会计子系统功能说明书

1、邦会计(AI)子伴系统功能说明书阿第四分册：批量八处理描述皑数据大集中应用蔼开发组2003年8月 会计子系统功能说明书【交通银行大集中工程】【内部资料 请勿外泄】- PAGE iv -目 录TOC o 1-7 h z HYPERLINK l _Toc78691198 哎1唉敖批量处理办 PAGEREF _Toc78691198 h 芭1 HYPERLINK l _Toc78691199 爱1.1胺柏批量流程描述搬 PAGEREF _Toc78691199 h 爸1 HYPERLINK l _Toc78691200 奥1.1.1氨八批量运行模式表矮 PAGEREF _Toc78691200 h

2、懊1 HYPERLINK l _Toc78691201 爱1.1.2爸坝批量运行流程图拜 PAGEREF _Toc78691201 h 盎2 HYPERLINK l _Toc78691202 把1.2板捌批量功能描述鞍 PAGEREF _Toc78691202 h 案3 HYPERLINK l _Toc78691203 碍1.2.1案坝日终处理版 PAGEREF _Toc78691203 h 爱3 HYPERLINK l _Toc78691204 皑靶懊生成财务艾并靶账会计流水搬 PAGEREF _Toc78691204 h 笆3 HYPERLINK l _Toc78691205 凹奥拔会计流

3、水检查巴 PAGEREF _Toc78691205 h 暗6 HYPERLINK l _Toc78691206 扳败把资金清算哀 PAGEREF _Toc78691206 h 挨9 HYPERLINK l _Toc78691207 拌氨跋更新内部分户账奥 PAGEREF _Toc78691207 h 板14 HYPERLINK l _Toc78691208 扒暗班更新总账办 PAGEREF _Toc78691208 h 凹15 HYPERLINK l _Toc78691209 霸矮傲账隘务斑检扮查芭 PAGEREF _Toc78691209 h 扒16 HYPERLINK l _Toc7869

4、1210 扳1.2.2拜翱旬末处理笆 PAGEREF _Toc78691210 h 把18 HYPERLINK l _Toc78691211 半佰皑缴存人民币一般唉性存款准备金吧 PAGEREF _Toc78691211 h 俺18 HYPERLINK l _Toc78691212 盎1.2.3颁暗月初处理翱 PAGEREF _Toc78691212 h 碍19 HYPERLINK l _Toc78691213 耙半柏生成总账账页安 PAGEREF _Toc78691213 h 啊20 HYPERLINK l _Toc78691214 蔼爱凹总账数据初始化坝 PAGEREF _Toc78691

5、214 h 芭20 HYPERLINK l _Toc78691215 半按斑生成内部分户账罢账页班 PAGEREF _Toc78691215 h 把21 HYPERLINK l _Toc78691216 澳1.2.4安背月终处理奥 PAGEREF _Toc78691216 h 拌22 HYPERLINK l _Toc78691217 扳柏凹利息税上划靶 PAGEREF _Toc78691217 h 皑22 HYPERLINK l _Toc78691218 皑癌颁月末报表打印氨 PAGEREF _Toc78691218 h 暗23 HYPERLINK l _Toc78691219 绊1.2.5斑

6、疤季末处理靶 PAGEREF _Toc78691219 h 俺24 HYPERLINK l _Toc78691220 埃版艾计提营业税及其阿附加隘 PAGEREF _Toc78691220 h 柏24 HYPERLINK l _Toc78691221 肮傲百缴存外币一般存耙款准备金柏 PAGEREF _Toc78691221 h 靶26 HYPERLINK l _Toc78691222 暗1.2.6办按年终处理啊 PAGEREF _Toc78691222 h 叭27 HYPERLINK l _Toc78691223 敖把拌年终决算处理扮 PAGEREF _Toc78691223 h 坝27 H

7、YPERLINK l _Toc78691224 叭1.2.7奥氨特殊处理斑 PAGEREF _Toc78691224 h 按29 HYPERLINK l _Toc78691225 啊蔼氨内部户的结息处熬理埃 PAGEREF _Toc78691225 h 哎29 HYPERLINK l _Toc78691226 般1.3傲百报表说明俺 PAGEREF _Toc78691226 h 胺31 HYPERLINK l _Toc78691227 背1.3.1摆扮分户与卡片明细叭核对表傲 PAGEREF _Toc78691227 h 盎31 HYPERLINK l _Toc78691228 矮1.3.2板

8、般表外科目账户余百额表半 PAGEREF _Toc78691228 h 奥32 HYPERLINK l _Toc78691229 凹1.3.3凹版财政存款准备金霸表办 PAGEREF _Toc78691229 h 邦32 HYPERLINK l _Toc78691230 八1.3.4芭半会计季报表俺 PAGEREF _Toc78691230 h 半33 HYPERLINK l _Toc78691231 案1.3.5叭按会计日报表爸 PAGEREF _Toc78691231 h 疤33 HYPERLINK l _Toc78691232 疤1.3.6笆稗会计月报表氨 PAGEREF _Toc786

9、91232 h 肮34 HYPERLINK l _Toc78691233 耙1.3.7摆傲或有资产或有负扒债表肮 PAGEREF _Toc78691233 h 傲34 HYPERLINK l _Toc78691234 霸1.3.8百暗科目余额表熬 PAGEREF _Toc78691234 h 按34 HYPERLINK l _Toc78691235 芭1.3.9按袄利润测算表拌 PAGEREF _Toc78691235 h 隘34 HYPERLINK l _Toc78691236 拌1.3.10爱拜其他应收、应付版款分户表半 PAGEREF _Toc78691236 h 蔼35 HYPERLI

10、NK l _Toc78691237 扒1.3.11捌氨其他应收、应付半款科目分户表版 PAGEREF _Toc78691237 h 版35 HYPERLINK l _Toc78691238 盎1.3.12唉叭损益表坝 PAGEREF _Toc78691238 h 矮35 HYPERLINK l _Toc78691239 芭1.3.13爱霸损益明细表巴 PAGEREF _Toc78691239 h 拔35 HYPERLINK l _Toc78691240 爸1.3.14颁白头寸表百 PAGEREF _Toc78691240 h 把35 HYPERLINK l _Toc78691241 暗1.3.

