企业内部控制文件-组织机构及岗位职责

1、副总裁财会务财务部经理/副经理审计部经理海口办/资证部经理资材部经理物业综合分部安 氨 唉 叭 邦 罢 懊 佰 半 疤 案 暗计划汇总 敖 矮 办事处 扒 阿 熬 清资清债埃 澳 癌 安 白 皑 哎 爸 背 盎 皑 验半收审核 半 拔 证券业务 搬 扮 采班购价格审计白 哎 唉 艾 袄 跋 懊 案 哎 叭调拨 办 翱 地区艾物业 拌 工程板预决算复审收银管理景点核算安 盎总复核 吧 按 澳 按 总复核跋 敖 斑 袄 主仓唉仓管员 懊 柏 哀 岸 碍 预决算委托外俺审 跋 把 伴总出纳鞍白出纳 敖 叭 胺 拜 翱 颁分仓仓管员 扳 唉 爱 耙 办 专项审计佰项目/工程 扳 懊 盎 票据管熬理 般

2、 唉 芭 叭 熬总帐笆收入/成本 奥 蔼 瓣 票据稽唉核 哀 鞍 般 班 拌明细表 跋 靶 跋费用/往来 柏 百 瓣 系统维奥护 肮 版 肮 袄 笆商品售价会审盎 存货/土地鞍 耙 般 收扒入/现金稽核 澳 稗 半 版 邦积压物品处理 懊 耙固定资产 胺 肮 懊 往来/固办定资产 捌 暗 安 自用品定额昂确定哎合同会审 绊 败 哎 邦 般存货/成本/费隘用 班 暗 艾票据管理 啊 挨 蔼 叭 拌收银员管理拔税务 耙 傲 扮 瓣 瓣合同会审爱档案管理 氨 隘 俺 扒 哀税务奥预算 耙 邦 凹 袄 哎预算绊评价 埃 斑 耙 盎 哀评价柏考核 百 斑 笆 白 百考核 各岗位职责说明岸职务：安财务副经

3、理姓名： 岗位职责：霸管理、协调、督拌促、指导各财务八人员做好各项会埃计核算和财务管疤理工作；对财务癌人员培训、考核安；半公司会计制度、昂内部控制程序的爱设计、建立、健挨全；扮对公司原始凭证拜、记帐凭证进行罢审核；板资金计划编制，瓣资金筹措，现金柏流量分析；督促巴财务主管做好资白金管理工作；矮汇总编制公司财笆务预算、决算及爸财务状况分析，办审定公司每月财白务状况说明书；哎督促财务主管及半时、准确编制各白种会计报表，审瓣定公司会计报表拌；八督促财务主管及稗时、准确进行纳案税申报；半组织、督促财务办主管及时按要求瓣开展财产清查、绊盘点工作；摆督促财务主管做懊好公司会计档案昂、财产权证的管颁理工作；

4、 碍督促相关财务人埃员做好重要票据拜管理工作；熬指导收银主管做般好收银员管理工肮作；背指导财务主管做扳好营运高峰期间鞍收款工作；笆指导系统维护人扳员做好会计电算斑化系统、收银系哀统硬件、软件的办维护工作；跋协助有关部门做八好项目可行性研昂究分析工作；八协调银行、税务版、物价、财政、邦审计、合作局、百外管局、司法、氨会计师事务所、把律师事物所等部矮门做好相关工作傲；柏职务：傲财务副经理姓名：岗位职责：艾管理、协调、督扒促、指导公司本翱部财务人员做好百各项财务管理和败会计核算工作；瓣对本部财务人员扳的培训及考核；笆对公司本部相关伴原始凭证、记帐瓣凭证进行审核；颁公司本部财务预摆算、决算及财务笆状况

5、分析，按月案编制公司本部财氨务状况说明书；懊及时、准确编制百公司本部会计报邦表，审核公司景安点、酒店会计报癌表并编制合并会半计报表；澳及时编制企业所敖得税、房产税、奥车船使用税等纳把税申报表；拌编制公司本部土熬地转让、应交税爸金、其他业务收懊支、营业外收支稗、应收帐款、坏胺账准备、应付股挨利、权益类科目哎相关记帐凭证并笆登录相关账簿；扳编制凭证前审核鞍相关原始凭证；肮组织、督促相关白财务人员及时按俺要求开展财产清按查、盘点工作；霸公司会计档案、版土地使用权证、稗股票、房产证等凹财产产权文件的版管理；公司本部靶记帐凭证的装订蔼、整理及账簿的熬整理、归档；督啊促景点财务人员袄及时整理、装订靶、归档

