理财经理理论知识测试卷

1、理财经理理论知识测试卷1、小王和妻子现卖出10年前在北京购置的一处房产，因房屋价格上涨获得的盈利属于( )。 A、个人经营所得B、工作收入C、理财收入D、其他收入2、一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，下列对于近因原则解释正确的是( )。 A、近因是指时间上最接近的原因B、确定近因的方法只有执果索因C、近因是对保险标的损失持续地起决定或有效作用的原因D、近因是指空间上最接近的原因3、基本养老金支付水平的影响因素是( )。（1）本人指数化月平均缴费工资（2）家庭需要赡养的人数（3）当地上年度职工月平均工资（4）个人账户积累（5）企业年金的给付水平 A、（1）（2）（5

2、）B、（3）（4）（5）C、（1）（3）（4）（5）D、（1）（3）（4）4、关于企业年金缴费水平的表述，下列叙述错误的是( )。 A、缴费水平应当为职工起到补充养老金的作用B、缴费合计不应超过本企业上年员工工资的10%C、缴费应兼顾公平与效率D、缴费应符合企业的经济承受能力5、老刘为自己投保了一份保险金额为210万元的终身寿险，受益人一栏为空。后来老刘不幸去世，去世时有个人债务60万元未还，且无其它财产。若老刘共有妻子李某、儿子大刘、女儿小刘3位亲属，则大刘最终可以分得的金额是( )。 A、37.5万元B、50万元C、52.5万元D、70万元6、对于中小企业税收筹划是指将企业作为一个整体，安

3、排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策，体现了税收筹划的( )。 A、系统性原则B、完整性原则C、综合平衡原则D、合法性原则7、王某与其儿子一起开车出门时因遇到泥石流，王某当场死亡，其儿子送至医院后救治无效死亡，王某的妻子早已去世，家中只有王某的女儿和儿媳，王某与其儿子各有遗产200万元且均末设立遗嘱，则王某的女儿和儿的各应继承的遗产为( )。 A、女儿100万元，儿媳300万元B、各100万元C、女儿300万元，儿媳100万元D、各200万元8、下列选项中，关于个人所得税的住房贷款利息专项附加扣除，说法错误的是( )。 A、住房贷款利息专项附加扣除采取比例扣除方式B、纳税人只能享受一

4、次首套住房贷款的利息扣除C、经夫妻双方约定，可以选择由夫妻中一方扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更D、纳税人的住房贷款利息扣除期限最长不能超过240个月9、下列情形不能构成我国民法典上的父母子女关系的是( )。 A、甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活B、甲为乙从小领养C、甲为乙丙非法同居所生D、甲为乙的亲生女儿，但从小失散10、从事工业、手工业所取得的收入应按照( )项目计征个人所得税。 A、劳务报酬所得B、工资、薪金所得C、特许权使用费所得D、个体工商户的生产、经营所得11、一般而言，下列关于债务管理表述正确的是( )。 A、当家庭的负债比率低于50%，且短期消费负债低于40%时，客

5、户总体债务情况是合理的B、合理的家庭债务负担率应低于50%，这样的情况下，家庭其他支出所需，才不会挤占同期的收入，不会对家庭生活品质产生负面影响C、如果家庭平均负债利率高于基准贷款利率的1.2倍，则需要关注偿还能力并要考虑债务重组的可能性D、家庭融资比率低于60%是合理的12、中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析指标的是( )。 A、净资产利润率B、基本获利率C、应收账款周转次数D、资产负债率13、如果某客户持有债券到期，并兑付，他仍将面临的风险是( )。 A、信用风险B、流动性风险C、再投资风险D、购买力风险14、投资规划是综合理财规划服务的重要组成部分

6、，下列不属于投资规划方案主要环节的是( )。 A、设定预期报酬率B、跟踪建议C、产品配置D、资产配置15、老人李某亲笔写下遗嘱：“我名下的唯一一套住房，归小儿子李涛继承。另外银行里10万元存款归女儿李梅继承。”老人亲笔签名，并明确记录年月日，不久老人去世。这份遗嘱( )。 A、无见证人见证，无效B、违反男女继承权平等的原则C、未经公证，无效D、符合法律规定，有效16、詹森指数能反映基金的超额收益情况，也是对基金经理的选股能力的一个检验。如果A基金的詹森指数为0.5，B基金的詹森指数为0.8，C基金的詹森指数为-0.5，以下判断正确的是( )。 A、C基金的收益与大盘走势是负相关关系B、C基金的

