中国短期出口信用保险知识概述教学课件

1、第十三章 中国短期出口信用保险第一节 中国短期出口信用保险的种类、内容及特点第二节 中国短期出口信用保险承保程序 第三节 中国短期出口信用保险的理(索)赔与迫偿第1页，共35页。本章学习重点1中国短期出口信用保险的种类、内容及特点；2中国短期出口信用保险的承保风险；3中国短期出口信用保险的承保程序；4中国短期出口信用保险的保单条款内容；5熟悉中国短期出口信用保险的各种单据及其内容。第2页，共35页。第一节 中国短期出口信用保险的种类、内容及特点中国短期出口信用保险(Short-term Export Credit Insurance)，是指承保信用期限在180天内或扩展承保信用期限在180以上

2、、360天以内的收汇风险，主要用于以付款交单(DP)、承兑交单(DA)、赊账(OA)等商业信用为付款条件签订的销售合同项下的出口，或银行及其他金融机构开立的信用证项下的出口的一种出口信用保险。第3页，共35页。 一、中国短期出口信用保险的种类()综合保险 (Comprehensive Cover Insurance)。(二)统保保险 (Whole Turnover Insurance)。 (三)信用证保险(LC Insurance)。 (四) 特定买方保险(Specific Buyers Insurance)。 (五)特定合同保险(Specific Contract Insurance)。 (

3、六)买方违约保险(Insurance against Buyers Bleak of Contract）(七)农产品出口特别保险(Agricultural product Export Specific Insurance)(八)出口票据保险(Export Bill Insurance)第4页，共35页。二、中国短期出口信用保险的承保风险及除外责任(一)承保风险 中国短期出口信用保险的承保风险包括两大类：政治风险与商业风险。(二)除外责任 除外责任是指，保险人在合同中规定的不予赔偿或补偿的损失。第5页，共35页。1.政治风险政治风险是指，在贸易双方当事人均无法控制的前提下，国外债务人，如商业信

4、用付款条件下的国外进口商，或在信用证付款条件下的国外开证银行或保兑银行，所在国家或地区的政治、社会、经济环境发生变动，导致上述国外债务人不能或不能按时支付货款或其他债务等各种事件。主要包括债务人所在国家或地区：(1)禁止或限制汇兑；(2)禁止进口商所购货物进口；(3)撤销许可证；(4)发布延期付款令；(5)发生战争、暴动等政治事件等。第6页，共35页。2、商业风险商业风险是指，在商业信用付款条件下国外进口商，或在信用证付款条件下，国外开证银行或保兑银行因出现信用问题，导致出口商或信用证受益人无法收汇的风险。这些风险主要包括： (1)进口商或开证银行或保兑银行破产或无力偿付债务； (2)进口商或

5、开证银行或保兑银行拖欠债务； (3)进口商拒绝受领货物； (4)开证银行或保兑银行拒绝承兑汇票。第7页，共35页。中国短期出口信用保险的除外责任(1)被保险人的过失或违法行为导致的损失。(2)被保险人的其他原因导致的损失。(3)进口商的过失导致的损失。(4)第三方的责任。(5)其他损失。第8页，共35页。三、中国短期出口信用保险的特点(一)明显的政策性(二)商业化运作(三)风险不确定，不以盈利为目的第9页，共35页。第二节 中国短期出口信用保险承保程序 中国短期出口信用保险的承保程序主要包括投保、拟定承保方案、签发保单、信用限额申请与审批、出口申报及缴纳保险。上述程序可归结为保单承保和买方承保

6、两部分。一、保单承保 保单承保是指出口商决定投保短期出口信用保险，并按照投保单的规定和要求，填写相关内容，向保险人提出申请。这是投保人(出口商)向保险人发出订立合同的要约，该要约有待保险人的承诺。这一程序主要包括投保、拟定承保方案、签发保单等。二、买方承保 买方承保是指在出口信用保险中，保险人根据每一个买方(进口商)的不同情况，对被保险人(出口商)确定承保条件，通过批复信用限额确定保险人的最高保险责任的行为过程。第10页，共35页。一、保单承保(一)投保 (二)拟定承保方案(三)签发保险单 (四)保险合同续转第11页，共35页。(二)拟定承保方案 1投保单 2保险单条款 3保险单明细表 4.