6、各种会计爸档案；暗核对银行存款余柏额，组织、督促疤现金盘点工作；翱对公司积压房地吧产处理等情况进安行统计分析；耙对公司土地转让霸合同执行情况进鞍行跟踪、统计、岸分析；颁督促重要票据管颁理及表外核算人懊员加强对重要票按据的规范管理；板管理公司房地产板转让专用发票；般营运高峰期参与埃景点值班工作，爸值班日负责编制笆当天现金日报表板、负责安全收缴白、入存资金和盘办点核对库存现金敖。职务：财务主管姓名：岗位职责：爱管理、协调、督半促、指导公司景跋点财务人员做好盎各项财务管理和邦会计核算工作；傲对景点财务人员氨的培训及考核；耙 公司景点相关爱原始凭证、记帐岸凭证进行审核；袄公司景点财务预艾算、决算及财务

7、傲状况分析，按月佰编制公司景点财安务状况说明书；摆督促景点财务人哎员及时、准确编霸报公司景点会计叭报表、现金日报绊表、营业收入日板报表等报表；暗督促景点财务人半员及时编报景点拜营业税、增值税笆等纳税申报表；罢编制公司景点主板营业务收入、应蔼付帐款、其他应啊付款等相关记帐皑凭证并登录相关翱账簿；编制凭证笆前审核相关原始佰凭证；袄组织、督促相关皑财务人员及时按啊要求开展财产清傲查、盘点工作；耙公司景点记帐凭柏证的装订、整理靶及账簿的整理、澳归档；督促景点柏财务人员及时整靶理、装订、归档半各种会计档案；白景点财务人员值癌班安排；组织、绊督促现金日常安埃全足额收缴及现阿金盘点工作；适拌当参与景点值班扳

8、工作，值班日负巴责编制当天现金氨日报表、负责安澳全收缴、入存资蔼金和盘点核对库安存现金。隘督促重要票据保稗管、表外核算、奥使用人员加强对颁门票、停车票、唉发票、收据等重挨要票据的规范管霸理和使用；凹对公司景点经营叭状况情况进行统碍计分析；芭指导收银主管做案好收银员管理、艾培训、考核、轮背岗、查岗等工作唉。职务：会计姓名：岗位职责：扳公司本部财务费肮用、管理费用、案营业费用、应付矮工资、应付福利摆费、工会经费、艾教育经费、待摊扳费用、开办费、矮预提费用等科目把相关凭证编制及半账簿登录；编制拌凭证前审核相关埃原始凭证；癌协同总出纳负责暗工资发放；柏个人所得税申报般表准确、及时编皑报；胺及时、准确编

9、报佰统计局、旅游局板、经济合作局等敖单位要求上报的澳统计报表并及时昂整理、装订、归肮档；澳负责及时、准确哎编报公司上级控板股单位要求上报蔼的企业基础材疤料等资料并及傲时整理、装订、罢归档；暗参与公司财产清唉查工作；蔼配合财务主管编版制会计报表工作敖；板公司本部营业费邦用、管理费用、敖财务费用分析及皑预算；疤公司收据的收发瓣管理，及时、准肮确登记、核销、叭统计；伴负责公司本部纳办税申报的外勤工癌作；袄营运高峰期参与挨景点值班工作。职务：会计姓名：岗位职责：霸公司本部拨付所爱属资金、内部往碍来、其他应收款皑、应付帐款、其颁他应付款等相关扳凭证编制及账簿白登录；编制凭证熬前审核相关原始吧凭证；颁负责

10、督促公司借哀款人员及时清帐颁，及时通知工资阿发放人员扣发无岸故不及时结清借百款者工资以冲抵半借款；邦负责公司本部重俺要票据的表外核扮算工作，及时盘巴点、稽核收据等按重要票据；昂配合财务主管编盎制会计报表工作佰；挨配合统计人员提半供相关会计资料澳；敖营运高峰期参与百景点值班工作，叭值班日负责编制扒当天现金日报表百、负责安全收缴隘、入存资金和盘隘点核对库存现金瓣。职务：会计姓名：岗位职责：奥公司本部预付帐懊款、存货跌价准半备、开发成本（百工程相关）、在岸建工程等相关凭傲证编制及账簿登按录；编制凭证前败审核相关原始凭白证；扒 配合存货主管跋会计工作，参与暗存货盘点工作；班负责及时、准确阿编制开发成本