7、业绩表现比预期的差C、A基金和C基金的业绩表现都比预期的好D、B基金的收益最好，A基金和c基金收益相同17、下列家庭收入中属于投资收入的是( )。 A、房屋出租收入B、彩票中奖收入C、稿酬D、承租经营收入18、在协助客户准备投保单据的时候，保险公司经理发现客户的年龄超过了预投保险品种的承保年龄上限，这时保险公司经理应该( )。 A、如实告知，并放弃此客户B、如实告知，并建议客户虚报年龄投保此产品C、如实告知，并建议客户选择其他保险产品D、忽略这一信息，继续准备单据19、ABC公司面临甲乙两个投资项目，经测算，它们的期望报酬率相同，甲项目的标准差小于乙项目的标准差。则以下对甲乙两个项目的表述正确

8、的是( )。 A、因为甲项目标准差较小，所以取得高报酬率的概率更大，应选择甲项目B、甲项目优于乙项目C、乙项目优于甲项目D、两个项目并无优劣之分，因为它们的期望报酬率相等20、退休养老规划实际就是用盈余来弥补亏损的过程，用盈余弥补亏损的过程中，需要考虑的因素不包括( )。 A、退休后的资金需求B、退休基金的投资收益率C、客户现有资产情况D、社会阅历21、信托委托人基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人（如信托机构），使受托人按照信托协议保障受益人（如客户子女）教育费用支出的行为是( )。 A、教育金信托B、资产信托C、养老信托D、投资信托22、下列不属于银行客户关系管理系统（CRM）的

9、是( )。 A、操作型CRM系统B、分析型CRM系统C、协作型CRM系统D、运营型CRM系统23、使投资者最满意的证券组合是( )。 A、无差异曲线与有效边界的切点B、处于位置最高的无差异曲线上C、处于有效边界的最高点D、无差异曲线与有效边界的交点24、理财师客户关系管理的目的是( )；理财师客户关系管理的前提和基础是（ ）。 A、提升银行服务的品质和水平；严格管理客户接触点B、培养忠诚的客户，提升客户的忠诚度；收集、整理客户信息C、增强银行品牌效应；培养忠诚客户D、提升理财师的服务水平和专业性；深入分析客户需求25、资产分割时，应当保留胎儿的继承份额，若胎儿出生时是死体的。保留的份额处理办法

10、是( )。 A、由被继承人的其他继承人继承B、只能由其母亲继承C、按法定继承办理D、由其兄弟姐妹继承26、目前我国养老金发放过低受困于多方面原因，其中不包括( )。 A、双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势B、养老金来源的单一化C、养老金缴费比率过低D、养老金调整机制缺失27、对于投资者来说，一只股票上涨的同时另一只股票也上涨，说明两只股票呈现( )。 A、不相关性B、正相关性C、零相关性D、负相关性28、下列关于风险管理的表述中，不准确的是( )。 A、回避风险能从根本上消除隐患，但不是所有的风险都可以回避或应该进行回避B、保险作为补偿灾害损失的一种手段，是完善风险管理的一项重要内容C、风

11、险三因素中的风险因素是造成损失的直接或外在的原因D、风险管理的一条基本原则是，以最小的成本获得最大的保障29、李先生夫妇在外地打工，全家收入以李先生接客户订单为主，目前其子随李先生夫妇在外地读书，家中父母年事已高，李先生有几个兄弟姐妹，每年不定期抽出时间回家照顾父母，一般而言，李先生夫妇需要维持( )个月家庭生活开支的现金作为紧急预备比较合理。 A、4B、5C、3D、630、下列人员能够作为遗嘱见证人的是( )。 A、继承人、受遗赠人B、继承人或者受遗赠人共同经营的合伙人C、无民事行为能力人D、与继承人、受遗赠人没有利害关系的人31、在进行子女教育规划时，下列选项中一般不将其计算在规划工具中的

12、是( )。 A、教育保险B、教育储蓄C、国家教育助学贷款D、奖学金32、企业所得税的纳税人包括( )。（1）依法在中国境内成立的企业（2）依照外国（地区）法律成立但实际管理机构在中国境内的企业（3）依照外国（地区）法律成立且实际管理机构不在中国境内，但在中国境内设立机构、场所的企业（4）在中国境内未设立机构、场所，但有来源于中国境内所得的企业 A、（1）、（2）、（3）B、（3）、（4）C、（1）、（2）D、（1）、（2）、（3）、（4）33、理财师需要充分了解客户(KYC)，KYC主要工作内容包括( )。 A、客户家庭财务状况的收集、整理、分析B、收集家庭收支情况、资产负债情况、保单信息C、

