙分澳 佰 拔 矮用途白上列款项请从 八 把 扳 矮 巴 复颁核安我账户内支付 案 矮 跋 按 半 记唉账拌签发单位盖章 般 爱 白 岸 澳 验鞍印奥单位主管： 俺 会计：啊（12）8日，稗开出支票清偿成奥美公司欠款10摆0000元。成扳美公司开户行：疤工商银行宁波分搬行;账号：38啊902893；般附件1：中国建拔设银行宁波市分哀行转账支票（第凹一联：此联作付版款单位留底）爸中国建设银行转肮账支票存根瓣支票号码背签发日期霸中国工商银行转靶账支票稗 埃 板 八 八 拔支票号码

36、：吧签发日期（大写隘）： 哎 办 年 盎 败月 百 背 日 败 开把户行名称：傲收款人： 懊 凹 挨 吧 瓣 碍 稗签发人账号：碍 搬 矮 把 疤 扮 白收款人：八金额：癌用途：八备注：袄人民币翱（大写）疤千万凹百万柏拾万巴万跋千柏百胺拾邦元傲角吧分俺 隘 半用途鞍上列款项请从 扒 唉 唉 拜 扮 复班核瓣我账户内支付 捌 埃 哎 版 耙 记奥账班签发单位盖章 霸 傲 俺 安 阿 验扳印奥单位主管： 绊 会计：搬（13）10日啊，为采购员李四罢为户名设采购专安户，开户行：中氨国建设银行杭州佰分行，电汇金额敖20000元，半账号：6666氨7777哀附件1：中国建懊设银行 电汇凭哎证（回单）疤

37、把 熬 委托日期 靶 年 啊 月 巴日 扒 鞍 字 爱 第 蔼号芭汇款人敖全称伴盎收款人唉全称澳翱此联汇出行给汇背款人的回单懊账号靶或住址扮暗账号阿或住址伴埃汇出捌地点氨省 市哎 县 伴汇出行办名称霸汇入捌地点癌省 市笆 县 澳汇入行拜名称办鞍人民币（大写）胺八千笆百懊十扳万捌千肮百柏十艾角艾分蔼绊坝扒2芭0靶0拔0伴0拔0癌汇款用途：佰鞍汇出行签章半 挨 般 澳 年 敖 月 日巴上列款项已根据搬委托办理：如需扳查询，请持此回班单来行面洽。拌单位主管 哎 皑会计 班 复核 叭 耙记账癌（14）15日翱，收到银行转来澳的电费付款通知翱，本月电费86叭00元。经查电败表：生产车间耗邦电1600度，

38、胺照明用电200傲度；维修部门耗懊电1800度，百管理部门用电7耙80度。柏附件1：浙江省袄增值税专用发票伴（第二联： 抵笆扣联 付款方留百存）笆开票日期： 跋 年暗 月 把日 败 癌 败 鞍 奥 吧 爸 NO.芭购货隘单位稗名称靶税务登记号拌第二联 抵扣联版 购货方扣税稗凭证皑地址、电话邦开户银行及账号胺商品或劳务名称邦计量单位鞍数量瓣单价笆金 额颁税率（%）板税额般电澳千瓦时皑4200爱2.04哀8600跋17%稗1462吧 合 笆 计板￥8600盎17%拔￥1462捌价税合计（大写扒）凹人民币（大写金澳额） 肮 绊 叭 斑 摆 蔼￥白 10062袄 袄 般 板销货拜单位办名称靶宁波市电力

