财产保险企业财产保险课件

1、第六章 企业财产保险第1页，共53页。6.1承保第2页，共53页。6.1.1保险标的凡是被保险人所有或与其他人共有而由被保险人负责的财产，由被保险人经营管理或替他人保管的财产，或其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产都可作为保险标的。第3页，共53页。6.1.1保险标的可保财产，是指投保人根据保险条款的规定可以向保险人投保的财产，即为保险人所接受的财产。特约保险财产，是需经保险双发特别约定，并在保险单中载明名称和金额，方可承保的财产。不保财产，是指保险人不予承保的财产。第4页，共53页。6.1.2承保方式按帐面价值承保-包括按保险财产的帐面价值或账面原值加成数来确定保险金额承保-在按帐

2、面价值承保的前提下，承保依据是企业的资产负债表及其项下的有关资产类总帐和相关的明细帐第5页，共53页。6.1.2承保方式按重置价值承保-重置价值是指重新换置或建造同样的全新固定资产(反映为房屋、建筑物、机器设备、设施等)所花费的成本及费用-重置价值方式只是用于固定资产类财产(房屋、建筑物、机器设备、设施等)的承保第6页，共53页。6.1.2承保方式按申报价值承保-又称作按估计价值承保,是指被保险人可以根据公估价或评估后的市价确定保险金额-广泛应用于涉外财产保险中第7页，共53页。6.1.2承保方式其他承保方式-按双方约定的保险价值承保-以第一危险赔偿方式承保第8页，共53页。6.2企业财产保险

3、的保险责任第9页，共53页。6.2.1列明的意外事故责任火灾、爆炸-火灾 在我国是指在实践或空间上失去控制的燃烧所造成的灾害。 构成保险责任的火灾必须同时具备三个条件：须有燃烧现象；须是意外、偶然的燃烧,超出了正常用获得范围；然后是失去控制并有蔓延扩大的趋势。-爆炸 物理性爆炸与化学性爆炸第10页，共53页。6.2.1列明的意外事故责任空中运行物体的坠落-凡是空中飞行或运行物体的坠落都属于保险责任第11页，共53页。6.2.2列明的自然灾害气象灾害-雷击-洪水-暴雨-暴风-龙卷风-台风-飓风-冰凌-雪灾-雹灾地质灾害-泥石流-崖崩-突发性滑坡-地面突然塌陷-火山爆发第12页，共53页。6.2.

4、2列明的自然灾害自有设备三停责任-财产保险基本险、综合险及财产一切险中规定了被保险人自有的供电、供水、供气设备因发生条款所列自然灾害或意外事故遭受损害,引起停电、停水、停气直接造成保险财产的损失，可由保险人负责赔偿-三个条件：-必须是被保险人自己的供电、供水、供气设备-仅限于因保险责任范围内的灾害、事故造成的三停损失-仅限于对被保险人的机器设备、在产品和储藏物品等保险财产的损坏或报废责任第13页，共53页。6.2.2列明的自然灾害施救时损失和合理费用-施救时损失:财产保险基本险、综合险条款将发生保险责任事故时为抢救财产或防止灾害蔓延而不可避免造成保险标的的损失,列为保险人赔偿责任,但对非保险标

5、的的损失则不负责赔偿-施救整理费用:保险人只对保险财产的施救费用负责,且有保险财产与未保险财产施救费用无法分清时,保险人应根据施救的保险财产占全部施救财产的比例负担施救费用第14页，共53页。6.2.2列明的自然灾害其他责任-水箱、水管爆炸责任-自然灾害或意外事故成污染引起的损失责任第15页，共53页。6.2.2列明的自然灾害扩展海潮保险条款-承保条件-保险责任-责任免除扩展自然保险条款罩棚、堆露财产扩展暴风暴雨责任条款扩展盗抢责任条款自动喷淋水条款清理残骸条款其他第16页，共53页。6.2.3企业财产保险责任免除一般责任免除-战争、类似战争行为、敌对行动、军事行动、武装冲突、罢工、暴动、民众

6、骚乱引起的损失和费用-核反应、核子辐射和放射性污染-地震造成的一切损失-被保险热及其代表的敌意行为-行政行为或执法行为-2000年计算机问题造成的一切损失第17页，共53页。6.2.3企业财产保险责任免除特定责任免除财产保险基本险、综合险特定责任免除-保险标的本身缺陷，保管不善导致的损毁；保险标的的变质、霉烂、受潮、虫咬、自燃、烘焙所造成的损失-堆放在露天或罩棚下的保险财产，以及用芦苇、布、草、纸板、塑料布做顶棚的罩棚，由于暴风、暴雨造成的损失-保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失第18页，共53页。6.2.3企业财产保险责任免除特定责任免除-财产保险、财产一切险共有的特定责任免除-被保险人