13、倾听、建议、实施跟踪D、客户家庭全生涯的需求34、下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是( )。 A、许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“有钱阶层”B、私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务C、企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式D、高端客户都有被尊重、服务的心理35、有A、B、C三家保险公司，A、B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准备为这套设备投保财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是( )。 A、向A、C公司分别投保2000万元和3000

14、万元B、向A公司投保5000万元C、向C公司投保5000万元D、向A、B公司分别投保5000万元36、李先生手头有10万元积蓄准备用于儿子10年后留学深造，他每年还可以再投入2万元，投资回报率为5%。假设10年后留学费用为40万元，则到时资金缺口为( )万元。 A、28B、10C、41D、037、一般而言，下列关于人寿保险的表述中，正确的是( )。 A、“可乐”保单的保险金额会随着时间的推移而减少B、万能寿险的保额可灵活调整，但保费的缴纳金额是固定的C、两全寿险的缴费期限越短，年缴保费就越少D、终身寿险的现金价值随保费缴纳期限的延长而降低38、在配置资产上，( )类型的中小企业主出于私密性等考

15、虑，不愿意在一家银行配置大多数资产，并且不愿意使用同一家银行、由同一位客户经理管理公司和个人的相关业务。 A、业余投资爱好者B、家庭主导型C、企业主导型D、精明生意人39、一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是( )。 A、我们的产品质量不好B、客户没有得到预期的期望C、我们的后续服务不好D、客户得到预期的期望40、下列关于保险受益人的表现中，不正确的是( )。 A、投保以死亡为给付条件的保险时，被保险人和受益人不得为同一人B、受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明C、投保人和受益人为同一人时，被保险人可以为另一人D、被保险人和受益人为同一人时，投保人不可

16、以为另一人41、下列选项中，属于风险管理的基本程序环节的有( )。 A、风险转移B、风险评价C、风险估测D、风险识别E、风险回避42、在客户投诉处理上，下列说法正确的有( )。 A、客户投诉处理方法应该流程化B、行动迅速、及时响应C、先处理感情、后处理事件D、无效投诉无需反馈E、客户投诉处理方法应该标准化、要告知客户43、按照中小企业主的资产特征，投资需求等方面内容可以将中小企业主简单地分为( )，不同类型的企业主的理财需求各不相同。 A、风险偏好者B、精明生意人C、业余投资爱好者D、风险规避者E、企业主导型44、社会生产经营一般都经历了由卖方市场到买方市场的过程，在这样的发展过程中，企业经营

17、理念的发展经历的阶段包括( )。 A、客户中心论B、规模中心论C、销售中心论D、利润中心论E、产值中心论45、小明在购买保险时，保险公司经理人告诉他，在我国投保人购买保险需要履行询问回答告知。从理论上讲，投保人需告知的内容包括( )。 A、应知的与保险标的有关的实质性重要事实B、众人皆知的法律常识C、已知的与保险标的有关的实质性重要事实D、保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实E、保险标的风险增加的事实46、下列关于代书遗嘱和录音遗嘱的说法，正确的有( )。 A、代书遗嘱中的代书人只是遗嘱的文字记录者B、代书遗嘱中签名的见证人不少于两人C、代书遗嘱应当有两个以上的见证人在场见证D、由于录音遗

18、嘱易被人剪辑，因此不如口头遗嘱可靠E、以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上的见证人在场见证47、下列包括在专项支出中的有( )。 A、罚款支出B、保障保费支出C、按揭贷款还款D、信用卡还款E、衣食住行支出48、保险代理人在评估客户保费支出预算时，常用的评估方法有( )。 A、倍数法则B、遗属需求法C、资产比例法D、20%法则E、生命价值法49、资本资产定价模型的基本假设包括( )。 A、投资收益率是正态分布B、投资者寻求，统一风险水平下，资产收益率最高；统一收益率，风险水平最低的资产C、投资者决策主要因素是资产的收益性、安全性、流动性D、效用是财富的函数，财富是投资收益率的函数E、投资的风险主要