39、公司拌税务登记号胺地址、电话百开户银行及账号凹工行宁波支行 霸2222888拜8啊备注斑销货单位(章)肮： 坝 肮 收款人： 罢 俺 氨 复核人捌： 凹 昂 开票人：罢2：浙江省增值肮税专用发票（第按三联：发票联 爸购货方记账凭证瓣）隘开票日期： 颁 年伴 月 案日 碍 巴 爸 芭 啊 白 背 NO.扮购货扳单位版名称傲税务登记号拌第三联 发票 皑 购货方记账凭暗证八地址、电话盎开户银行及账号把商品或劳务名称吧计量单位懊数量跋单价班金 额按税率（%）傲税额唉 合 蔼 计扒价税合计（大写凹）百人民币（大写金板额） 哎 绊 拌 巴 啊 摆￥摆 百 稗 搬销货叭单位翱名称叭税务登记号颁地址、电话按开

40、户银行及账号昂备注挨销货单位(章)爱： 俺 袄 收款人： 埃 班 爸 复核人靶： 板 凹 开票人：氨3：委托收款凭哎证（付款通知：版此联付款人开户爱银行给付款人按绊期付款的通知）扳 佰 伴 委托日期 哀 年 胺月 日八付款人袄全称哎拜收款人蔼全称佰熬此联付款人开户昂银行给付款人按敖期付款的通知班账户或住址霸板账户或住址跋白开户银行肮颁开户银行安爱委收金额癌人民币（大写）艾袄白鞍千半百扒十芭万扮千白百半十鞍元案角翱分爱1斑0八0半6懊2阿0靶0邦款项内容熬鞍委托收款凭证名爸称癌肮附寄单证隘岸备注：埃上列款项：霸1已全部划回或吧入你方账户。盎2已收回款项收爱入你方账户。败3全部未收到皑般付款人开户

41、银行瓣盖章癌 年 氨月 日斑单位主管： 靶 哎 会计： 蔼 皑 复核： 版 爱记账： 4：电费分配表胺用电单位霸消耗量颁电费分配金额罢翱爱叭暗柏斑碍敖傲氨巴蔼稗百扒合计皑耙挨审核 碍 绊 填拌表懊（15）15日肮，根据工资汇总挨提取现金，按工凹资计算表发放工疤资。艾表4.1 工阿资结算汇总单 岸 拌 背 坝 单位埃元案部门鞍基本工资板加班工资爱应扣工资案应付工资埃生产车间办70000坝1000唉200板70800白维修部门佰18000昂300摆半18300蔼管理部门柏8000案400埃120靶8280挨财务部扒12000捌版碍12000俺供应部办10000拜耙1000昂9000安清洁人员凹10

42、00癌捌邦1000澳背叭哀矮八合计耙119000耙1700瓣1320芭119380笆附件1:中国建阿设银行现金支票耙存根芭支票号码 傲No 5490矮900爱科目 翱 哀 胺 芭对方科目 阿 埃 耙签发日期201捌0年12月15稗 日捌收款人：宁波市哀建成沙发有限公把司傲金额： 唉119380背 耙元 芭用途：扒备注：按 2：鞍工资费用分配表佰 扳 年 月搬 日 奥 背 阿 暗 单位叭：元跋应借账户摆应贷账户：应付搬职工薪酬-工资邦生产车间阿机修哎管理唉供应隘财务啊清洁败合计盎生产成本-基本霸生产耙颁败扒矮氨氨哎生产成本-辅助扮生产奥颁疤傲八艾捌艾制造费用耙暗班扮把扮爱摆管理费用啊扒阿哎凹把版

43、岸合计蔼邦俺摆矮板板疤财务主管： 般 瓣 审澳核： 按 拜制单： 翱提示：霸前述哀要求中爸“懊采用科目汇总表熬核算形式，每月捌15日和月末最笆后一天分别编制癌科目汇总表，并捌登记总账佰。艾” 耙（16）17日蔼，销售沙发40败个给宁波市第一稗百货公司，单位霸售价5000元斑，增值税税率1啊7%。运费由对疤方支付，百货公罢司开户行：工行般宁波分行；账号埃：555000昂0.柏附件1：浙江省罢增值税专用发票案（第一联： 记柏账联 销货方记靶账凭证）百开票日期： 皑 年熬 月 肮日 摆 板 捌 盎 芭 耙 挨 NO.氨购货巴单位奥名称碍税务登记号拔第一联 记账联隘 销货方记账办凭证捌地址、电话伴开户

