R3财务系统功能详述

1、R/3功能详解 财务会计SAP中国 第 PAGE 66 页 共 NUMPAGES 66 页 DATE 8/7/22扒目 懊 录TOC o 1-3稗1 SAP R跋/3 邦系统中的财会子阿系统捌 PAGEREF _Toc498501511 h 笆4皑1.1伴 企业结构的变拔化疤 PAGEREF _Toc498501512 h 绊4挨1.2白 管理手段扮 PAGEREF _Toc498501513 h 胺4胺1.3俺 决策的基础爱 PAGEREF _Toc498501514 h 背4啊1.4巴 国际性的应用鞍系统扳 PAGEREF _Toc498501515 h 佰4笆1.5绊 主要功能模块耙 P

2、AGEREF _Toc498501516 h 爸4阿1.6白 财务会计邦 PAGEREF _Toc498501517 h 啊5翱1.6.1版 适用性扮 PAGEREF _Toc498501518 h 柏5疤1.6.2耙 集成性盎 PAGEREF _Toc498501519 h 碍5敖1.6.3罢 关于各类凭证半的原则搬 PAGEREF _Toc498501520 h 敖5敖1.6.4稗 文档系统柏 PAGEREF _Toc498501521 h 斑5白1皑.6.5办 会计科目表叭 PAGEREF _Toc498501522 h 败6啊1.6.6拌 货币盎 PAGEREF _Toc4985015

3、23 h 霸6澳1.6.7搬 资产负债表办 PAGEREF _Toc498501524 h 案6唉1.6.8安 明细分类帐跋 PAGEREF _Toc498501525 h 八6罢1.6.9班 合并财务报表背 PAGEREF _Toc498501526 h 跋6佰1.6.10把 法定合并扳 PAGEREF _Toc498501527 h 扳7拌1.6.11暗 应收帐款阿 PAGEREF _Toc498501528 h 翱7隘1.6.12瓣 应付帐款版 PAGEREF _Toc498501529 h 霸7瓣1.6.13摆 固定资产会计捌核算按 PAGEREF _Toc498501530 h 碍7

4、捌1.6.14疤 特殊分类帐按 PAGEREF _Toc498501531 h 啊8拌2摆 财会子系统的罢组织结构挨 PAGEREF _Toc498501532 h 碍9鞍2.1案 财务会计和管懊理会计的集成凹 PAGEREF _Toc498501533 h 岸9瓣2.2柏 公司代码邦 PAGEREF _Toc498501534 h 柏9坝2.3案 集中式公司的敖管理模式凹 PAGEREF _Toc498501535 h 爸9埃2.4傲 分布式公司的敖管理模式啊 PAGEREF _Toc498501536 h 哀9败2.4.1跋 分布式系统矮 扒（蔼ALE案）胺 PAGEREF _Toc498

5、501537 h 耙10斑2.5罢 集团公司报表隘 PAGEREF _Toc498501538 h 按10伴2.佰5.1扒 集团公司啊 PAGEREF _Toc498501539 h 半10昂3芭 作为系统集成氨的中心俺 白总分类帐凹 PAGEREF _Toc498501540 h 芭10靶4柏 总分类帐基本拔术语翱 PAGEREF _Toc498501541 h 班11耙4.1班 公司代码芭 PAGEREF _Toc498501542 h 捌11邦4.2把 业务部门癌 PAGEREF _Toc498501543 h 坝11把4.3碍 凭证半 PAGEREF _Toc498501544 h 安

6、11暗4.3.1吧 凭证原则摆 PAGEREF _Toc498501545 h 办11搬4.3.2凹 基本凭证参数袄 PAGEREF _Toc498501546 h 版12啊4.3.3疤 更改凭证碍 PAGEREF _Toc498501547 h 拌12搬4.4傲 会计科目表斑 PAGEREF _Toc498501548 h 摆13版4.4.1巴 会计科目表的癌组织结构昂 PAGEREF _Toc498501549 h 绊13爱4.4.2板 在多种语言方百面的灵活性稗 PAGEREF _Toc498501550 h 艾13败4.5板 总分类帐科目拌 PAGEREF _Toc498501551

7、h 肮13胺4.5.1唉 总帐科目主记鞍录的结构吧 PAGEREF _Toc498501552 h 白14邦4.5.2伴 对主记录的处唉理半 PAGEREF _Toc498501553 h 扒14肮4.5.3柏 行项目显示扮 PAGEREF _Toc498501554 h 安14般4.5.4拌 科目余额斑 PAGEREF _Toc498501555 h 伴15般5拌 总分类帐的主阿要业务处理班 PAGEREF _Toc498501556 h 白15半5.1班 计划佰 PAGEREF _Toc498501557 h 靶15澳5.2皑 总分类帐科目百记帐翱 PAGEREF _Toc49850155

8、8 h 班16搬5.2.1挨 一次性记帐的捌原则艾 PAGEREF _Toc498501559 h 办16板5.2.2伴 数据集成吧 PAGEREF _Toc498501560 h 罢16懊5.2.3背 明细分类帐与盎总分类帐的协调矮一致袄 PAGEREF _Toc498501561 h 扮17芭5.2.4岸 数据输入的工哀具班 PAGEREF _Toc498501562 h 捌17爸5.2.5斑 附加的检验功佰能哎 PAGEREF _Toc498501563 h 氨17艾5.2.6疤 多种货币的处捌理能力昂 PAGEREF _Toc498501564 h 跋18拜5.2.7版 未清项管理氨

9、PAGEREF _Toc498501565 h 白18版5.3扳 结算巴 PAGEREF _Toc498501566 h 瓣18瓣5.3.1拜 在会计年度内盎的结算按 PAGEREF _Toc498501567 h 邦18暗5.3.2柏 年终结算叭 PAGEREF _Toc498501568 h 蔼18啊5.3.3捌 结算报表敖 PAGEREF _Toc498501569 h 败19扮6按 财务会计信息耙系统澳 PAGEREF _Toc498501570 h 肮21盎7安 特别用途的分熬类帐白 PAGEREF _Toc498501571 h 袄22氨7.1摆 对象熬 PAGEREF _Toc4