19、用风险溢价率来衡量50、一般而言，下列关于理财师给客户提供的保险产品配置建议中，恰当的有( )。 A、处于人生形成期阶段的年轻人，建议的保险组合为两全险+终身寿险+住院医疗险B、处于人生成熟期阶段的中年人，建议的保险组合为重疾险+住院险+津贴型保险C、处于退体阶段的老年人，建义的保险组合为意外伤害险+意外医疗保险D、处于人生成长期阶段的家庭成员，建议的保险组合为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险E、对于风险认知和承受能力比较低的客户，可以配置分红险、投连险及定期寿险等组合51、合理的企业年金的缴费水平应当考虑的因素包括( )。 A、员工的数量B、企业年金的缴费水平应当为职工起到补充养老险的作用C

20、、企业年金缴费应兼顾公平和效率D、企业的经济承受能力E、企业的规模和类型52、下列属于理财规划中“全生涯模拟仿真法”测算步骤中的假设条件的有( )。 A、假设家庭资产负债表B、假设终老年龄C、假设客户职业发展前景D、假设家庭现金流量表E、假设未来收入和支出的增长率53、财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。财务预测按预测对象可分为( )。 A、筹资预测B、收入预测C、费用预测D、投资预测E、成本预测54、家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了( )的情况。 A、自用性资产B、流动性资产C、理财收入D、投资性资产E、家庭生活支出55、教育投

21、资规划比较重视长期教育投资工具的运用和管理，以下不是长期教育投资规划工具的是( )。 A、教育金信托B、政府或民间机构的资助C、教育保险D、商业助学贷款E、基金产品56、税收的固定性包括的含义有( )。 A、税收征收程序的确定性B、税收征收总量的有限性C、税收征收对象的确定性D、税收征收数额的确定性E、税收征收具体操作的确定性57、一般来说，女性的退休养老金需求高于男性，退休规划也应该更早制定，造成这一现状的原因主要有( )。 A、女性的更有爱心，乐于助人捐助花费较多B、女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式C、女性平均寿命高于男性D、女性的消费观念比男性强，花销比男性多E、女性

22、工作期间平均收入低于男性，形成收入差距58、在计算企业应纳所得额时，下列支出不得扣除的有( )。 A、被没收财务的损失B、赞助支出C、公益性捐赠D、补充医疗保险费E、向投资者支付的股息59、客户的风险属性一般分为( )。 A、资金承受能力层面B、风险容忍态度层面C、风险认知度层面D、风险承受能力层面E、家庭层面60、下列关于遗嘱继承的表述，不正确的是( )。 A、遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权B、继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定C、遗嘱继承实际上是对法定继承的一种排斥D、遗嘱可以由他人代为设立E、发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面61

23、、继承开始的时间就是继承发生效力的时间，继承开始的时间应是( )。 A、被继承人死亡的时间B、继承人表示接受继承的时间C、遗产分割的时间D、遗产被确定的时间62、下列不属于李某法定继承人的是( )。 A、小王B、王某C、小林D、小李63、下列说法正确的是( )。 A、小王可以通过转继承获得李某的遗产B、李某的遗产要按照法定继承分配C、本案例涉及到遗赠抚养关系D、小王可以通过代位继承获得李某的遗产64、下列关于法定继承关系的说法，正确的是( )。 A、非婚生子女对其生父母不享有继承权B、养父母离婚，养父母与养子女间的权利义务消除C、形成抚养教育关系的继父母与其继子女之间发生继承关系D、继兄弟姐妹

24、之间没有继承权65、王先生家庭每月房贷的年利率最接近( )。 A、6%B、5%C、5.5%D、5.8%66、王先生家庭中投资性资产不包括( )。 A、存款B、住房C、保单的现金价值D、股票【解析】投资性资产包括定期存款、国债、公司债、股票、债券型基金、股票型基金、平衡型基金和外币投资产品等。投资性保单和储蓄险，因为能够积累现金价值，也算是投资性资产。故本题答案选B。67、对王先生家庭平均负债利率的评价属于( )。 A、在合理范围内B、偏低C、偏高D、如还清装修借款就在合理范围内68、王先生家庭资产负债率最接近( )。 A、43%B、50%C、38%D、30%69、王先生家庭准备的家庭备用金应不

25、低于（ ）。 A、5万元B、6万元C、7.5万元D、3万元70、在女儿18岁时，如果一次性准备妥当，李明需要筹备学费，生活费合计约为( )元。 A、1618826B、1366473C、1518829D、257536971、李明女儿大学期间所有学费，生活费合计现值为( )。 A、80万元B、99万元C、60万元D、32万元【解析】151/（1+6%）11=80万元。72、李明先生30万元初始资金以6%的速度增长，11年会会增长到( )。 A、569489B、579913C、605120D、64442773、要实现女儿大学留学的教育金筹备，同时考虑到目前30万元资金的增长，在女儿18岁时，李明先生