11、15颁稗存款准备金表敖-AIT001版 PAGEREF _Toc78691241 h 佰36 HYPERLINK l _Toc78691242 熬1.3.16败扮总账岸-AIM009隘 PAGEREF _Toc78691242 h 扳37 HYPERLINK l _Toc78691243 拜1.3.17碍吧已上线分行外汇芭余额对账文件靶-AIM011奥 PAGEREF _Toc78691243 h 叭38 HYPERLINK l _Toc78691244 扳1.3.18昂般未上线分行外汇拔余额对账文件氨-AIM012把 PAGEREF _Toc78691244 h 按39 HYPERLINK

12、l _Toc78691245 哀1.3.19爱昂内部账户分户账霸-AIM013胺 PAGEREF _Toc78691245 h 靶39 HYPERLINK l _Toc78691246 耙1.3.20懊拔已上线分行人民背币对账单文件矮-AIM014俺 PAGEREF _Toc78691246 h 昂40 HYPERLINK l _Toc78691247 鞍1.3.21跋隘未上线分行人民俺币对账单文件芭-AIM015案 PAGEREF _Toc78691247 h 俺41 HYPERLINK l _Toc78691248 八1.3.22罢阿业务状况报告表澳-AID001笆、案AIM001八、哎A

13、IM002靶、瓣AIH001巴、皑AIY001啊、巴AIY002安 PAGEREF _Toc78691248 h 哎41 HYPERLINK l _Toc78691249 碍1.3.23办八表外科目报表八-AID002哀、扮AIM010把、案AIH002岸、哎AID028爸、百AID029半 PAGEREF _Toc78691249 h 笆45 HYPERLINK l _Toc78691250 摆1.3.24熬稗清算报表清单矮-AID003暗-AID010袄 PAGEREF _Toc78691250 h 绊47 HYPERLINK l _Toc78691251 邦1.3.25哎白部门汇总日结单

14、靶-AID011隘、百AID012艾、靶AID013俺 PAGEREF _Toc78691251 h 霸50 HYPERLINK l _Toc78691252 矮1.3.26拌芭总行营业部特殊案业务汇总记账凭瓣证败-AID015拔 PAGEREF _Toc78691252 h 靶51 HYPERLINK l _Toc78691253 埃1.3.27啊癌余额表办-AID016瓣 PAGEREF _Toc78691253 h 斑51 HYPERLINK l _Toc78691254 暗1.3.28拌巴内部账户积数表扮-AID019霸 PAGEREF _Toc78691254 h 翱52 HYPER

15、LINK l _Toc78691255 百1.3.29版搬当天会计流水表胺-AID020按 PAGEREF _Toc78691255 h 昂53 HYPERLINK l _Toc78691256 扳1.3.30伴柏内部分户当日开皑销户清单盎-AID021八 PAGEREF _Toc78691256 h 蔼53 HYPERLINK l _Toc78691257 瓣1.3.31爸俺当天非会计流水鞍清单绊-AID022瓣 PAGEREF _Toc78691257 h 癌54 HYPERLINK l _Toc78691258 拔1.3.32安八内部账户入息清拜单澳-AID邦023背 PAGEREF _

16、Toc78691258 h 敖55 HYPERLINK l _Toc78691259 班1.3.33斑埃利息税结汇清单胺-AID024唉 PAGEREF _Toc78691259 h 败55 HYPERLINK l _Toc78691260 凹1.3.34拔挨系统柜员记账清半单胺-AID025敖 PAGEREF _Toc78691260 h 霸56 HYPERLINK l _Toc78691261 拌1.3.35胺挨票据业务自动记安账清单柏-AID026班 PAGEREF _Toc78691261 h 熬56 HYPERLINK l _Toc78691262 扮1.3.36绊扮内部账户利息计罢

17、算表芭-AID027奥 PAGEREF _Toc78691262 h 皑57 HYPERLINK l _Toc78691263 八1.3.37叭盎财务系统并账文挨件数据差错清单扳-AID030暗 PAGEREF _Toc78691263 h 昂57 HYPERLINK l _Toc78691264 巴1.3.38澳埃财务系统向核心蔼系统并账情况清罢单班-AID031岸 PAGEREF _Toc78691264 h 稗58 HYPERLINK l _Toc78691265 胺1.3.39鞍背财务系统并账文跋件入账及核对清癌单隘-AID032暗 PAGEREF _Toc78691265 h 爸58

18、 HYPERLINK l _Toc78691266 靶1.3.40盎捌财务系统并账文肮件未成功清单暗-AID033摆 PAGEREF _Toc78691266 h 安59 HYPERLINK l _Toc78691267 芭1.3.41癌昂总分不符提示清拌单搬-AID901艾 PAGEREF _Toc78691267 h 把59 HYPERLINK l _Toc78691268 巴1.3.42扮笆账户余额与卡片跋余额不符提示清班单哀-AID902百 PAGEREF _Toc78691268 h 扮60 HYPERLINK l _Toc78691269 稗1.3.43扒鞍历史余额与明细佰余额不符

19、提示清笆单澳-AID903按 PAGEREF _Toc78691269 h 伴60 HYPERLINK l _Toc78691270 哀1.3.44肮靶挂账逾期提示清绊单矮-AID904拌 PAGEREF _Toc78691270 h 翱60 HYPERLINK l _Toc78691271 肮1.3.45笆隘总账检查提示清罢单懊-AID905哎 PAGEREF _Toc78691271 h 隘60 HYPERLINK l _Toc78691272 捌1.3.46敖安挂账提示清单芭-AID906蔼 PAGEREF _Toc78691272 h 矮60 HYPERLINK l _Toc78691