7、及其代表的重大过失引起的任何损失和费用-海啸引起的损失和费用-贬值、丧失市场或使用价值等其他后果损失-大气、土地、水污染及其他各种污染引起的任何损失和费用-应由被保险人自行负担的免赔额-存放在露天或使用芦苇、篷布、茅草、油毛毡、塑料膜或尼龙布等作罩棚或覆盖的保险标的由于暴风、暴雪、洪水造成的损失第19页，共53页。6.2.3企业财产保险责任免除特定责任免除-财产一切险的其他特定责任免除-设计错误、原材料缺陷或工艺不善引起的损失和费用-自然磨损、内在或潜在缺陷、物质本身变化、自燃、自热、氧化、锈蚀、渗漏、鼠咬、虫蛀、大气变化、正常水位变化会其他渐变原因造成的损失和费用-非外力引起的机械或电器装置

8、本身的损坏-锅炉或压力容器爆炸引起其本身的损失-被保险人及其雇员的操作过失造成机械或电子设备损失-盘点时发现的短缺-公共供电、供水、供气及其他公共能源的中断引起的损失第20页，共53页。6.3费率第21页，共53页。影响财产保险费率的主要因素有: -投保险种-房屋的建筑结构-占用性质-地理位置-周围环境-投保人的安全管理水平-历史损失数据-市场竞争因素第22页，共53页。6.4理赔处理第23页，共53页。6.4.1赔偿方式支付赔偿款恢复原状或重置受损保险财产第24页，共53页。6.4.2赔款分摊和不足额保险赔款分摊-同一个被保险人可能为其财产向不同的保险人投保多个财产保险，保险财产发生损失，各

9、有关保险人应当共同承担保险财产的损失，即分摊保险赔偿免赔额-相对免赔额与绝对免赔额第25页，共53页。6.4.3残值与权益转让保险法第44条规定，保险事故发生后，保险人已支付全部保险金额，如果保险金额与保险价值相等，受损保险标的的全部权力归于保险人；如果保险金额低于保险价值，保险人按比例赔偿被保险人，即保险人只按保险金额与保险价值的比例取得受损保险标得的部分权利。保险财产发生部分损失，保险人赔偿保险财产的部分损失，保险人分不能取得对受损保险标的的权利。第26页，共53页。6.4.4财产保险综合险的理赔实践固定资产的理赔流动资产的理赔工业企业存活的理赔商业企业库存商品的理赔帐外财产和代保管财产的

10、赔偿处理施救费用的赔偿处理重复保险的赔款计算损余物资的赔偿处理第27页，共53页。6.5营业中断保险第28页，共53页。6.5.1营业中断保险的定义营业中断保险又称利润损失保险或间接损失保险，是对物质财产遭受火灾责任范围内的毁损后被保险人在一段时间内因停产、停业或经营受影响而损失的预期利润及必要的费用支出提供补偿的保险 。第29页，共53页。6.5.2营业中断保险的基本内容营业中断保险的赔偿期-赔偿期是企业在保险有效期内遭受保险责任范围内的损失后，从企业利润损失开始形成到企业恢复正常的生产经营所需要的具体时间。-同直接损失的保险期限不同第30页，共53页。6.5.2营业中断保险的基本内容营业中

11、断保险的保险金额-与基础保单不同,营业中断保险的保险金额通常由毛利润、工人工资、审计师费用或利息损失构成-在实际工作中,营业中断保险的保险金额与赔偿期存在密切联系-在确定营业中断保险的保险金额时,还可以将工资部分从固定费用中扣除,单独承保,单独计算保险金额第31页，共53页。6.5.2营业中断保险的基本内容营业中断保险的保险费与保险费率-营业中断保险的保险费率通常以承保的基础保单的基本费率为基础,再根据赔偿期的长短乘以规定的百分比第32页，共53页。6.5.2营业中断保险的基本内容营业中断保险赔偿金额的计算-由于营业中断保险的保险标的实际上是企业的毛利润的损失,因此,其理赔计算主要是围绕毛利润

12、损失计算-营业额或销售额减少所形成的毛利润损失-营业费用增加所形成的毛利润损失-压缩固定费用开支所形成的毛利润损失-营业中断保险的赔款计算公式 营业中断保险赔款=(营业额减少所造成的毛利润损失+营业费用增加所造成的毛利润损失-压缩固定费用支出所减少的毛利润损失) 保险金额/预计的赔偿期毛利率第33页，共53页。6.5.2营业中断保险的基本内容营业中断保险的免赔额-营业中断保险的免赔额的计算方式分别为按货币量计算和按时间计算第34页，共53页。6.5.3营业中断保险的特别附加条款通道堵塞条款谋杀条款丧失债权证明文件条款公共事业扩展条款恢复保险金额条款调整保险费条款包括全部营业额条款未保险的维持费