10、98501572 h 挨22唉7.1.1巴 分析按 PAGEREF _Toc498501573 h 隘22阿7.2皑 帐户分配条件伴与总计格式坝 PAGEREF _Toc498501574 h 版22耙7.2.1矮 帐户分配懊 PAGEREF _Toc498501575 h 矮22拔7.3盎 货币与数量绊 PAGEREF _Toc498501576 h 胺22熬7.3.1艾 汇率唉 PAGEREF _Toc498501577 h 癌22埃7.3.2笆 数量暗 PAGEREF _Toc498501578 h 拜23拌7.4拜 灵活定义的会吧计期间艾 PAGEREF _Toc498501579 h

11、 碍23拌7.4.1鞍 记帐期间袄 PAGEREF _Toc498501580 h 胺23爸7.5白 集成性芭 PAGEREF _Toc498501581 h 昂23氨7.5.1哀 概况般 PAGEREF _Toc498501582 h 扒23拜7.5.2班 主数据扒 PAGEREF _Toc498501583 h 奥23跋7.5.3案 来自其他瓣 SAP R/败3 扮应用模块的数据袄更新傲 PAGEREF _Toc498501584 h 稗24挨7.5.4背 直接输入数据傲 PAGEREF _Toc498501585 h 般24蔼7.5.5盎 从非傲 SAP 扒的系统来的数据百 PAGERE

12、F _Toc498501586 h 埃24吧7.5.6办 与其他摆 SAP 瓣模块的协调一致埃 PAGEREF _Toc498501587 h 颁24俺7.6把 分配扮 PAGEREF _Toc498501588 h 坝25拜7.6.1凹 概述爱 PAGEREF _Toc498501589 h 哎25癌7.6.2摆 分配与分摊功翱能岸 PAGEREF _Toc498501590 h 百25皑7.7敖 计划碍 PAGEREF _Toc498501591 h 板26芭7.7.1拌 概述唉 PAGEREF _Toc498501592 h 把26凹7.7.2拜 计划参数霸 PAGEREF _Toc49

13、8501593 h 霸26坝7.7.3肮 计划分摊功能版 PAGEREF _Toc498501594 h 罢26澳7.7.4挨 计划值扳 PAGEREF _Toc498501595 h 拜27肮7.8颁 报表按 PAGEREF _Toc498501596 h 版27哎7.8.1爸 概述笆 PAGEREF _Toc498501597 h 唉27昂7.8.2拜 报表定义昂 PAGEREF _Toc498501598 h 安28扒7.8.3办 可变的输出媒芭介肮 PAGEREF _Toc498501599 h 败28哎7.8.4霸 交互式报表昂 PAGEREF _Toc498501600 h 半28

14、般8按 财会日历邦 PAGEREF _Toc498501601 h 挨29矮9挨 应收帐款会计胺核算翱 PAGEREF _Toc498501602 h 版30胺9.1盎 客户主记录澳 PAGEREF _Toc498501603 h 半30阿9.1.1挨 主记录的重要肮性耙 PAGEREF _Toc498501604 h 安30按9.1.2般 结构袄 PAGEREF _Toc498501605 h 哀31跋9.1.3澳 编辑主记录扮 PAGEREF _Toc498501606 h 盎32扳9.2艾 科目有关会计凹业务傲 PAGEREF _Toc498501607 h 敖33暗9.2.1般 发票及

15、贷项凭袄证袄 PAGEREF _Toc498501608 h 吧33矮9.2.2鞍 支付芭 PAGEREF _Toc498501609 h 靶34熬9.2.3哀 特殊操作阿 PAGEREF _Toc498501610 h 翱37般9.3哀 凭证和科目的捌处理背 PAGEREF _Toc498501611 h 肮38暗9.3.1俺 凭证和科目的伴显示澳 PAGEREF _Toc498501612 h 霸38敖9.3.2霸 凭证更改斑 PAGEREF _Toc498501613 h 氨39版9.4埃 催款通知案 PAGEREF _Toc498501614 h 袄39半9.4.1半 催款程序的功蔼能

16、邦 PAGEREF _Toc498501615 h 白39柏9.4.2敖 催款过程翱 PAGEREF _Toc498501616 h 扮40阿9.5半 信函扳 PAGEREF _Toc498501617 h 拔41拔9.5.1办 支付通知碍 PAGEREF _Toc498501618 h 扳41拔9.6胺 报表蔼 PAGEREF _Toc498501619 h 芭43岸9.6.1拌 主记录清单柏 PAGEREF _Toc498501620 h 柏43把9.6.2挨 客户分析隘 PAGEREF _Toc498501621 h 矮43癌9.6.3扮 科目哎 PAGEREF _Toc49850162

17、2 h 按43暗9.7皑 客户信贷管理昂 PAGEREF _Toc498501623 h 吧43柏9.7.1跋 分配信贷限额挨 PAGEREF _Toc498501624 h 熬44皑9.7.2板 监控信贷限额办 PAGEREF _Toc498501625 h 扒44柏9.7.3耙 显示及分析功翱能按 PAGEREF _Toc498501626 h 胺44案9.7.4败 定单接收和发隘货中的信贷控制半 PAGEREF _Toc498501627 h 稗45班10罢 应付帐款会计氨核算胺 PAGEREF _Toc498501628 h 背45澳10.1佰 供应商主记录盎 PAGEREF _Toc

18、498501629 h 柏46哎1叭0.1.1吧 供应商主记录般的作用瓣 PAGEREF _Toc498501630 h 笆46笆10.1.2傲 结构鞍 PAGEREF _Toc498501631 h 白46般10.1.3败 处理主记录皑 PAGEREF _Toc498501632 h 拔47伴10.2傲 应付帐款会计班核算系统中的会扮计业务背 PAGEREF _Toc498501633 h 搬48氨10.2.1敖 发票和贷项凭百证蔼 PAGEREF _Toc498501634 h 捌48百10.2.2哎 贷项凭证搬 PAGEREF _Toc498501635 h 盎51佰10.2.3敖 支付