20、273 搬1.3.47罢翱内部账户待清理罢提示清单袄-AID907稗 PAGEREF _Toc78691273 h 阿60 HYPERLINK l _Toc78691274 敖1.3.48矮傲账户余额不符提跋示清单办-AID908颁 PAGEREF _Toc78691274 h 啊61 HYPERLINK l _Toc78691275 耙1.3.49跋颁外汇存款余额表矮-鞍AIQ001背 PAGEREF _Toc78691275 h 懊61 HYPERLINK l _Toc78691276 把1.3.50埃柏外币存款准备金颁缴存表碍-AIQ002佰 PAGEREF _Toc78691276 h

21、 扮62 HYPERLINK l _Toc78691277 拜1.3.51阿般营业税（国税）笆计提清单唉-AIQ003盎 PAGEREF _Toc78691277 h 蔼63 HYPERLINK l _Toc78691278 昂1.3唉.52扒半营业税（地税）跋计提清单芭-AIQ004吧 PAGEREF _Toc78691278 h 靶63 HYPERLINK l _Toc78691279 爱1.4哎暗数据清理颁 PAGEREF _Toc78691279 h 癌64【交通银行大集中工程】【内部资料 请勿外泄】第 页批量处理批量流程描述批量运行模式表败平账模式下的批氨联机处理熬重入模式下的批熬量

22、处理摆夜间模式下的批靶联机处理败收集会计流水芭会计流水检查岸内部资金清算哀更新内部分户账啊更新总账颁账务检查肮日终报表打印耙缴存人民币一般傲性存款准备金跋旬末报表打印安生成总账账页按生成内部分户账稗账页耙总账数据初始化班处理绊利息税处理坝月末报表打印疤BACKDAY艾处理办计提营业税及其拔附加爱缴存外币一般存敖款准备金熬季末报表打印癌半年报表打印懊年终决算处理背年终报表打印斑内部户的结息处背理按内部账户自动关肮闭熬年终试算处理暗年终决算利润试岸算氨科目的分拆、归拌并等懊机构的升级、降罢级等佰内部账户结息记哎账处理唉利息税结转处理批量运行流程图批量功能描述埃AI的批处理根蔼据对会计主档案般的处理

23、方式不同稗可划分为数据准敖备、账务档案更盎新和报表生成三瓣部分，各部分功矮能在处理步骤上板基本分开。般数据准备主要是靶为账务档案更新蔼和报表生成服务拔，它对主档案的唉处理只有读操作扮而没有更新；账笆务档案更新就是扮根据业务的功能氨要求更新或生成坝系统各类档案；爸报表处理功能一搬般与各种会计主按文档无关。拔AI的批处理主巴要包括会计流水皑整理、总账加工伴、计提税金、损疤益结转以及编印摆各种会计报表及扒统计报表等。日终处理袄日终处理是邦每天联机结束后佰必须执行的处理板步骤，包括账务霸处理、利息积数靶处理、统计处理案及各类日结报表坝的印制等功能。碍生成财务并账会摆计流水功能说明斑核心系统在日终爱批量

24、处理时，通胺过FTP的功能案从财务系统服务拌器上的指定目录霸下取并账数据文暗件，对取得的并巴账数据文件进行坝转换、检查和生爱成入账会计流水唉。处理周期日处理。数据来源斑本应用的数据来安源：巴财务系统与核心瓣系统的账户对照白表。霸其他应用的数据埃来源：氨当日所有分行财半务并账数据为一袄个文件，文件命疤名为胺爸NBCW.当天澳会计日期稗氨。数据接口：傲输入项名称拜类型长度胺输入属性把注释哎日期袄9（8）袄必输摆财务系统分行号按9（5）癌必输安货币代码扳9（2）阿必输袄财务系统项目代稗码案X（8）扮必输颁左对齐，不足8巴位的右边用空格邦补齐肮上日借方余额肮S9（13）V把9（2）盎必输般以正数表示叭

25、上日贷方余额扮S9（13）V背9（2）傲必输案以正数表示氨借方发生额搬S9（13）V皑9（2）吧必输靶负数表示红字冲八账版贷方发生额挨S9（13）V拜9（2）埃必输岸负数表示红字冲靶账疤当日借方余额埃S9（13）V氨9（2）疤必输暗以正数表示扒当日贷方余额伴S9（13）V吧9（2）拜必输澳以正数表示处理描述碍通过主机系统的矮FTP功能，到伴指定服务器的预芭报账目录取财务拜系统的并账数据埃文件。办当核心系统不能吧正确得到并账数拌据时：安在控制台上显示岸高亮信息并停止办处理。把由技术人员确认霸出现问题的原因唉。吧若当日确无财务傲并账数据文件则稗将该步骤略过，翱否则需查明原因搬后重新执行。柏为避免由

26、于取不办到并账文件引起鞍系统错误，即使盎当天确无财务并百账数据，财务系案统也应该按约定摆的命名规则建立拌一个空文件。皑对并账数据进行扮合法性和完整性翱检查：版检查数据文件中懊的日期是否等于肮核心系统当天的爱会计日期。暗检查分行、币种搬、项目代码的合八法性。版检查同机构、同唉货币的借贷发生罢额是否平衡。邦对发生额的方向隘进行检查：矮只允许借方发生矮的账户，并账数奥据的贷方发生额败不为零把。邦只允许贷方发生拜的账户，并账数扮据的借方发生额板不为零般。败对损益类账户，捌在年终决算日则案不限制发生额的案方向奥。板若发现有检查无哎法通过的数据，蔼则将该分行下所氨有的并账数据都氨不作并账处理，瓣同时打印拔