13、用条款第35页，共53页。第七章 家庭财产保险第36页，共53页。7.1家庭财产保险概述第37页，共53页。家庭财产保险是指以城乡居民的家庭财产为保险标的的一种保险家庭财产保险包括一切险、综合险、专项保险、附加险、储金性家庭财产保险、投资理财型保险目前国内各保险公司所提供的全国性家庭财产保险的主要险种有：家庭财产综合保险、储金性家庭财产保险、投资保障型家庭财产保险、个人抵押贷款房屋保险以及其他与家庭财产保险相关的险种第38页，共53页。7.2家庭财产保险的标的和责任范围第39页，共53页。7.2.1保险标的范围家庭财产保险的保险标的是指受家庭财产保险保障的家庭财产。第40页，共53页。7.2.

14、1保险标的范围由于没有统一的说法,现依据中国人民财产保险股份有限公司的有关条款说明如下:可保财产范围(可保财产主要指被保险人自由的财产)-房屋及其室内附属设备-室内装潢-室内财产第41页，共53页。7.2.1保险标的范围特约财产范围-属于被保险人代他人保管或与他人共有而由被保险人负责的前述各类资产-存放于院内、室内的非机动农机具、农用工具-经保险同意的其它财产第42页，共53页。7.2.1保险标的范围不保财产-价值高、保险金额不容易确定的财产-难以用货币衡量其价值的财产或利益-不属于家庭财产保险承保范围的财产-需要指出的是,部分不保财产在一定条件下可以成为保险财产,例如现在、首饰等.第43页，

15、共53页。7.2.2保险责任范围基本责任-根据家庭财产保险的一般约定,由于发生下列事故造成保险标的损失时，保险人负责赔偿：火灾、爆炸、雷击、台风、龙卷风、暴风、暴雨、洪水、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩；突然性滑坡；地面突然下陷下沉；飞行物体及其他空中运行物体坠落；外来不属于被保险人所有或使用的建筑物和其他固定物体塌陷；-不属于自己所有和使用的建筑物和固定物体倒塌、倒落、倾倒造成保险标的的损失，也视同空中运行物体坠落,由保险人承担赔偿责任；-在发生保险事故时，为抢救保险标的或防止灾害蔓延，采取合理的、必要的措施而对保险标的造成的损失；-保险事故发生时，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付

16、的必要的、合理的费用。第44页，共53页。7.2.2保险责任范围扩展责任-在家庭财产保险中，扩展责任主要有：盗抢责任、第三者责任、家用电器用电安全责任、现金首饰盗抢责任 、管道破裂及水渍责任 、自行车盗抢责任等第45页，共53页。7.2.2保险责任范围责任免除-一般责任免除：战争、敌对行动、军事行动、武装冲突、罢工、暴动、盗抢;核反应、核子辐射和放射性污染；被保险人或其家庭成员、寄居人、雇用人员的违法犯罪或故意行为-特定责任免除第46页，共53页。7.3家庭财产保险实务第47页，共53页。7.3.1承保明确各类条款的适用范围-家庭财产综合险、储金性家庭财产保险以及投资保障型家庭财产保险适用于城

17、乡居民、单位职工及其家庭成员的自有财产以及代他人保管或与他人共有大的财产的保险-个人贷款抵押房屋保险适用于以房屋作为抵押物，向商业银行申请贷款购买住房的具有完全行为能力的自然人，抵押合同要求必须合法有效-个人贷款抵押房屋综合保险适用于以房屋作为抵押物，向商业银行申请贷款的具有完全民事行为能力的自然人-各类附加责任条款必须是在投保了相应的主险后才能投保第48页，共53页。7.3.1承保确定保险财产确定保险金额-家庭财产综合保险中房屋及室内附属设备、室内装潢的保险金额，由被保险人根据购置价或市场价自行确定-家庭财产综合保险中室内财产的保险金额由被保险人根据当时实际价值分项目自行确定-特约财产的保险金额由被保险人和保险人双方另行约定-个人贷款抵押房屋保险和综合保险的保险金额由被保险人自行确定-扩展盗抢责任的保险金额以家庭财产综合保险中各大类财产的保险金额为限，便携式用品的保险金额还需规定最高保险金额，并需要列明清单-投资保障型家庭财产保险的保险金额按份定额确定，每份保单的保险金额为10 000元第49页，共53页。7.3.1承保确定保险期限保险费、保险储金及保险投资金的计收第50页，共53页。7.3.2赔偿处理实务赔偿方式：-在现行的家庭财产保险条款中一般规定，房屋按照比例责任赔偿方式；室内财产按照第一危险赔偿方式第