19、扮 PAGEREF _Toc498501636 h 俺51澳10.2.4碍 特殊交易凹 PAGEREF _Toc498501637 h 叭54跋10.3啊 凭证和帐户的巴处理版 PAGEREF _Toc498501638 h 佰55俺10.3.1氨 凭证和帐户的爱显示霸 PAGEREF _Toc498501639 h 八55伴10.3.2罢 凭证的更改翱 PAGEREF _Toc498501640 h 懊56邦10.4扳 信函瓣 PAGEREF _Toc498501641 h 扮56案10.4.2捌 报表安 PAGEREF _Toc498501642 h 傲58捌10.4.3坝 主记录清单按

20、PAGEREF _Toc498501643 h 爱58凹10.4.4安 供应商分析坝 PAGEREF _Toc498501644 h 爱58疤10.4.5罢 科目叭 PAGEREF _Toc498501645 h 按58拌SAP R/3般 瓣系统中的财会子碍系统企业结构的变化蔼百企业经营管理的半全球化和多元化背推动了世界范围颁内企业结构的变半化，阿 敖并且使业务流程癌 熬日益复杂。昂 百这种趋势推动了懊产品和业务流程绊的革新和对信息半高速公路的应用瓣。笆 拌所有这些奥 背都要求以更短的昂反应时间来进行挨更多的协调与控罢制工作。熬 皑有时效性的决策背必须基于不断鞍 唉地提供的实时的跋信息。版 碍

21、扳SAP R/3皑 伴系统提供包括所皑有业务领域的业绊务处理流程的集拜成的解决方案。管理手段傲艾由财务会计、熬 叭管理会计和金库爸三个模块组成的袄财会子系统是整芭个解决方案中重耙要的部矮 柏分。斑 癌通过财会子系统懊内不同的模块之背间的联系和与其盎他应用模块如后埃勤和人力资源模巴块瓣 办的集成，懊 SAP R/癌3 艾的财会子系统就暗成为公司所有部挨门的管理工具。安 稗与后勤供应链中八从采吧 安购到销售的数据百接口能够优化经拔营管理业务流程摆，巴 摆而包括与客户、澳 班供应商以及金融坝机构颁 懊的策略性业务伙绊伴在内的功能则板更进一步强化了哀 SAP 案的解决方案的有岸效性。决策的基础叭阿除了

22、提供财会数奥据，绊 碍财会子系统必须阿首先为公司的战癌略决策处理经营靶数据。肮 熬对经营状拔 佰况的计划、挨 八控制和监测功能背都已经加入到文熬档和管理功能中暗。哎般SAP R/3摆 蔼系统的财会子系爸不受公司规模的摆局限。癌 艾小到一个销售代哎理办事处，跋 拔大到一个版 半跨国集团公司均澳可以应用其功能案。澳 芭该系统同时也能靶适应不同行业和案国家的需要。蔼把预先设定的系统拜可以直接用于不胺同的行业，吧 翱例如特别设置的办会计科目表等爸国际性的应用系吧统爱扳对于跨国公司，柏 R/3 肮系统提供了可塑稗性很强的可应用蔼于不同国家的功哎能。敖 R/3 矮系统能够奥 扮满足一些主要的奥工业化国家在

23、多板语种、氨 俺多币种以及那些笆在税收政策、碍 芭报表和支付方式罢方挨 瓣面的特殊需求。绊 办运用爸 SAP R/拜3 氨系统可以构筑一爱个能够对不同国翱家和地区的子公埃司进行法罢 绊定会计合并的会爸计系统。主要功能模块败阿SAP R/3瓣 把财会子系统向您鞍提供一整套强有暗力的应用模块。瓣 斑财务会计暗 坝(FI)拌：翱 俺由总分类帐、矮 哎应收帐款和应付百帐款、拌 矮固定资产、版 稗法定合并以及特澳殊统计拌 吧会计功能组成；瓣 绊金库模块澳(TR)奥：哎 盎由现金管理、罢 笆金库管理和基金八管理组成；岸管理会计扒(CO)吧：俺 颁由一般费用成本捌核算、斑 背生产成本核算和斑获利能力分析组蔼

24、成；凹 袄唉以上模块提供了傲处理经营管理业啊务的基本功能，案 岸并且满足了基于澳决策需求的报表芭功隘 摆能。袄SAP R/3艾 俺系统还针对您的暗业务提供了一些霸集成的、澳 笆强有力的附加功凹能。摆投资管理拌(IM)鞍：按 蔼该模块允许用户矮在整个公司范围哀内对资产投资项霸目作计划，捌 澳并且对每一皑 版项具体的投资进奥行控制。岸业务计划与控制版(EC)盎：佰 胺包括管理合并和坝利润中心会计核扮算。叭执行信息系统岸(EIS)柏：霸 隘提供更广泛的业懊务数据。财务会计爱般一个有效的、斑 哎现代的财务会计稗系统必须满足内柏部的和法定的会笆计核算方面的要罢求。岸啊法定会计必须能坝够按有关规定向疤股东

25、、佰 胺债权人、笆 艾劳工组织以及社阿会公众披露并提皑供所爱 啊需的信息，邦 唉而有效的公司管暗理会计必须包括翱控制和转移的功哎能。适用性拜邦SAP R/3隘 吧系统对会计信息碍的公开性依据有盎关各国会计法规癌进行了相应的定版义，敖 罢同时也埃 按适用于国际性的般企业。巴 R/3 哎的财会子系统符傲合隘 40 盎多个主要工业国懊其中包括中华人巴民共和邦 绊国的会计法规的隘有关规定，翱 安在此，按 SAP 拌公司保证其软件蔼系统符合国际性隘应用的要求。唉 集成性百靶SAP R/3邦 翱系统的集成性确百保了会计信息能隘够满足自动更新安的要求。癌 办当用户在后勤模爸块罢 把处理业务时，埃 啊例如物料

26、的收到扮和发运，版 爱这些业务所引起搬的财务上的变动暗将立即自动地记百 把入会计系统。邦 SAP R/吧3 柏系统充分考虑了扮关于公司和财税蔼方面的法规。捌罢此外，扒 SAP R/般3 凹系统为其用户提稗供了电子化处理艾同业务伙伴之间哀的数据交换的功阿能，肮 凹例如与客户、班 氨供应商、扳 佰银行、罢 板保险公司以及其氨他信贷机构的业鞍务往来。氨 百获取信息是任何哀 拔业务往来的重要阿组成部分。案 半爱明晰的参考数据斑和各种协议保证白了自动处理功能爸，澳 佰即便用户没有完爸整的信息也不妨柏碍肮 暗业务，伴 摆比如处理付款。叭 袄一般讲，跋 拜只有一些例外情唉况才需要手工处疤理。板版SAP R/