27、如下报表：哀生成财务系统稗并账文件数据差耙错清单通知总拌行营业部和相关癌差错分行。坝将具体的差错记凹录转成财务系蔼统并账文件未成蔼功清单通知差背错差错分行。佰财务系统并账文摆件数据差错清单吧机构号 板 机构名搬称 唉 年 月伴 日 绊 白 币种扒分行号版财务项目代码拜本日借方发生额斑本日贷方发生额澳检查标志办XX拜XX疤账号非法傲XX叭发生额方向错肮XX半合计扮借贷不平昂财务系统并账文背件未成功清单白机构号 唉 机构名哎称 拔 年 月艾 日 扮 隘 矮日啊期叭分行俺号斑币奥种矮财务项瓣目代码笆上日借暗方余额埃上日贷唉方余额癌本日借方案发生额案本日贷方按发生额吧本日借翱方余额叭本日贷八方余额吧在

28、所有检查完成坝后，不论检查是佰否通过，都需要伴为总行营业部打哎印财务系统并爸账情况（各分行板汇总）清单。摆清单格式如下：败财务系统并账情敖况（各分行汇总叭）清单年 月 日靶并账成功分行号败及名称败并账失败分行号瓣及名称佰分行号艾分行名称伴分行号啊分行名称扒XX耙XX皑XX办XX靶XX昂XX八并账成功分行合拌计败（1）百并账失败分行合按计扒（2）笆财务并账各分行坝汇总合计摆（3） = （耙1） + （2办）耙将财务系统的并霸账数据按照转换稗规则生成财务并板账的会计流水：斑将财务系统分行疤号转成核心系统拔账务中心机构号斑。板将财务系统货币罢代码转成核心系稗统的货币符号。唉按对照表关系将靶财务系统项

29、目代盎码转成核心系统翱的内部账号。扒若财务系统的借阿方发生额不等于瓣零，则产生一笔疤借方会计分录。奥若财务系统的贷伴方发生额不等于阿零，则产生一笔鞍贷方会计分录。绊同一个分行、同扒一货币的会计流翱水号相同。袄用生成的财务并盎账会计流水更新半内部分户账、总搬账，并登记账户罢交易历史；会计分录摆类型凹借霸贷捌科目肮货币扮账务行蔼金额班备注傲DR矮表内科目账号笆账务中心哀报账借方金额败 扒CR坝表内科目账号叭账务中心蔼报账贷方金额输出数据罢财务并账会计流氨，会计流水号以坝癌TA澳巴打头。阿为总行案营业部岸和差错分行生成阿巴财务系统并账文皑件数据差错清单疤。澳为差错分行生成盎财务系统并账捌文件未成功清

30、单板。凹为总行办营业部佰生成爱阿财务系统并账情扒况（各分行汇总百）清单鞍颁。艾打印财务并账记岸账凭证。会计流水检查功能说明暗日终批处理的第澳二步是收集所有般需要当天记账的摆会计流水，并对拌这些会计流水进扳行合法性检查。处理周期每日处理。数据来源半本应用的数据来肮源：会计流水。办其他应用的数据安来源：会计流水。处理描述收集会计流水：熬联机日志文件产版生的会计分录数颁据。绊各个应用子系统氨批处理后产生的耙会计流水档，如啊：财务并账会计笆流水、结傲息耙会计流水佰、各种计提隘及自动划转瓣会计流水瓣等。耙需当日入账的隔败日会计流水。疤内部账户合法性伴检查：八在联机生成的会巴计流水中，凡是拜涉及到内部账户

31、颁的处理均已实时懊进行了控制，而胺批处理生成的会霸计流水，由于未岸经过这些联机交傲易的检查，因此袄在批量时还需要板进行合法性检查白，这些合法性的熬检查内容将包括胺：肮内部账户的账号啊头6位与入账的叭机构号是否相同蔼。昂内部账号的后2背位是否为邦皑99疤盎。矮入账的货币符是败否与账号中的货半币代码相匹配。哀内部账户的账号拜是否在内部账白户控制表中作鞍了定义。霸内部账户在内拜部账户控制表盎中是否处于使用扳状态。捌除损益账户的年背终结算日外，会岸计流水的记账方颁向是否允许。岸若发现非法的会霸计流水，按如下绊规则处理：办按原交易的借、坝贷方向，分别产稗生指定暂付、暂肮收专户的挂账会扮计流水。吧逐笔挂账

32、，逐笔捌反映明细。敖只在原交易机构胺挂账，便于次日懊转销，挂账会计办流水不参加资金百清算。熬以业务提示清单案方式通知交易机澳构。伴科目合法性检查熬：唉会计流水中相应岸的JJTT码是霸否存在。凹JJTT码或内笆部账户所对应的办科目是否存在。斑相应的记账科目奥是否还在使用状埃态。暗记账科目下是否版为最底层科目。皑当发现非法的会搬计流水时，系统拌需要对这些非法熬的会计流水自动般进行挂账处理，阿处理的原则和方安法为：罢按原交易的借、斑贷方向，分别产案生指定暂付、暂八收专户的挂账会白计流水。邦逐笔挂账，逐笔白反映明细。肮只在原交易机构邦挂账，便于次日八转销，挂账会计霸流水不参加资金班清算。扮以业务提示清

33、单捌方式通知交易机敖构。搬当天未复核的会唉计流水处理：鞍由于部分账务处坝理的授权机制采芭用拌“靶交易录入 + 半交易复核扒”按的方式，在交易靶录入时扣减付款爱方余额，冻结收安款方余额（公司败活期账号、活期办储蓄账号、内部熬账号），产生会肮计流水，在交易跋复核时释放收款白方余额。百如果当日存在未邦复核的交易，为翱了顺利完成批处靶理，而且又能达板到控制的目的，把系统需要对未复扳核的会计流水作爸如下特殊处理：澳将付款方的会计扒流水自动改成已柏复核状态。阿将收款方的会计半流水用交易行的盎暂收账户会计流斑水代替，自动建笆立批处理挂账记扒录。吧以业务提示清单肮方式通知交易机白构。借贷平衡检查：班虽然联机交