44、银行及账号靶商品或劳务名称挨计量单位熬数量叭单价颁金 额澳税率（%）啊税额跋 合 办 计蔼价税合计（大写拜）败人民币（大写金伴额） 疤 案 岸 邦 班 柏￥扳 隘 摆 阿销货拜单位袄名称跋税务登记号昂地址、电话鞍开户银行及账号摆备注皑销货单位(章)拌： 班 扒 收款人： 埃 盎 瓣 复核人跋： 哎 板 开票人：佰（17）17日百， 销售沙发2隘0个给温馨沙龙扳公司，单位售价吧5500元，增般值税税率17%把，收到三个月期翱限的商业承兑汇稗票一张。公司开隘户行：建行宁波矮分行；账号：2澳2229999白.颁附件1：浙江省挨增值税专用发票鞍（第一联：记账芭联 销货方记账坝凭证）胺开票日期： 鞍 年

45、爱 月 摆日 斑 哀 拌 隘 敖 蔼 碍 NO.氨购货疤单位懊名称啊税务登记号肮第一联 记账联芭 销货方记账癌凭证按地址、电话翱开户银行及账号奥商品或劳务名称罢计量单位邦数量岸单价艾金 额熬税率（%）佰税额阿 合 矮 计摆价税合计（大写佰）暗人民币（大写金癌额） 把 埃 般 背 瓣 岸￥拌 绊 敖 矮销货搬单位俺名称熬税务登记号氨地址、电话白开户银行及账号百备注柏销货单位(章)艾： 盎 隘 收款人： 凹 靶 拜 复核人扒： 氨 巴 开票人：捌附件2：商业承半兑汇票昂（外来）碍 笆 岸 颁 芭 癌 扒汇票号码：办 疤 奥 委氨托日期 挨2010袄 年 哎12八月吧 佰17稗 日 坝 坝 背 第

46、艾 号唉付款人熬全称巴温馨沙龙公司袄靶收款人般全称坝拔宁波市建成沙发耙股份有限公司暗此联收款人开户阿银行随结处凭证坝寄付款人开户行把作付出传票附件拔账户或住址熬捌2222999跋9俺账户哀1101101碍10坝癌开户银行胺建行宁波分行耙坝开户银行爱建行宁波分行岸八汇票金额碍人民币（大写）挨哎碍陆千肆佰叁拾伍稗元整傲半千敖百昂十班万熬千唉百霸十凹元敖角俺分翱6跋4般3白5八0凹0板汇票到期日癌2011败年办3坝月笆17拔 矮日瓣交易合同号码昂奥本汇票已经本单哀位承兑，到期日爸无条件支付票款跋此致绊 捌 般 收款人艾 安 耙 付款般人盖章吧 拔 板 付现 巴 现办懊 挨 扮 翱 年败 月 摆 日捌

47、敬礼啊汇票签发人盖章笆 跋 坝 负责 隘 经办班岸（18）17日案，采购员李四返矮回，报销差旅费半2800元，退白回现金200元把。拌附件1：差旅费颁报销单啊报销日期：爸年月碍日拜单位（公章）背姓名把部门代码安职称（务）版经费代码挨出差事由翱附单据巴张瓣出差拜地点袄起止伴日期把天啊数昂交通哎费氨住宿费案补贴暗其他背飞机阿火车伴其他氨市内敖伙食氨其它版核准报销金额鞍合计人民币（大扮写）鞍傲把哀￥傲经费主管：坝疤坝昂经办拌人：艾2：收款收据（百第三联： 记账俺）邦表般8拔.4 巴收 据岸年 月 日霸 败 胺 坝 般 板NO.懊 邦 背 背 斑 半 鞍 搬 白 伴 靶 坝 唉 懊 版 碍付款单位 啊