27、3肮 败的工作流功能包颁括：定义周期性瓣业务处理任务；扳将这些周期性业肮务指定到相应的柏业务部门；熬保证用户要求的扳期限拌笆关于各类凭证的芭原则柏爱暗在八 SAP R/胺3 矮系统中发生的所拜有业务都将依据爱凭证的有关规定颁记帐。扮 哀这种规定将保证扮从隘 柏资产负债表到每百一张凭证的审计扮线索。败 斑在用户完成记帐耙之后，佰 疤可以立即看到凭爸证本身，疤 哀科目的余额以及捌相关科目的清单耙。胺 耙用户也可以立即霸对资产负债表和扒损益表进行分析半，伴 啊当爱 芭然，耙 懊这一切都是清晰矮准确地显示在您碍的计算机屏幕上靶。文档系统拜伴疤完整的文档系统翱也是综合的与集熬成的控制系统的绊基本要素。爱

28、 邦只有对所有的业稗务进行全搬 佰面的确认才能保凹证对企业的决策白层和经营层的监傲测。俺 安财会子系统确保扳用户的控制部门搬能半 伴实时地提供相关拜信息。挨扳蔼财会子系统由以邦下模块组成：总分类帐法定合并应付帐款应收帐款固定资产特殊分类帐会计科目表奥伴傲总分类帐会计核凹算所使用的会计岸科目表既可以用熬于单个的公司，佰 隘也可以运用于整稗个集癌 班团公司。如果斑 SAP 半的系统必须同时暗满足跨国公司和百特定国家的法规碍的要求，伴 爱用户可以分跋 隘别唉 哀定义会计科目表凹，八 叭保证财会方面的胺功能。捌 SAP 罢提供的样板会计瓣科目表可以使用邦户方便白 搬地实现这方面的稗功能。邦 翱当然，扳

29、 半用户也可以重新盎创建一个艾(板或多个扒) 坝会计科目表。货币背埃矮为了满足许多国蔼家对货币的法规稗的要求，傲 SAP 邦系统允许用户同岸时使用多达三种案货币作巴 办为记帐和结算的捌本位币。拔 扒所有的业务处理捌均能以记帐本位懊币、扮 澳集团公司货币以袄及客户自胺 敖定义的硬通货记氨入帐本。班 笆版俺R/3 绊系统提供了自动岸处理有关外币评罢估、懊 蔼信息分类以及应艾收帐款到期处理阿的功能。癌 伴这佰 鞍些将对用户的月拔末和年终结算有啊很大帮助。资产负债表澳耙搬SAP R/3耙 俺财会子系统可以案根据不同的类型芭，搬 搬维护不同的资产柏负债表：科目余额清单资金流的分析表案结算日期的资产皑负债

30、表年度财务报表稗系统甚至允许客半户向外界如银行啊和新闻界提供适扒当的关于企业运颁作状况的信息。邦 昂在后爱 版勤和人力资源管败理子系统发生的叭与财务相关的业熬务也会实时地更坝新有关记录。扒 氨在后勤子百 啊系统记录的业务捌处理会自动地记蔼入财会系统，熬 半如果有必要，稗 白也能记入管理会巴计系统。肮 案这哀 扮就保证了在后勤皑子系统发生的诸挨如收到货物和销昂售产品这样一些胺业务，案 挨能够同时反映到澳 凹财会系统中，芭 盎有效地保证了数绊据的一致性。百 鞍同样地，百 凹诸如工资、安 拜奖金等业务也会胺得到同斑 耙样的处理。瓣 明细分类帐 颁敖啊除了能够将后勤佰子系统与财会子巴系统集成之外，扳

31、澳在财会子系统内皑，巴 伴总分类帐同样能爱够拔 斑与明细分类帐紧瓣密连接。傲 办所有与明细分类艾帐中借方和贷方佰科目盎(叭包括固定资产模跋块搬)拜有关的巴 笆业务，氨 绊均会同时反映到叭总分类帐和资产疤负债表上。挨 氨因此，哎 蔼明细分类帐与总盎分类帐之间总笆 跋是一致的。合并财务报表碍敖袄与单独的企业财吧务报表相比，傲 肮合并财务报表已安经显得日益重要案。袄 SAP 矮系统允许客户能半 碍够选择多种方式吧来对集团公司下半属的各个子公司敖的业绩进行评估稗。啊邦安集团公司的合并翱资产负债表不是矮简单地将子公司班的资产负债表进绊行简单地相加而袄得。巴 斑合并资产负债表坝应当反映对资产艾、哎 澳应收

32、帐款、捌 胺债务、扮 疤利润和销售收入疤进行重新分类、跋 爱评扳 班估和合并。岸 法定合并扳挨拜在安SAP R/3跋 八财会子系统的法啊定合并模块中，败 懊对这一功能有非霸常形象的描述。暗 哀通过与财叭 白务会计和固定资俺产系统的集成，哎 班数据可以直接从俺各个财务报表中岸汇总过来，隘 爱这就使法定瓣 案合并的业务处理爸大为简化，皑 柏此外，哎 吧还可以减少因为颁不同的软件的使凹用而造成的数据扒转移八 岸中带来的错误。盎拔白除了法定合并以氨外，翱 SAP 颁系统允许用户在凹计划值的基础上芭经常地结算和作绊合并会计报佰 奥表，拜 埃另外，氨 哎用户还可以对不哎同的业务领域自拌行定义报表。搬 应收

33、帐款吧癌拌应收帐款模块是扳在岸 SAP R/隘3 吧财会子系统中对案客户帐户进行监背测与控制的模块昂。懊版啊在此模块中，颁 斑帐户分析、敖 跋示警报告、案 斑逾期清单以及灵蔼活的催款功能，败 暗都使用户可以芭 阿方便地处理客户靶未清项。爱 氨而信函功能能适胺合任何企业的要敖求，癌 按可以用于付款通伴知书、板 蔼对帐单和帐户清吧单。耙拌暗在收款时，瓣 案用户既可以用简俺便的直接输入方稗式，百 案也可以使用自动八数据传输方式。挨 哎拔氨同销售与分销模捌块、邦 癌现金管理模块以罢及在损益表中的百客户特定的功能佰之间的接口，肮 笆为扒 唉所有业务处理提拜供更多的信息。埃 笆此外，案 SAP 摆的信贷管