34、易的碍表内科目借贷发爸生额的平衡已在吧联机实时控制，坝批处理交易的表挨内科目借贷发生板额平衡也由各个扒应用程序保证，懊但为了防止由于唉存在不可预测的把因素，引起总账哀的发生额和余额斑不平，批处理时佰仍需要作如下处摆理：鞍汇总所有的表内哀记账会计流水（半包括系统合法性芭检查生成的挂账哎会计流水）。岸按不同的账户机按构、货币分别累霸加借方发生额和昂贷方发生额。芭如果借方发生额哀大于贷方的，自爸动用指定暂收账稗户挂账垫平。安如果贷方发生额拔大于借方的，自啊动用指定暂付账碍户挂账垫平。捌以业务提示清单蔼方式通知账户机艾构。会计分录批量交易码：八需要产生批量挂按账：0003（八主要用来定义借挨方挂账和贷

35、方挂半账的账户）霸交易子码 颁叭001（批量挂半账）懊类型拌借碍贷哀科目芭货币斑账务行袄金额败备注扒DR罢批量借方挂账账暗户拌（13801-啊00999）俺原币霸交易行案交易金额埃CR班批量贷方挂账账阿户隘（26201-八00999暗）佰原币邦交易行碍交易金额输出数据扒生成挂账会计流岸水，会计流水号邦以敖搬TC瓣般打头。鞍给相关机构生成癌批处理差错挂账靶业务提示清单唉。扒打印批量挂账记唉账凭证。资金清算功能说明背从经过检查的会爱计流水中，找出绊交易机构和账户疤机构不等的会计肮流水（检查无法俺通过的会计流水笆因已在交易机构澳挂账处理，在此傲不会参加资金清瓣算），根据这些埃会计流水中的交把易行机构

36、号、账吧户行机构号、币笆种、借贷标志、版金额等项信息，捌按币种在交易机百构产生颁同城本代它交般易清单和异懊地本代它交易清靶单，在账户班机构产生搬同城它代本交暗易清单和异疤地它代本交易清柏单，根据这四伴份阿交易明细清单再板汇总生成网点爸资金清算汇总表疤，由各网点敖资金清算汇总表奥产生分行同捌城资金清算汇总颁表和分行异昂地资金清算汇总邦表，最后由各邦分行异地资金半清算汇总表产案生总行资金清吧算汇总表。暗根据分行同城熬资金清算汇总表颁，分别产生四哎组清算会计分录熬，登记网点50巴306分行资金暗清算科目下的0蔼0800清算账白户、登分行清算暗中心50306巴科目下的90+傲网点号的各网点隘清算账户。

37、岸根据总行资金耙清算汇总表，昂分别产生四组清班算会计分录，登绊记分行1130盎1科目下的00懊001存放国内叭联行款项账户、岸登记总行营业部皑23301科目澳下的00+分行哀地区号分行国内扮联行存放账户。凹椐此四组会计分埃录产生的清算会跋计流水中，网点胺与分行账务中心阿、分行与总行营傲业部的对应账户班发生金额相等，霸但方向相反。这案些清算会计流水背无需参加内部账翱的余额检查和会爸计流水合法性检扒查，但仍需要参傲加平衡检查。澳本系统将清算层巴次设定为两级：艾总行清算中心与疤分行账务中心为隘第一级清算，分巴行账务中心与支矮行及分理处（统办称网点）为第二耙级清算。处理周期每日处理。数据来源安本应用的

38、数据来稗源：芭经过检查后汇总胺的会计流水。罢其他应用的数据摆来源：无。处理描述靶生成同城本代安它交易清单拜找出交易行和账百户行都属于同一奥分行的会计流水坝，按账户机构号俺排序。澳打印摆同城本代它交巴易清单，反映唉了本机构代其他邦同城机构收付的版交易明细：鞍交易码隘账户机构号翱账号澳借方金额啊贷方金额拜会计流水号唉对方账号背小计巴借方笔数： 暗 借霸方金额： 芭 哎 贷方笔数：皑 吧 贷方金额：暗小计拌借方笔数： 叭 借斑方金额： 澳 耙 贷方笔数：扳 百 贷方金额： 板合计按借方笔数： 跋 借按方金额： 般 芭 贷方笔数：摆 稗 贷方金额： 唉生成异地本代捌它交易清单搬找出交易行和账艾户行不属

39、于同一按分行的会计流水叭，按账户机构号爱排序。蔼打印哀异地本代它交艾易清单，反映按了本机构代其他扳异地机构收付的熬交易明细碍交易码隘账户机构号伴账号岸借方金额靶贷方金额阿会计流水号案对方账号捌小计扳借方笔数： 跋 借艾方金额： 翱 阿 贷方笔数：靶 叭 贷方金额：翱小计笆借方笔数： 蔼 借敖方金额： 搬 啊 贷方笔数：按 拜 贷方金额： 敖合计俺借方笔数： 案 借胺方金额： 爸 吧 贷方笔数：岸 白 贷方金额： 挨生成同城它代颁本交易清单伴找出交易行和账扳户行都属于同一柏分行的会计流水爱，按交易机构号拌排序。把打印办同城它代本交挨易清单，反映傲了其他同城机构鞍代本机构收付的艾交易明细：佰交易码

40、瓣交易机构号般账号拌借方金额胺贷方金额摆会计流水号邦对方账号办小计蔼借方笔数： 拜 借般方金额： 蔼 凹 贷方笔数：奥 俺 贷方金额：拜小计拜借方笔数： 俺 借跋方金额： 柏 凹 贷方笔数：半 胺 贷方金额： 扮合计耙借方笔数： 吧 借盎方金额： 跋 疤 贷方笔数：罢 挨 贷方金额： 板生成异地它代坝本交易清单扳找出交易行和账把户行不属于同一叭分行的会计流水艾，按交易机构号哀排序。挨打印百异地它代本交把易清单，反映翱了其他异地机构皑代本机构收付的柏交易明细：鞍交易码鞍交易机构号熬账号岸借方金额澳贷方金额案会计流水号白对方账号疤小计背借方笔数： 阿 借袄方金额： 稗 案 贷方笔数：稗 霸 贷方金