26、还约需准备( )元资金，才能满足女儿的教育金需求。 A、905120B、579913C、969489D、94934074、为弥补交易金缺口，李明先生采取每年年末“定期定投”的方法，则每年年末约需投入( )元资金。 A、52474B、64247C、53932D、6340975、李某取得下列收入中，属于应税收入的是( )。 A、转让境内上市公司股票，取得转让收入5000元B、取得股股息收人500元（持股8个月）C、取得国债利息收人1000元D、在某单位兼职取得报酬2000元E、取得稿酬收入8000元76、李某12月份出租居住用房获得租金应缴纳个人所得税的计算公式是( )。 A、（3500-1000

27、-800）20%B、（3500-1000-800）10%C、（3500-800-800）20%D、（3500-800-800）10%77、209年全年应缴纳个人所得税中属于综合所得的金额是( )元。 A、4260B、4800C、5600D、556078、李某购买赈灾彩票中奖收入，需要缴纳的个人所得税是( )元。 A、0B、1440C、2400D、280079、属于李某的“工资薪金所得”应税项目的有( )。 A、基本工资B、差旅费津贴C、独生子女费补贴D、误餐补贴80、根据题意可以推测出张先生假设会在( )岁时去世。 A、82B、80C、95D、7581、张先生将现在每月的结余6000元存入银行

28、在退休后会变成( )元。 A、931694B、94595C、291653D、33801382、张先生40岁时的50万元的存款在退休后会变成( )元。 A、172144B、814447C、628894D、33801383、张先生在50岁时需准备( )元退休基金才能实现自己的生活目标。 A、1721445B、2421161C、1998419D、161410784、假设张先生如果还想在50岁退休的话，那么他需要每月追加存款( )元。 A、4678B、4912C、3644D、434785、如果张先生夫妇坚持退休后生活质量不下调，那么张先生夫妇需要再工作( )年后才能退休。(假设张先生夫妇退休后仍然再生

29、存30年) A、20B、14C、15D、1086、根据题意可以推测出张先生在( )岁时退休。 A、60B、80C、85D、5087、根据上面的准备方法，张先生的退休资金的缺口为( )元。 A、272144B、352199C、338013D、67502088、根据倍数法则，白先生家庭保险保额和保费支出分别为( )万元。 A、3780，26.2B、3780，12.6C、3780，25.2D、2520，25.289、按照当前的汇率政策，白太太陪同白小姐去银行换购美元时最不可能发生的情况是( )。 A、换购2万美元并存入自己的外汇储蓄账户，用于美元信用卡日常还款B、在境内银行开立其境外分支机构的账户，

30、并将换购的5万美元直接汇入境外账户C、白太太在柜台直接提取外币现钞8000美元交给白小姐D、带身份证及相关证明材料，由白太太一次性换购1.5万美元的现金交给白小姐用于她在美国的日常消费90、经测评，这对夫妇属于风险厌恶型客户，则下列适合推荐他们的产品是( )。 A、策略避险基金B、股指期货C、分级基金B份额D、私募股权基金91、白先生希望投资境外市场以分散风险，在目前的政策环境下，下列可行的境外投资方式是( )。 A、沪港通B、RFP协议C、QFIID、RQFII92、相关专家预测，未来4年人民币兑美元将会持续缓慢升值，下列做法中最不合理的是( )。 A、白小姐携带旅行支票用于支付每年的学费，

31、每年的生活费由白太太定期汇给白小姐B、白先生一家3口立即换汇15万美元，并于第二年同期换汇9万美元，凑足白小姐4年学习生活的全部支出C、白先生一家每年开学前换汇6万美元，用于白小姐当年的学习和生活支出D、白小姐携带白先生的信用卡副卡用于在美国学习和生活主要开支，对于信用卡额度不足的部分，通过换汇汇给白小姐93、对他所推荐的基金进行比较，在理财师小原的答复中，错误的是( )。 A、用特雷诺指数对基金的业绩进行比较时，如果所比较的二者风险相同，这时只要看收益率的高低就可以判断出业绩，收益率越高，说明基金业绩越好B、用夏普比率对基金的业绩进行比较时，夏普比率越大，说明基金业绩越好C、夏普比率是一个可以同时对收益与风险加以综合考虑的三大经典指标之一D、詹森指数指在给出的投资组合的贝塔及市场平均收益率相同的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分越大，说明基金业绩越差94、白先