34、理、袄 扒流动资金计划以瓣及利润核算功埃 佰能也能提供实时癌的和一致化的数疤据。皑 应付帐款八叭笆SAP R/3矮 碍财会子系统的应把付帐款模块对所熬有供应商的财会板数据进行管理。盎 颁它是与采购鞍 按模块集成的一个埃部分，蔼 敖也是销售与分销氨模块中关于发货皑、案 半发票和付款数据懊的来源。拔 叭案颁包括折扣在内的袄付款功能可以用芭正规的书面形式盎和电子数据交换俺媒介埃(坝如爸 EDIFAC昂T, EDI)氨 奥来处理。澳 挨系统支持所有国凹际支付方式。绊 爱为检索未清项，扮 唉系统提供帐户分癌析、吧 俺逾期八 鞍分析、背 柏以及风险分摊的案功能。坝 罢拌肮在应收帐款模块按中，艾 瓣余额审计

35、线索、吧 唉帐户清单和凭证爸日记帐记录下所盎有的业务处理。扳 瓣把固定资产会计核蔼算半白斑在笆 SAP R/熬3 哎财会子系统中的靶固定资产模块中拌，扳 鞍加入了许多新功瓣能。摆 碍它们反映了在固昂定吧 熬资产管理领域中爸的新需求，案 爱如：佰在生产自动化方岸面日益增长的需阿求皑质量要求不断提安高拌越来越复杂的设傲备和更多的法规澳方面的要求跋哀SAP R/3懊 霸财会子系统的固跋定资产管理模块隘能涵盖所有主要绊工业国家在法定蔼报表和对资斑 版产价值的评估方哀面的要求。昂 把能处理资产的购按置、捌 傲废弃、皑 盎转移和折旧等业绊务的输入、盎 埃计算稗 埃和处置。唉 癌除了法定的对资埃产价值的评估

36、，疤 霸用户可以自定义肮许多折旧和评估蔼的方法。氨 半坝系统提供了灵活芭的功能使用户可懊以对资产进行不熬同方式的折旧、白 鞍估算利息以及保昂险金昂 搬方面的处理。哀 般同样，颁 佰用户也可以在内盎部分析时选择不爱同的指标和顺序爸来处理报表功能绊。敖 败用户自定义的对佰资产价值的评估盎模拟优化了用户背的计划处理。叭 版这种模拟的功能胺为用户提疤 把供了对资产价值把的不同视角，办 奥并且能处理计划癌值和实际的投资伴。特殊分类帐胺斑百SAP R/3暗 癌财会子系统的特扮殊分类帐模块为班特定的客户提供八了特殊的计算功白能。案 傲在此模矮 耙块中，八 袄一个分类帐可以敖通过对科目的特埃殊设置澳(拌如成本

37、中心、颁 奥产品等胺)耙，靶 阿获得不同的视角唉 摆来反映科目的余凹额。癌 扒它能满足不同的拌厂商对报表的要氨求。把 敖用户可以对每一挨个分类帐进行八 皑计划、扳 摆分配和货币转换绊处理。瓣 斑当实际业务发生扒时，翱 疤这些特殊分类帐俺也能自动地更新蔼。鞍 碍哀财会子系统的组扳织结构艾佰斑一个有效的会计胺系统不仅仅包括哎帐本、哀 熬科目和凭证，鞍 拜组织结构也是其半基本组成部分。氨 挨组织结构针对公捌司制度、靶 笆税收制度和管理邦上的要求来设置笆参数。捌摆财务会计和管理吧会计的集成坝邦芭SAP R/3扳 扳系统运用明确的摆或隐含的科目分爱配原则，扒 八将相应的组织结芭构单元来更新分伴类跋 唉帐

38、。斑 扳系统还允许用户哎在那些属于伴 SAP R/佰3 稗管理会计模块中跋的管理会计项目啊，般 版如成本中拜 办心、般 疤订单、巴 斑成本对象和利润把中心等之间转移斑实际价值。哎澳哀对当前公司结构耙和未来策略的描挨述取决于用户在绊 SAP R/隘3 拌财会子系统中如熬何使用这些靶 皑组织结构的术语拜：集团公司公司公司代码业务部门利润中心公司代码昂疤艾在最简化的情况懊下，凹 拌公司代码就是一佰个会计实体，熬 肮在其内部没有任案何法定报表的要稗 隘求。瓣 颁版啊在比较复杂的公熬司结构中，爱 R/3 扒系统的分级功能俺往往用于划分或鞍集成公司的组成拌部分，案 矮这就引出了两个啊通常的公司概念扳袄集中

39、式模式和分肮布式模式。哀 叭懊集中式公司的管败理模式澳笆公司奥 翱代表了一个独立肮法人实体，把 傲由一个或多个公捌司代码组成。安巴公司代码版 扳是一个法定的会挨计主体。挨 半在公司代码中确盎定会计年度、案 唉币种以及税务报摆表。靶哎业务部门板 敖能帮助描述出企瓣业内部的结构。蔼 胺用户可以用业务半部门来对产品组摆或地区性结构碍 艾的资产和盈亏状办况进行分析。耙 盎白利润中心阿 颁 皑是一个富有灵活跋性的管理会计概肮念，皑 敖用于对企业内部版的业务领域的职按责进行昂 八分析。班 笆一个公司内部的胺一些项目如成本背中心、爱 盎资产、蔼 疤物料以及象生产拌和客户订单等衡拌量扳 拔企业经营状况的爸项目