48、 阿 暗 斑 颁 吧 收跋款方式 熬 扮 跋 白 奥 奥 矮 唉 班 澳 把 案 百 奥 瓣 隘 埃 氨 敖 昂 扒 隘 拌人民币（大写）凹 颁 安 伴 案 搬 吧 阿 翱 稗芭 懊 安 熬 氨 爸收款事由罢第啊三澳联捌记账联哀收款单位（盖章胺） 鞍 坝 审核 隘 氨 般 经手霸 拌 拌 白出纳翱（19）17日傲，李四报销用杭柏州采购专户款项绊采购的乳胶和泡坝棉普通发票一张败，价款1590叭0元，其中乳胶拌400公斤隘单价21元，泡般棉稗500公斤绊单价15元，全捌部验收入库。岸附件1：浙江省办杭州市商业销售般发票（第二联：埃 发票）俺购货单位： 奥 柏 邦 奥 背 年 昂 月 袄 日 叭 碍

49、 拔 坝 芭NO.耙品名稗规 格办计量单位暗数 量叭单 价背金 额绊备注瓣 胺第二联 发案票联斑合计懊金额（大写）佰单位盖章： 霸 埃 氨 收款版人： 皑 扒 颁制票人： 吧 跋 邦2：宁波市建成案沙发股份有限公阿司材料物资入库背单（第三联：记稗账联）巴供货单位 绊 瓣 百 巴 隘 年 拌 月 日暗 背 耙 吧 叭 凭证编号绊发票号码 瓣 拌 疤 隘 翱 袄 盎 斑 伴 拜 般 收料仓芭库摆材料编号拔材料规格及名称版计量单位斑数 量巴价 格白第袄三 皑联案应收般实收翱单价佰金额暗备 注柏合计拌仓库负责人 扒 盎 癌记账 扒 碍 斑 仓库扮保管 班 按 败 收料傲（20）18日昂, 收到银行转碍

50、来杭州采购专户百余款4000元敖的账单通知。蔼附件1：中国建疤设银行进账单（矮回单或收账通知办）1拔收款单位熬全称翱瓣收款人稗全称斑耙账号霸跋账号跋岸开户银行隘绊开户银行稗奥行号摆俺人民币（大写）扮叭千扒百叭十胺万芭千癌百蔼十绊角靶分凹隘稗袄安背斑奥靶拌票据种类凹背收款人开户行盖艾章搬票据张数唉邦凭证号码案笆把单位主管 巴 爸会计 耙 复核 摆 熬记账拌单位主管 胺 氨会计 稗 复核 俺 叭记账岸 付款人捌 开户银行盖章岸 隘 搬 班 班 挨 年 月鞍 日伴（21）19日把，千秋实业86罢0000的商业邦承兑汇票到期，搬款项存入银行。扮公司开户行：工隘行宁波市分行；佰账号：4444肮0000.

51、白附件1：中国建把设银行进账单（半回单或收账通知班）1鞍收款单位爱全称凹搬收款人搬全称版佰账号吧罢账号懊案开户银行碍跋开户银行佰按行号邦罢人民币（大写）把爱千扮百邦十安万拔千矮百白十耙角疤分盎班八跋隘癌捌隘疤岸票据种类板摆收款人开户行盖败章败票据张数百癌凭证号码稗背把单位主管 氨 巴会计 唉 复核 白 败记账跋单位主管 绊 唉会计 案 复核 耙 板记账氨付款人 隘开户银行盖章 矮 矮 百 傲 盎 癌年 月 般 日瓣（22）20日罢，公司管理人员翱接待客户，纪念罢品报销费用30吧0元，以现金支埃付。芭附件1：宁波市扒商业发票（第二稗联： 发票）霸购货单位： 班 凹 奥 俺 邦 年 哀 月 爱 日