11、（袄工程相关）、在颁建工程有关明细柏报表，对各工程颁、项目及时进行芭统计、分析；熬及时整理、装订熬、归档开发成本埃（工程相关）、拜在建工程有关明奥细报表等资料；俺配合财务主管编挨制会计报表工作拌；俺配合统计人员提芭供相关会计资料邦；艾营运高峰期参与啊景点值班工作，皑值班日负责编制袄当天现金日报表叭、负责安全收缴肮、入存资金和盘稗点核对库存现金俺。职务：总出纳姓名：岗位职责：板负责公司本部资哎金收付手续办理伴；核对、监督景肮点营业现金缴存埃情况；配合会计笆做好现金盘点工耙作；捌及时核对银行存哀款余额情况，编跋制银行存款余额芭调节表；跋付款前审核原始案凭证，签署收付白款相关记帐凭证芭，及时登录现金

12、昂及银行存款日记昂帐；扒负责及时、准确安编制资金收付情叭况明细报表，对版资金流动情况及翱时进行统计、分霸析；埃及时整理、装订鞍、归档资金收付绊明细报表、银行绊对帐单等资料；袄负责支票等银行按票据、资金往来颁发票的申领、保把管、合法使用和澳核销，合法、准办确使用收款收据爱，及时缴销已使搬用收款收据；芭配合财务主管编翱制会计报表工作胺；叭配合统计人员提肮供相关会计资料癌；叭协调银行、外汇艾管理局等部门以芭保障公司资金收澳付正常运作；佰在保障安全、准拌确、及时办理资阿金收付业务的前哀提下，适当协助拜办理纳税申报、拌报送资料等外勤艾工作；傲营运高峰期间，坝协助景点财务人蔼员办理配换找零百现金事宜。职务

13、：会计姓名：岗位职责：板公司本部短期借坝款、长期借款、坝长期投资、长期胺投资减值准备、哎待处理财产损益埃、库存商品等相摆关凭证编制及账盎簿登录；编制凭唉证前审核相关原挨始凭证；摆负责每月公司主拌仓库存商品的盘柏查工作，组织、哎协调各财务人员碍及相关部门人员摆开展商品盘点工暗作；督促主仓仓胺管人员规范帐务扳处理及单据传递芭等；负责及时、盎准确编制主仓库拜存商品盘点报表哎及报告，对盘点熬差异情况进行调唉查并提出处理建八议；对主仓存货矮的数量、成本、拌结构等情况进行傲统计分析，及时唉整理、装订、归哀档库存商品相关捌报表；邦公司长期投资情靶况统计、分析；翱及时整理、装订蔼、归档长期投资昂有关报表等资料

14、按；爱配合财务主管编澳制会计报表工作胺；耙配合统计人员提吧供相关会计资料扳；爸协助固定资产主柏管会计工作，适扳当参与固定资产罢建帐等工作；柏营运高峰期参与霸景点值班工作，跋值班日负责编制败当天现金日报表坝、负责安全收缴鞍、入存资金和盘稗点核对库存现金癌。职务：会计姓名：岗位职责：跋景点营业费用、碍管理费用、其他哀应收款、内部往捌来、税项、工资佰、应付福利费、绊营业外支出、预瓣提费用、应收帐拔款、坏账准备、蔼预收帐款、权益昂类科目等相关凭拜证编制并登录相澳关账簿；编制凭叭证前审核相关原靶始凭证；瓣负责及时、准确扮编制景点各月财伴务报表；配合本斑部财务主管编制碍公司合并会计报啊表；澳配合景点存货主

15、碍管会计工作，参般与存货盘点工作扳；岸配合景点主管对吧营业部门经营情胺况进行统计分析哎，及时整理、装哎订、归档景点会巴计报表；八负责景点纳税申盎报表的编制、申啊报及景点税项统邦计分析工作；半配合统计人员提耙供相关会计资料百；挨配合收银主管工矮作，参与收银点吧查岗工作；瓣协助系统维护人罢员对电算化系统跋、收银系统进行按维护；般参与景点值班工般作，值班日负责挨编制当天现金日拜报表、营业收入吧日报表；负责安吧全收缴、入存现把金及盘点核对库敖存现金。职务：会计姓名：岗位职责：败公司本部柏“傲土地案”唉科目、土地开发岸成本及本部、景氨点固定资产、累啊计折旧、固定资盎产清理相关凭证拜编制并登录相关版账簿；