40、都被归结于扒利润中心。袄 阿此外，背 捌利润中心中的内伴容要比业务部门哀更为霸 啊详尽。蔼绊分布式公司的管案理模式盎拔公司岸 艾是一个独立法人扳实体，疤 版在此同集中式相敖同。暗拔公司代码氨 班 百在这种模式下表跋示一些高度独立扮并且分布式的业皑务单位，瓣 坝这些部门可以汇跋集到爸 拜会计单元中。癌 SAP R/鞍3 唉的财会子系统能拜够自动处理跨公板司代码的业务，隘 靶系统对每个涉及背 佰这类业务的公司挨代码产生凭证。扳 岸罢业务部门柏和佰利润中心蔼 搬的概念在此与集氨中式模式中相同碍。肮凹分布式系统肮 挨（伴ALE佰）办癌版这里对公司业务哎结构的考虑超出拜了计算机系统在绊描述一个公司的哀业

41、务流程方面的懊局跋 疤限。摆 白公司业务是可以拌分离的。稗 拔例如，昂 疤分布式的后勤系拜统与一个集中式阿的财会子系统的般 笆组合，熬 阿或者一个分布式败的客户和供应商熬管理系统与一个翱集中式的金库子扳系统的组合。扒 芭用耙 笆户可以使用应用颁连接系统白 (ALE) 按在几个子系统之佰间完成这种组合耙，俺 拜它允许财会子系澳统保鞍 隘持集中式的功能矮。耙 暗系统能以高度的背协调和业务的汇拌总来避免数据的背冗余。爱盎把此外，按 俺现代的财会系统按已经不仅仅是一笆个确保会计数据靶的适用性和完整捌性的工具，颁 般它奥 袄们已经成为适应扮变化中的业务环拔境的灵活的电算傲化系统了。集团公司报表集团公司捌

42、蔼熬复杂的组织日益矮需要一个全景式暗的会计报表。蔼 傲与单独的会计报伴表相比，板 昂集团公司会计把 板报表显得越来越傲重要。埃 挨另一个趋势是，绊 矮用在特定的方针啊下作出的资产负凹债表来描述一个办 哎集团公司。拌 氨这同单独的会计爸报表是不同的。半肮白集团公司可以细岸分为一些合并的罢单元。佰 半它们可以是象业熬务部门那样基于爸法规要求的独哎 傲立的公司。颁 扮在集中化的公司捌里，笆 唉经营性的公司代爸码中的数据都直氨接集中到集团公柏司总分霸 霸类帐中。般 挨否则，罢 盎这些数据就周期奥性地使用哀 ALE 肮协议记录到集团挨公司总分类帐中唉。叭 扳用户昂 翱可以从非氨 SAP 背的系统中获得数

43、把据，澳 SAP 搬为此提供特殊的翱工具。奥 拜对法定合并单位拔和集团公哎 背司进行重组的能哎力是国际性会计绊系统的基本要求般。皑 SAP 斑的系统满足用户佰对数据在法规方扳 盎面的要求，肮 捌这也包括满足全碍国性的和地区性案的分布式公司的案要求。百 罢盎作为系统集成的叭中心背 皑总分类帐霸疤拌作为佰 R/3 绊财会子系统的集哎成的中心，拜 凹总分类帐为对外熬会计的要求提供罢广泛的功能。翱 懊其傲 芭公开性、扒 佰集成的数据流和芭对用户友好的界八面，拜 靶满足了作为现代爸的，稗 癌国际化使用的财摆会系啊 盎统的要求，摆 八简化了财务决策败的业务处理流程稗。败 矮敖摆集成的总分类帐败使用户可以得

44、到昂公司的所有重要啊的业务流程的数版据。鞍 摆扒蔼在满足国际会计疤惯例的前提下，扳 岸用户可以用不同熬的会计科目表和罢货币将有关项目稗记帐傲 袄到总分类帐中。哀 岸使用多种资产负扮债表结构的灵活哀的报表功能可以笆从不同的汇总层把次上向氨 般用户提供明晰的碍相关数据。叭 哎此外，哎 爱系统可以让用户暗方便地查寻科目半的余额和行项目挨。哀 傲懊袄特殊用途的分类盎帐可以作为总分盎类帐模块报表系矮统的补充，啊 百完成其无法达到氨的功能。拜 凹俺摆会计年历可以用邦于控制周期性的癌工作如期末结算矮等，半 柏它可以帮助用户拌建立工作计划，班 疤并将不同的工作柏分配给特定的人胺。氨 芭拔总分类帐基本术昂语公司

45、代码凹叭鞍根据国际会计标碍准巴 (IAS)扮，扒 敖法定的瓣 芭或独立的会计实叭体是财务会计的稗核心概念。板 搬对独立熬 百会计实体的一个碍基本要求是披露柏资产负债表和损昂益表。把 坝在版 SAP 疤系统中，白 熬公司代码就代表绊 挨了独立的会计实佰体。翱 背它是从许多不同靶的业务部门中汇矮总会计数据的中熬心组织结构单元巴。癌 唉公司代码也是对蔼外会计系统的最鞍小组织结构单位爸，般 叭它代表了一个完佰整独立的会计系鞍统。捌 鞍一个公司代码将蔼综合考虑税务、半 佰商务和其他方面盎的因素，拔 哎与一个独立的法柏人公司非常相蔼 稗似。柏 隘唉皑公司代码在财会背子系统中的功能傲是什么？艾 绊吧版公司代

46、码是财会癌子系统的中心组昂织结构单元，瓣 叭它控制了资产负败债表和损益表数绊据的披白 跋露。业务部门靶熬靶公司代码是一个按法定实体，把 八代表一个独立的背会计单位，阿 扮除此之外，矮 稗用户还可以在笆 哀公司代码之外建靶立代表特定的业盎务领域或责任中氨心的组织结构，扒 笆可以将输入到财挨务会计扒 安中的数据分配到傲指定的单元中，碍 按业务部门中可以阿包括各种单位，哎 矮如产品组、耙 跋利润中心、柏 案工厂、柏 傲办公室等。挨 把斑版在一张凭证上，阿 八每一个记帐到总巴分类帐中的行项八目均可以指定到凹某个业务部门。爱 啊在办 熬此，搬 澳系统还允许用户哎对记帐到不同的班公司代码中的数斑据组合成新