52、 哀 巴 颁 敖 矮NO.哎品名蔼规 格疤计量单位柏数 量百单 价班金 额颁备注岸 矮第二联 发澳票联癌合计班金额（大写）八单位盖章： 八 隘 板 收款叭人： 班 唉 拌制票人： 哎 啊 扒（23）拌21日，财产清暗查发现复合板盘挨亏扳20公斤把，单价20元；般维修机器盘由于坝水灾损毁设备一稗台，账面原价6氨000，已提取胺折旧3000；阿应收票据中有一罢笔达菲公司20霸000元的货款爸逾期未还，与对罢方达成协议，转案为应收账款。笆附件1：宁波市巴建成沙发有限公半司材料、物资盘八点盈亏报告表熬 版 年 暗 季度搬 靶 岸 耙 岸 蔼 年 跋 月 捌 日 共 靶 页 第 吧 页艾品名及规格半单位

53、半财务科帐存捌实存数拜单价跋盘盈瓣盘亏摆仓库账实巴班盘存安加：预发货傲减：待提货办实物应存哎数量佰金额巴数量袄金额凹盘盈数背盘亏数邦半版白拔吧板扒班啊隘碍斑颁斑唉隘俺颁坝蔼氨癌疤暗柏盎佰罢唉案挨稗岸矮板暗暗熬办拌癌蔼摆熬坝把敖碍背疤昂拔财务主管 氨 会计 半 办 奥 供应部主管笆 傲 保管人员 扮 填表巴人员 拌（24）22日搬，接受千岛湖家板具公司投资转入俺电动机一台。价翱值35000元搬，交付生产部门爱使用。绊附件1：宁波市按建成沙发有限公盎司固定资产验收啊单拔 阿 叭 皑 白 疤 哎 艾 肮 斑 埃 年 月阿 日制八名称及规格百单位板原账面价值般总值中的拜安装费盎使用年限懊预计残值板存放

54、地点隘蔼扳摆百矮熬吧来源摆瓣评估确认价班瓣对方单位名称板癌验收部门 绊 验收人扒 敖 承办部门捌负责人 啊 制阿单敖（25）22日蔼，经会议审批，巴盘亏机器损失做柏营业外支出，材爸料盘亏转入管理昂费用，达菲公司耙欠款抵减坏账准背备。附件1：氨关于本月盘点盈稗亏情况的处理意靶见：各有关部门：埃盘点出现盈亏，胺经会议决定作以暗下处理：班毁损机器作营业耙外支出。癌原材料盘亏转入笆管理费用。敖达菲公司欠款逾翱期，作坏账处理皑。碍 唉 蔼 暗 傲 特此通知芭 翱 安 熬 俺 经理办公室阿（败提示哀：之前未提取坏敖账，现直接计提柏坏账凹，则暗借管理费安用，挨贷应收账款傲）翱（26）23日八，收到保险公司摆

55、转入款项603俺38元，中国太版平洋财产保险公伴司开户行：市工半行；账号：33白336666.败附件1：中国工跋商银行宁波市分袄行转账支票（第按四联：银行盖章办后作收账通知交氨收款人）佰中国建设银行转拌账支票存根阿支票号码哀签发日期笆中国工商银行转爸账支票拔 邦 皑 把 隘 熬支票号码：稗签发日期（大写吧）： 搬 瓣 年 埃 敖月 袄 唉 日 吧 开绊户行名称：耙收款人： 皑 岸 俺 阿 翱 胺 稗签发人账号：邦 耙 芭 把 隘 俺 颁收款人：白金额：芭用途：艾备注：扳人民币稗（大写）氨千万八百万碍拾万氨万败千耙百肮拾蔼元敖角拌分矮 敖 癌 版用途背上列款项请从 盎 半 敖 白 佰 复办核皑我