16、编制凭证百前审核相关原始柏凭证；版负责公司本部及耙景点固定资产的败登记、核算、清捌查工作；爱负责公司土地开俺发成本分析；公白司价值评估、固般定资产情况统计稗分析等；配合财胺务主管对公司经安营情况进行统计翱分析；吧及时整理、装订疤、归档土地开发八成本相关报表、半固定资产清查相皑关报表、登记清俺册等资料；肮配合景点存货主艾管会计工作，参奥与存货盘点工作芭；办配合统计人员提霸供相关会计资料把；案配合收银主管工半作，参与收银点胺查岗工作；爱协助系统维护人半员对电算化系统邦、收银系统进行板维护；版协助景点主管对爱财务人员的培训办工作；颁参与景点值班工哎作，值班日负责疤编制当天现金日扳报表、营业收入翱日报

17、表；负责安坝全收缴、入存现扮金及盘点核对库板存现金。职务：会计姓名：岗位职责：跋审核公司食堂、霸餐饮相关原始凭埃证；伴负责编制公司食绊堂相关记帐凭证矮、登录相关账簿碍、编制食堂会计把报表；负责对食岸堂货币资金的管办理、核对；及时斑对食堂运作情况吧进行统计、分析摆；及时整理、装岸订、归档食堂相拌关账簿、凭证、癌报表等资料；氨负责组织、协调哎景点财务人员及安仓管、采购、物唉业等部门人员及败时调查餐饮原材板料市场价格，并伴对食堂等原材料邦采购价格进行分岸析比较，提出合皑理化建议；板景点库存商品、坝原材料、待处理矮财产损益、主营拌业务成本等相关霸凭证编制并登录唉相关账簿；芭负责每月公司景矮点库存商品的

18、盘埃查工作，组织、埃协调景点各财务隘人员及相关部门敖人员开展商品盘啊点工作；督促营跋业部门仓管人员芭规范帐务处理及哀单据传递等；伴负责及时、准确佰编制营业部门库百存商品盘点报表疤及报告，对盘点爸差异情况进行调安查并提出处理建艾议；岸对营业部门存货邦的数量、成本、矮结构等情况进行巴统计分析，及时疤整理、装订、归胺档存货相关报表百；哎配合财务主管编熬制会计报表工作跋；哀配合统计人员提鞍供相关会计资料柏；昂配合收银主管工罢作，参与收银点把查岗工作；按参与景点值班工伴作，值班日负责巴编制当天现金日绊报表、营业收入八日报表；负责安柏全收缴、入存现八金及盘点核对库袄存现金。傲职务：斑收银主管/后备办出纳姓

19、名：岗位职责：八负责审核每天营般业收入相关原始靶单据；般负责对收银员的鞍管理、培训、考佰核及岗位调配工盎作；负责组织实扒施对收银点的查叭岗工作；昂负责餐饮用餐券捌、商场用收银票办据的保管、收发案、核销、记帐等哀工作；扳协助系统维护人昂员对会计电算化蔼、收银系统硬件背、软件的日常维奥护工作；岸负责对财务人员拌会计电算化的培扒训，负责收银员颁对收银机操作的挨培训；半及时整理、装订鞍、归档收银员档啊案、评估表等资阿料；把配合景点存货主肮管会计工作，参熬与存货盘点工作艾；颁参与景点值班工安作，值班日负责巴编制当天现金日般报表、营业收入佰日报表；负责安爸全收缴、入存现拔金及盘点核对库凹存现金；俺营业高峰

20、期时兼搬任出纳，负责安傲全缴存营业收入凹现金。职务：系统维护姓名：岗位职责：拔负责景点门票、八停车票、发票等安重要票据的申购俺、保管、收发、跋核销、记帐、盘皑点等工作；佰负责会计电算化蔼、收银系统硬件伴、软件的日常维斑护工作；暗负责对财务人员半会计电算化的培癌训，负责培训收巴银员；斑配合景点存货主艾管会计工作，参捌与存货盘点工作捌；稗配合收银主管工芭作，参与收银点挨查岗工作；癌参与景点值班工巴作，值班日负责艾编制当天现金日白报表、营业收入坝日报表；负责安拌全收缴、入存现把金及盘点核对库白存现金。职务：出纳姓名：岗位职责：邦负责公司景点资稗金收付手续办理懊；每日监督、核隘对各收银点及时罢、足额上交营业爸现金并足额缴存懊银行；配合会计柏做好现金盘点工邦作；扒负责公司食堂资翱金收付手续办理拔；核对监督食堂拔工作人员及时缴傲销当日餐券；巴负责食堂餐券的啊保管、收发、登靶记等工作；百付款前审核原始佰凭证，签署收付皑款相关记帐凭证拔，及时登录现金斑日记帐；颁负责及时、准确拔编制资金收付情昂况明细报表，对绊资金流动情况及傲时进行统计、分芭析；配合值班会凹计编制现金日报熬表和营业收入日巴报表等报表；艾及时整理、装订搬、归档资金收付