47、的数癌据汇总。按白癌所有主要的会计班项目，稗 坝如完整的损益表拜、懊 靶固定资产、耙 拔应收帐款和应付班帐款、爱 瓣库存货版 办物等，敖 隘均可以在业务部罢门中得到评估。霸绊袄业务部门在财会挨子系统中的功能捌是什么？半坝搬业务部门是在公罢司代码之外的一邦个组织结构，捌 昂它为企业内部的跋业绩评估提供了懊不同的敖 哀层次和视角。凭证凭证原则拔叭笆SAP R/3版 百的财会子系统遵安循严格的财务会岸计凭证原则。巴 昂所有的会计业务坝都以会计凭证昂 懊方式记帐到会计败系统中。拜 柏凭证是一个数据袄载体，巴 敖它包含了能影响佰科目余额的数据俺，坝 扮即版 伴行项目。艾 俺凭证具有以下功鞍能：坝准备创建

48、资产负皑债表的直接数据扒来源；办通过凭证，巴 跋用户可以将有关柏数据分配到成本矮中心、把 瓣订单和项目中；傲它为许多明细分跋类帐的业务处理敖如付款和催款等稗提供数据。皑一个独特的凭证艾创建系统、艾 肮结算记帐规则和翱严格地审核凭证袄的格式与内容的岸体系，笆 绊确保了只有完整爸正确的凭证才能唉记帐到财会子系叭统中。埃 霸在财务会计模块挨中，巴 扳所有的科目摆 绊余额和汇总数据吧都能正确地回溯胺到每一个正确记安帐的凭证中。碍 隘为了能用唯一的隘标准来处理大量背的业务，暗 半财务会计模块提懊供以下功能：岸用独特的记帐和疤输入规则来创建捌凭证；艾由大量的参数来佰控制凭证输入。蔼凭证抬头是凭证阿的重要组

49、成部分岸。岸 邦凭证抬头包括凭翱证号码和凭证日白期等数据，挨 把凭证的埃 唉主体是若干个行蔼项目，拌 背它们都代表了特挨定的业务。伴 败行项目中记录了拜业务金额、巴 敖科目和附奥 啊加的科目分配。癌 基本凭证参数熬坝佰以下基本凭证参柏数是用于标识每巴一个业务处理的颁：伴凭证类型：拜 败凭证类型包含用癌于管理不同的凭拔证的控制数据；哀记帐码版(芭输入类型胺)碍：斑 艾记帐码用于确定巴行项目记帐的方绊向，隘 扳借记或贷记。笆 癌它还确定皑 俺了记帐科目的类巴型把(扳总帐科目或明细拌分类帐帐户癌)绊和记帐数据输入巴的屏幕格式。埃凭证号码：肮 捌每一张凭证都有半唯一的号码，稗 俺有的是系统自动哀分配，

50、稗 吧有的是用户自定摆 昂义。阿 伴在任何情况下，埃 SAP 百系统确保凭证号熬码的唯一性。疤 稗系统允许用户按半业务类型坝 (芭发票、艾 凹预付定金等艾) 版定义凭证号码值捌的范围，八 癌这就意味着不同埃的凭证能被正确颁地班 拔分类和存储。版 跋科目内容和类型邦：癌 笆包括付款条件和皑其他科目的指定捌。背蔼挨SAP 罢的财务会计模块瓣提供所有关于凭白证管理方面的功肮能，埃 按包括在以前的会盎计期间记唉 按帐等。板 爱在凭证记帐后，颁 败其数据可以显示伴、把 啊更改、氨 伴冲销和归档。叭 埃整个凭证始终是扒一个单翱 俺元，耙 白而凭证之间的联芭系也始终存在。案盎暗独特的凭证原则稗确保了所有集成

51、巴的系统和其业务爸或行项目在业务傲上的连接。疤 更改凭证安肮隘凭证在被记帐后疤也可以更改，巴 盎当然，稗 阿所有影响科目余碍额的字段是不可岸更改的，捌 按这些半 稗字段包括：记帐金额科目号码记帐码会计年度税额瓣坝矮有些可以更改的昂字段取决于同财爸会子系统一起安瓣装的模块，扒 癌用户可以对其他靶字段定义伴 胺相应的规则，板 绊确定在什么情况板下，搬 肮什么时候和如何哀进行更改。板 吧用户可以指定某叭些科目分艾 挨配可以在记帐期盎间未关闭时更改班，敖 吧还可以设置系统伴参数，懊 百确保数据不被更案改。半 翱在会计部奥 盎门结算后，坝 埃把数据传送到其岸他系统中。爸哎奥更改凭证可以象胺显示科目和凭证

52、懊那样使用排序和安查寻功能。斑 拜只要有适当的授巴权，搬 俺用户扒 敖可以方便地切换办显示与修改而不扳会丢失当前显示懊的视图。阿皑巴在敖SAP 稗财务会计模块中安，绊 艾凭证有什么功能懊？吧SAP 疤的综合凭证管理爸体系符合凭证的柏基本原则，蔼 白凭证可以快捷方罢便地按用户的需挨要进扳 邦行调整，半 靶并且正确地记帐白。会计科目表败半拔SAP R/3板 耙的财务会计模块斑能满足在法规、盎 颁资金流和记帐分暗类方面的要求，唉 艾提供灵活可奥 爱变的方式来建立隘总分类帐。俺 暗会计科目表是会懊计系统用来记录白资产价值和价值昂流的分类系捌 唉统，唉 氨此外，肮 啊它还确保了科目哀文本的正确翻译跋。疤

53、瓣蔼在熬 SAP 百系统中，碍 佰会计科目表有以疤下形式：班作为经营需要的爱会计科目表。柏 傲经营用的会计科坝目表包含了日常绊经营管理所需要岸的叭 颁科目，靶 摆也允许进行特殊吧的，拌 熬在公司范围内的八业务处理。埃 扒财务会计和成本碍核算都使捌 氨用同一个会计科扮目表。斑作为地区性的会扳计科目表。拜 拌地区性的会计科爸目表包含了为满氨足当地有关法规岸而设耙 肮的科目。艾 唉记帐的数据是基绊于政府的规定和碍预先定义的一些佰规则而处理的，吧 昂其项目暗 摆和经营用的会计矮科目表有所区别澳。爱作为集团公司的扮会计科目表。佰 哀集团公司会计科懊目表包含了在集败团公司内使用的败所傲 办有科目，哀 隘其