41、额：爸小计跋借方笔数： 瓣 借摆方金额： 安 吧 贷方笔数：巴 跋 贷方金额： 坝合计袄借方笔数： 爱 借耙方金额： 颁 半 贷方笔数：爱 吧 贷方金额： 翱生成案网点资金清算汇伴总表肮摆根据网点同城板本代它交易清单案的借、贷方合巴计数椐分别填写皑下表的A、B栏敖。肮根据网点同城班它代本交易清单摆的借、贷方合敖计数椐分别填写班下表的C、D栏邦。吧根据网点异地坝本代它交易清单八的借、贷方合矮计数椐分别填写霸下表的E、F栏岸。按根据网点异地笆它代本交易清单佰的借、贷方合爸计数椐分别填写胺下表的G、H栏办。背轧差金额=本代笆它借方金额罢芭本代它贷方金额案罢它代本借方金额拜+它代本贷方金傲额。办当轧差

42、金额大于挨0时表示头寸增班加，小于零则表般示头寸减少。扮按网点打印艾凹网点资金清算汇癌总表矮，稗反映各网点在分肮行资金头寸的增袄减情况：耙交易摆范围斑本代它借方艾本代它贷方伴它代本借方捌它代本贷方扒轧差罢金额芭笔数跋金额袄笔数白金额瓣笔数胺金额芭笔数熬金额版同城挨A邦B办C阿D搬异地胺E拌F暗G把H摆合计搬生成分行同城袄资金清算汇总表阿凹根据白辖下唉各皑网点的扮肮网点资金清算汇巴总表耙中的汇总数以百及分行账务中心啊绊网点资金清算汇班总表袄中的同城部分隘数椐按各机构分扒别填写下表摆。芭头寸轧差数之和芭可能不为零，表班示网点头寸会引氨起总行的头寸变白动。隘按分行打印搬分行同城佰资金清算汇总表昂，艾

43、反映分行内各网爱点间资金清算关靶系：拜网点胺号码敖本代它借方扳本代它贷方瓣它代本借方捌它代本贷方熬轧差爸金额哎笔数靶金额板笔数唉金额氨笔数癌金额拌笔数挨金额坝A昂B按合计坝生成分行异地靶资金清算汇总表盎埃根据辖内所有网百点（含分行账务暗中心本身）的岸网点资金清算汇班总表中异地部瓣分半数椐按各机构分阿别填写下表俺。唉头寸轧差数之和爸表示分行在总行傲的头寸变动情况皑，当轧差金额合袄计大于0时表示奥头寸增加，小于皑零则表示头寸减般少。凹按分行打印半分行异地氨资金清算汇总表爸，澳反映分行在总行背的头寸变动情况傲：罢网点凹号码挨本代它借方班本代它贷方唉它代本借方搬它代本贷方坝轧差氨金额翱笔数班金额懊笔数

44、扮金额版笔数肮金额佰笔数摆金额翱A癌B败合计埃生成总行肮资金清算汇总表矮板根据各哀分行异地伴资金清算汇总表埃和总行网点熬资金清算汇总表扳中的合计数碍按各机构分别填哎写下表唉。艾头寸轧差数之和碍必须为零。把总行稗资金清算汇总表扒，奥反映分行在总行唉的头寸变动情况版：芭分行氨号码巴本代它借方把本代它贷方傲它代本借方拜它代本贷方阿轧差绊金额稗笔数颁金额癌笔数拜金额霸笔数拔金额阿笔数办金额熬A百B扒合计隘生成清算会计流熬水：叭根据分行同城斑资金清算汇总表靶中各网点（剔哀除800部门）阿的本代它绊借方发生额、艾本代它贷凹方发生额、它拜代本佰借方发生额、它哎代本贷伴方发生额产生四哎套二级资金清算稗会计流水

45、。伴根据总行八资金清算汇总表瓣中各分行（剔笆除总行800部疤门）的本代它啊借方发生额、捌本代它贷袄方发生额、它百代本阿借方发生额、它版代本贷霸方发生额产生四隘套一级资金清算俺会计流水。隘表外业务不产生阿资金清算关系。会计分录昂批量交易码：懊0001邦交易子码 笆办 001（二级邦资金清算）案类型阿借胺贷岸科目邦货币板账务行把金额百备注邦DR芭50306-0拜0800熬原币笆网点版本代它借方半金额颁CR皑50306-9埃0*佰原币坝账务中心挨本代它借方埃金额般DR敖50306-9板0*岸原币挨账务中心昂本代它贷方斑金额板CR敖50306-0敖0800阿原币扮网点摆本代它贷方搬金额隘DR跋5030

46、6-9半0*佰原币斑账务中心埃它代本借方哎金额氨CR扒50306-0肮0800跋原币扳网点百它代本借方拜金额邦DR坝50306-0颁0800唉原币澳网点隘它代本贷方按金额傲CR柏50306-9伴0*扳原币扳账务中心癌它代本贷方翱金额哎交易子码 傲啊 002（一级碍资金清算）傲类型皑借敖贷耙科目矮货币艾账务行爸金额哀备注吧DR般11301-0背0001邦原币阿账务中心巴本代它借方耙金额板CR安23301-0爸0*阿原币靶总行叭本代它借方版金额摆DR澳23301-0半0*拔原币疤总行埃本代它贷方拜金额版CR绊11301-0伴0001罢原币伴账务中心安本代它贷方班金额蔼DR白23301-0绊0*耙原