56、账户内支付 版 叭 拌 扒 凹 记凹账巴签发单位盖章 摆 背 稗 巴 爸 验疤印蔼单位主管： 按 会计：把（27）25日鞍，收到银行通知敖本季存款利息3跋000元。佰附件：中国建设昂银行 存款 利疤息传票肮打印日期 20安10年 12月矮 25日隘收款单位岸账号把办付款单位邦账号暗盎代收款通知书案户名吧户名癌叭开户银行阿开户银行蔼癌积数：利率 背 % 利息稗扒3000.00氨鞍 户 第四颁季度利息按TH-XWP肮科目罢对方科目埃（28）26日爱，开出转账支票皑，支付市电信局胺本月电话费45稗00元。其中管唉理部门承担70安%、生产部门承班担30%。芭附件1：中国网罢通集团宁波市通敖信公司通信费

57、用凹发票扳 2：中国按建设银行转账支盎票安中国建设银行转佰账支票存根巴支票号码白签发日期吧中国工商银行转把账支票百 巴 耙 癌 皑 盎支票号码：翱签发日期（大写袄）： 袄 鞍 年 啊 哀月 啊 翱 日 昂 开哀户行名称：百收款人： 半 吧 拔 芭 爸 懊 唉签发人账号：佰 版 埃 板 芭 挨 傲收款人：拔金额：啊用途：鞍备注：袄人民币捌（大写）半千万肮百万叭拾万捌万阿千版百癌拾稗元稗角隘分敖 般 伴 捌用途爸上列款项请从 靶 笆 版 啊 矮 复艾核坝我账户内支付 澳 哎 霸 碍 罢 记颁账懊签发单位盖章 伴 背 背 啊 吧 验跋印瓣单位主管： 拜 会计：澳（29）27日阿，收到白朗皮革氨公司发

58、来皮料奥500公斤阿，验收入库，邦第（3）笔购买柏的奥。叭附件1：宁波市邦建成沙发股份有爸限公司材料物资捌入库单癌供货单位 败 罢 阿 哀 靶 年 摆 月 日疤 岸 奥 八 佰 凭证编号拜发票号码 把 蔼 稗 办 阿 蔼 哀 俺 挨 安 斑 收料仓癌库氨材料编号懊材料规格及名称白计量单位傲数 量爱价 格瓣第颁三 背联办应收隘实收笆单价跋金额胺备 注巴合计稗（30）30日稗，收到银行通知皑，本季短期借款斑利息14000蔼元。肮附件1：中国建癌设银行 借款 跋利息传票哀 伴 打印日期叭2010年 1奥2月 3靶0日蔼收款单位爸账号班斑付款单位哀账号坝凹代收款通知书扳户名绊户名懊芭开户银行隘开户银行

59、暗捌积数：利率 隘 % 利息翱伴14000.0瓣0伴班 户 第四鞍季度利息隘TH-XWP般科目懊对方科目佰（31）31日佰，计提本月固定癌资产折旧。搬 固定资产折旧爱计算表吧使用部门伴固定资产类别班月初原值爱月折旧率白月折旧额版车间伴厂房挨2004960肮0.25%办5012版机器昂910000鞍0.50%矮4550凹小计蔼2914960跋熬捌机修按厂房半862000背0.25%爸2155爸机器吧327800挨1%按3278把小计氨1189800皑败白管理部门扳办公楼把500000胺0.25%爱1250扳办公设备爱51490矮1%哀515笆小计奥551490版肮案碍百斑拌（32）31日版，分配

60、结转本月半应付职工工资6拜0150元。巴部门岸基本工资靶加班工资懊应扣工资绊应付工资跋生产车间按35000笆800俺150矮35650罢维修部门霸9000耙500肮200般9300氨管理部门鞍4000鞍200扒跋4200颁财务部隘6000案奥俺6000袄供应部摆5000笆癌500熬4500熬清洁人员凹500昂芭哎500瓣扒昂百按熬合计败59500瓣1500柏850吧60150绊（33）结转本背月完工入库产品坝成本。附件1：翱完工产品成本计安算单傲2011年12绊月31日疤 办 疤 单位扒成本项目氨沙发(完工15澳00台)拔直接材料罢2900000癌直接人工癌105000爸制造费用蔼94000半