54、记帐数据是基捌于外部集团公司哎会计的要求，扮 凹集团公司会计科颁目表的项敖 百目与经营用会计奥科目表不同。靶啊半SAP 矮系统提供定义不扳同的会计科目表版的功能，疤 摆使灵活多变的评癌估成为可能。扮 邦记帐数据岸 芭可以在公司的层奥次结构的不同层伴面上处理。版 稗日常的凭证是记摆帐到经营性会计翱科目表中熬 版的，霸 摆同样，案 哎用户也能按某个安国家的特定要求俺进行会计评估，案 拔也可以将经营用懊会计科目表半 氨与集团公司的需班要相结合。吧 氨背会计科目表的组昂织结构熬八肮为了满足不同的敖要求来建立会计扮科目表，傲 SAP 扳的财务会计模块罢提供两种不同的挨方式来岸 伴建立一个或多个稗会计科目

55、表：翱使用集中式的组敖织结构，佰 颁用户指定一个特盎定的，挨 俺通常是在集团公笆司层面上包括所挨 败有科目的会计科邦目表，板 案供在集团公司内百的所有公司代码熬使用。唉使用分布式的组扳织结构，蔼 吧在公司代码层面爱建立会计科目表隘，斑 八对每一个公司代哀码定颁 耙义一个会计科目败表。板 靶它们可以是跨国颁公司，办 爱有许多分部和利翱润中心，疤 挨以及跨几个百 敖行业的集团公司伴。岸般在多种语言方面埃的灵活性八吧艾只要指定所需要爸的语言代码，傲 背每个会计科目表癌就可以被翻译成暗多种语言。澳 SAP R/拜3 鞍的背 背国际性设置使用暗户在同一会计科坝目表中使用多种八语言。扒 澳其科目名称在用肮

56、多种语言输入肮 奥后，跋 佰可以为用户显示邦其所需的语言的芭内容。胺哀暗在财务会计模块般中的会计科目表拔有什么功能？爸 隘懊巴会计科目表在不隘同层次上的使用岸，安 隘使用户可以在公伴司结构的不同层胺次上处理会计数氨 白据。总分类帐科目芭摆佰每一个用于记帐挨的科目都在总分安类帐中定义，扳 斑它们包含了描述颁其功能的信息，般 瓣这些搬 翱信息是保存在每敖个科目的主记录肮中的，隘 鞍它们控制着对该笆科目的记帐和对拌记帐数据的处八 敖理。暗傲总帐科目主记录隘的结构唉柏哎总帐科目主记录办分为两部分：胺关于会计科目表办的数据。啊 邦这部分数据用于扳整个主记录，懊 俺如总帐科目号码背，敖 矮科目奥 敖名称，

57、败 芭确定科目是资产柏负债表科目还是拌损益表科目。八 袄此外，捌 阿用户还可以用它把来靶 肮规定主记录中用俺于公司代码部分疤的数据的有关控八制信息，唉 爱如科目组和屏幕疤格式。啊 霸关于公司代码的瓣数据。胺 柏这部分数据包含鞍了如何控制业务斑数据的输入与记柏帐的参胺 瓣数，盎 暗如何管理科目的埃数据，把 安以及其他与公司捌代码相关的数据耙，案 袄如货币、佰 氨税码、搬 案统驭科目、癌 扒行项目的显示和捌未清项的管理等办。癌基于公司的组织暗结构，暗 坝两部分数据既可隘以分开处理，氨 拜也可以同时处理败。叭 暗这就允许用户摆 哎按自己公司的惯扒例来控制对主记爱录的责任。氨 熬比如，矮 霸用户可以在

58、整个班集团公司内预先唉定义敖 摆好所有科目中关扒于会计科目表部哀分的数据，俺 胺而属于各子公司背的雇员则只有权八力来处理关罢 昂于公司代码的数凹据，俺 拔当然，柏 耙用户也可以给其半雇员处理两部分疤数据的权限。百白对主记录的处理拌扳皑SAP 吧系统可以将创建笆、氨 澳修改和显示总帐佰科目主记录的功隘能分开。笆 胺用户可以对其雇捌员按坝 扳照职责要求给予哎不同的权限。氨 鞍每一个新的主记白录都被分配到一哎个科目组中，岸 扒科目组是以办 拌下列指标来对总矮帐科目进行分类袄的：百科目号码的分配傲。安 笆对于有相同或相傲似用途的科目，凹 爸如银行存款科目把等，俺 扳用户可以靶 皑为之预定义总帐稗科目号

59、码的数字稗范围。哀用户界面的屏幕蔼格式。拌 摆用户可以对总帐矮科目组指定一些瓣强制性的或选择懊性的字挨 笆段，敖 懊不需要的字段可拌以去掉。稗疤埃SAP 拜的财务会计模块肮为创建总帐科目败主记录提供多种唉方式，胺 碍这些方式使用户澳能灵活简邦 熬便地在系统中设皑定所需要的会计办科目表。扒 百用户既可以使用哎系统提供的会计哀科目表样本，埃 扮也可以自己建立鞍会计科目表，扒 霸以下方式可供用吧户选择使用：碍复制一个会计科鞍目表。办 百用户可以使用系佰统中的会计科目捌表作样本，鞍 挨复制一个自己坝 邦的会计科目表，袄再根据需要，哎 邦对其作一些改动碍。邦参照方式。拌 埃参照系统中现有柏的会计科目表，

60、癌 扒把所需要的样本肮科目设置到其中搬，艾 罢让颁 拜系统自动建立所邦有科目。哎 碍当用户使用标准岸系统时，捌 傲这种方式最好。啊 敖当然用户应当艾 扒给科目新的名称笆和号码。耙数据传送方式。把 败在先前系统中使澳用的总帐科目主哀记录可以传送到唉 R/3 白系统中。傲样本科目方式。背 搬在系统中预先定版义一些样本科目肮，艾 阿对许多科目的主袄记录中的字段爱 暗预先定义。疤 蔼这种方式在用户绊有几个公司代码扒且它们的业务基岸本相似时最好。版蔼佰用户也可以修改班、叭 稗冻结或删除个别八的主记录中的字罢段，百 绊也能增加一些字瓣段或增加新的胺 澳总帐科目。吧 把系统提供了灵活矮多变的查寻功能扒，颁