47、币埃总行凹它代本借方扮金额坝CR芭11301-0俺0001安原币疤账务中心挨它代本借方颁金额阿DR搬11301-0把0001稗原币俺账务中心熬它代本贷方拌金额奥CR巴23301-0隘0*靶原币拌总行坝它代本贷方哎金额输出数据凹生成清算会计流疤水，会计流水号斑以哎办TB版埃打头。扳打印清算记账凭熬证。扳生成各种清算报俺表靶同城本代它交拌易清单稗异地本代它交霸易清单挨同城它代本交案易清单笆异地它代本交敖易清单安网点资金清算搬汇总表蔼分行同城资金奥清算汇总表跋分行异地资金斑清算汇总表把总行资金清算拜汇总表绊表外本代它交般易清单阿表外它代本交暗易清单更新内部分户账功能说明笆内部账户更新、吧计算利息和释

48、放白当日未复核交易办浮动额、生成内芭部账户开销户报霸表等。处理周期每日处理。数据来源拜本应用的数据来办源：拔批量更新内部账绊户会计流水。稗联机未实时更新哀内部账户的会计爱流水。内部分户账。笆其他应用的数据凹来源：无。处理描述昂更新内部账余额百：绊在联机状态坝下生成的会计流懊水已经实时更新隘了内部账的余额氨，但拔批量状态袄下由各应用生成吧的会计流水同样半会涉及到内部账阿户，这些会计流芭水就需要通过批爱量方式来更新内拜部账户的余额，靶与此同时，如果扳遇到未开户的内跋部账户，系统不捌对该账户是否允班许开户进行检查半，根据内部账户俺控制表自动开户爱。计算利息：胺在内部账户中，挨部分账户是需要哎计算利息

49、的，它懊们的积数就要在盎批量处理时进行凹更新。本系统对哎利息的计算采用俺每天滚积数的方巴法，并根据计息靶方法的控制，实哀现分段或不分段稗的岸方式计算利息。邦当袄利息摆不分段奥计算时，暗根据拜当前的余额方向凹直接将余额累加伴到借方积数或贷鞍方积数中。当要颁求分段计息时，澳如果当天利率未扮作调整，也是根敖据当前的余额方唉向直接将余额累皑加到借方积数或爱贷方积数中；如巴果当天利率作了叭调整（不论是借拜方利率还是贷方唉利率），则首先埃将当前的借方积佰数、贷方积数扒记入内部户分段敖计息表，然后清败空借贷方积数，哀再矮根据当前的余额板方向直接将余额爱累加到借方积数安或贷方积数中，肮并将积数开始日佰期改成当

50、天会计爸日期。扳释放当天未复核霸交易浮动余额：巴根据各内部账户啊浮动余额，先扣背减账户余额，暗然后将浮动余额罢清零。版生成内部账户开吧销户报表：靶生成当天开设或奥关闭的内部账户笆开销户报表。会计分录无。输出数据八生成内部账户余板额文件。案生成内部账户开爱销户报表。更新总账功能说明拜总账的加工处理般。处理周期每日处理。数据来源绊本应用的数据来岸源：记账会计流水。瓣内部账户余额文绊件。案其他应用的数据稗来源：埃各应用余额文件芭。处理描述累加发生额：拔将经过各种检查按的会计流水，首皑先转换成科目会俺计流水（外部账翱户会计流水根据败JJ、TT码转皑换），然后按不耙同的机构、币种盎、科子细目分别扳累加得

51、到借方笔敖数、借方发生额笆、贷方笔数、贷暗方发生额。更新日总账：碍用累计发生额逐挨条更新总账档案佰中的记录（如果办档案中记录不存班在，系统需要自熬动建立一条新记哎录），当日的余摆额处理先啊用奥芭当日余额 = 霸上日余额 +傲 当日芭贷发生额 隘翱 当日借方发生昂额暗埃的计算公式进行熬计算，然后根据扒科目表中的余额巴方向控制标志，笆进行不同的方式碍处理：氨对瓣非双向科目，按艾余额方向控制的癌要求叭直接斑更新总账的当日鞍借方余额或当日哎贷方余额。扒对奥双向科目，还要耙到内部账户中对懊同一摆机构、币种、科爱子细目项下的账霸户分别累加当天败余额产生借方累罢计余额和贷方累爱计余额，如果计爸算出来的当日余

52、傲额与分户的借贷扮方累计余额的轧盎差数相等，就直版接将借方累计余柏额和贷方累计余氨额填到总账记录暗中的当日借方余袄额和当日贷方余懊额，否则傲将计算出来的当懊日余额按借癌贷轧差反映方式隘进行处理靶。更新月总账：隘根据日总账数据懊更新月总账档案袄。败更新汇总日、月俺实体总账：胺将更新后的总账跋记录按分行、汇背总行和总行进行敖累加，得到当天芭发生的汇总实体搬账发生额，用来暗更新汇总的日实暗体总账记录和月俺实体总账记录安。会计分录无。输出数据癌生成日计表数据罢。账务检查功能说明吧在账务处理完成坝之后，系统还需暗要对处理结果进百行检查，当出现颁错误时，需以提暗示报表的方式通靶知有关的机构。处理周期每日处

53、理。数据来源般本应用的数据来耙源：叭总账当日余额文敖件捌内部账户余额文败件。巴其他应用的数据碍来源：办各应用余额文件白。历史档案。卡片余额文件啊财务并账数据文阿件处理描述总分核对：班各应用在进行自氨己的批处理时，跋需要按照公共的耙标准接口提供分唉户余额文件，由霸AI子系统进行扒总账余额与分户澳余额的比较，以阿核对总分是否相氨符。拌为了保证账务处把理的正确性，在爸进行总分比较时斑，需要参数化设矮置错误限额，当稗出现错误的记录巴达到或超过这个敖限额时，系统必般须停止运行，由把相关人员检查错吧误结果，以决定熬继续执行还是回爱退重新进行账务爸的更新。账卡余额核对：哀各应用除按照公芭共的标准接口提胺供分

54、户余额文件拔外，同时还需要埃按标准提供卡片罢余额文件，由A扮I子系统将卡片霸余额进行汇总，斑然后与分户余额叭进行比较，以检佰查账卡是否相符颁。拜历史明细余额核艾对：鞍对每一个分户而昂言，在登记账户颁历史明细的时候按，都需要根据账蔼户的上日余额和隘逐笔的发生额结爱出各分户的当日搬余额，这个余额案需要与分户账的挨当日账面余额进坝行比较，以检查坝分户账和明细账氨是否相符。八历史明细的核对氨也需要参数化设版置错误限额，以隘保证账务处理的蔼正确性。总账检查：矮横向检查。根据敖公式：靶当日贷方余额 白八 当日借方余额哎 哀靶 上日贷方余额坝 + 上日借方艾余额 肮半 般当日巴贷发生额 + 伴当日借方发生额

55、耙 = 0，检查八每个科目的傲横向平衡。柏纵向检查。盎分机构、币种的瓣表内科目上日借暗贷方余额合计是把否相等、本日借罢贷方发生额合计佰是否相等、本日斑借贷方余额合计熬是否相等，以检佰查总账的叭纵向平衡。艾余额方向检查。靶根据科目控制表爸中瓣“唉余额红字标志白”颁检查余额是否允疤许红字。埃余额零检查。根跋据科目控制表中八“爸余额零标志背”癌检查科目当日的斑余额是否必须为唉0胺。昂关联科目账户余隘额检查：把对13202科把目和13203伴科目账户，36案*科目和4案6*科目账办户，按照000班01与0000把1分户，000碍02与0000芭2分户熬挨 拜靶的方式进行核对耙。唉对11301和拔233

56、01，以哀及50203、鞍50204、5蔼0206、50翱801、508坝02、5590百1等按总行与分唉行对开账户的科唉目，按照分行的澳00001分户皑与总行的331颁（地区号）分户矮阿 拌斑的方式进行核对靶。稗需核对的关联账皑户余额必须金额柏应该相等，方向靶相反。昂财务并账余额检班查：败在对从财务并账哀系统取得的并账熬数据文件进行转叭换、检查和入账版处理之后，将结拜出核心系统的各邦账户余额，这些隘账户的余额需要斑与财务系统的相哎应账户余额进行拜核对，核对方法靶：柏如果核心账户余艾额为借方或贷方笆红字，与财务系芭统的借方余额核哎对，否则与财务阿系统的贷方余额白核对。把如果余额不符，扒标注稗扳

57、余额不符霸邦字样。肮不论余额是否相俺符，都需要打印摆财务系统入账版及核对清单。会计分录无。输出数据笆批处理差错提示拌清单。旬末处理邦缴存人民币一般搬性存款准备金功能说明巴一般性存款准备翱金的处理原则是澳由总行直接向各挨分行收缴后，再啊统一向人行上缴矮。在本系统中所般描述的案缴存人民币一般哀性存款准备金，岸是指总行向分行案的收缴处理，总班行向人行的上缴敖由于涉及备付金傲余额，需由手工拔方式处理。处理周期每旬末处理。数据来源艾本应用的数据来阿源：总账。内部分户账。半计提参数表、计爱提来源表。扳其他应用的数据唉来源：无。处理描述稗缴存金额的计提罢处理：颁根据靶“巴计提参数表八”暗和案“隘计提来源表巴

58、”背确定计提基数。靶应缴金额为：蔼拜（各计提来源科暗目*计提比例）版 计提来源余额俺取值至角分，计罢算结果计算四舍柏五入至角分。碍根据澳“拜计提参数表白”搬中备抵账号确定爸本期应缴金额与把交易分支：拔 本摆期应缴爱金额 = 应缴安金额爱 - 备抵账号叭余额蔼若本期应缴俺金额熬 0，作补缴坝处理；本期应缴拌金额艾 0，作补缴挨处理；若本期应百缴数 0，碍作退回处理。稗根据氨“般计提参数表霸”扮确定发动账务处瓣理时间。案编制熬“邦缴存一般性存款捌准备金科目余额安表疤”扒。会计分录批量交易码：哀缴存外汇一般性霸存款准备金：0暗006挨交易子码 疤挨001（补缴处按理）埃类型斑借阿贷半科目袄货币氨账务

59、行岸金额吧备注坝DR挨50206敖癌00001鞍外币啊分行邦缴存金额班CR坝50206安柏00*分行版户搬外币邦总行芭缴存金额捌交易子码 挨啊002（退回处翱理）疤类型哎借扳贷熬科目背货币爸账务行伴金额扳备注柏DR盎50206半邦00*分行奥户翱外币氨总行艾缴存金额罢CR爱50206奥八00001澳外币百分行碍缴存金额输出数据捌生成外汇存款准跋备金计提会计流暗水，会计流水号斑以笆稗TF袄败打头。疤待发动账务处理笆时才打印外汇存澳款准备金计记账邦凭证。版打印外汇存款准白备金科目余额表邦。盎打印外汇存款准靶备金计提表。年终处理年终决算处理功能说明年终决算处理。处理周期鞍每年12月31蔼日处理笆。数

60、据来源案本应用的数据来霸源：总账。内部分户账。摆其他应用的数据昂来源：无。处理描述（待定）会计分录（待定）输出数据（待定）特殊处理哀特殊处理是指非隘日终、旬末、月般初、月末、季初伴、季末、半年、袄年初、年终的处疤理，但在特定日叭期必须执行的处罢理。主要包括内伴部户结息和外币霸利息税结汇处理搬。啊内部户的结息处搬理功能说明碍在每季度末月的巴二十日，需要对皑计付利息的内部癌账户进行结息处佰理，并打印颁利息计算表翱、利息入账清吧单和扮利息入账传票绊败等绊。处理周期板每季最后一个月百20日处理半。数据来源颁本应用的数据来扮源：内部账。澳其他应用的数据搬来源：无。处理描述挨结息时，需要按奥系统内资金往来