7、费率表 5国家(地区)分类表 6批单第12页，共35页。二、买方承保(一)信用限额的循环使用及涵盖原则(二)信用限额的申请（三）进口商风险评估(四)进口商总限额评定(五)信用限额的审批(六)出口申报和缴纳保险费(七)风险监控与信用限额调整第13页，共35页。(一)信用限额的循环使用及涵盖原则信用限额包括支付条件、金额和生效时间三个基本要素，有时还规定一定的限制条件，如赔偿比例、有效期等。在信用证支付方式下，信用跟额的使用分为不可循环使用和循环使用两种情况。信用限额涵盖原则是指，在同一保险合同下，对同一进口商在同一支付条件下，只能有一个有效信用限额。第14页，共35页。(二)信用限额的申请1信用

8、限额的申请2特殊信用限额的申请3信用限额的重新申请与追加申请第15页，共35页。(三)进口商风险评估 1.国别(地区)风险评估需要评估的主要因素包括该国(地区)的政治、经挤、法律环境，特殊贸易限制，尤其关注其财政实力、外汇储备；外汇管制状况等各方面的情况。 2进口商资信调查 对进口商资信状况进行调查是保险人审批信用限额的重要程序之一。资信调查内容主要包括：进口商的基本注册信息、经营信息、财务信息、银行融资与抵押记录等。 3进口商风险评估保险人对进口商的各项信息和资料进行综合分析，特别是对其财务状况重点分析，预测其经营状况、短期偿债能力、长期发展趋势，最后对其未来的信用风险做出比较科学的评估报告

9、，作为审批信用限额的重要依据和参考。 第16页，共35页。(四)进口商总限额评定进口商总限额是指保险人对某一进口商，依据对其风险评估的情况，核定的最高可授信额度。中国出口信用保险公司使用风险评估模型 (RAM)，对进口商给予评级并据此给予总限额。若进口商的正面或有利信息较多，则授信额度较大，反之，则降低授信额度或不予授信。第17页，共35页。(五)信用限额的审批在完成上述程序的基础上，保险人开始审批信用限额。保险人依据有效控制风险原则，在总限额可授信余额范围内合理审批有效信用限额，尽可能满足被保险人最大信用限额需求。 保险人在审批有效信用限额时参考的主要因素包括：贸易合同金额、货物出运时间和频

10、率、最高单批出运金额、信用期限、支付方、国际惯例、出口货物的特性、运输方式与时间、进口商付款意愿和偿付能力、贸易双方交易的历史、被保险人内部经营管理与风险控制能力和水平等。 如果保险人批复信用限额后，则将信用限额审批表送交被保险人备存。第18页，共35页。(六)出口申报和缴纳保险费1出口申报2缴纳保险费第19页，共35页。第三节 中国短期出口信用保险的理(索)赔与追偿理赔是指保险人对被保险人的收汇损失进行定损和赔偿的过程。该项工作直接关系到被保险人的保险权益，是出口信用保险保障作用的直接体现。这项业务对被保险人而言就是索赔。追偿是指保险人向被保险人补偿后，取得代位追偿权，向进口商或有关银行(债

11、务人)等调查致损原因，追索债务的过程。该项工作直接关系到保险人的权益，其追偿收入直接弥补保险人的风险基金。第20页，共35页。一、可能损失(一)被保险人提交通知书的时间及要求 1无论是在信用证还是在非信用证支付方式下，被保险人在获悉保单所列的政治风险事件已经发生、买方或开证银行已破产或无力偿付债务、开证银行拒绝承兑、买方已拒绝受领货物等情况后，应在获悉上述情况之日起10个工作日内，向保险人提交通知书。 2在非信用证支付方式下，被保险人在获悉买方拖欠货款，则应在应付款日后60天内，向保险人提交通知书。 3在信用证支付方式下，被保险人应在开证银行拖欠后15个工作日内，向保险人提交通知书。第21页，

12、共35页。(二)保险双方共同处理可能损失1.拖欠款项2拒绝受领货物3拒付货款 4破产第22页，共35页。 二、索赔(一)保护索赔时效(二)提供完整的索赔材料(三)签署委托代理协议第23页，共35页。 三、定损核赔(一)审核索赔单证(二)审核被保险人的义务履行情况(三)调查损失原因(四)确定赔偿责任(五)计算赔偿金额(六)支付赔款 第24页，共35页。(四)确定赔偿责任 1进口商拖欠货款，且承认其债务，被保险人也履行了应尽义务，则保险人即可定损核赔； 2进口商拒绝受领货物，责任属于进口商，在被保险人采取退运、降价转卖等方式处理货物后，保险人可定损核赔； 3如果存在贸易纠纷，被保险人应先进行仲裁或

13、诉讼，在被保险人获得仲裁或诉讼结果后，确认责任不属于被保险人时，保险人根据其结果定损核赔； 4进口商或银行拒绝承兑或拒绝付款，且被保险人也履行了应尽义务，保险人可定损核赔； 5进口商或银行破产无力偿付债务时，因破产债权的确认需要较长时间，保险人一般先行按债权登记金额定损核赔，待破产清算结束，债权确定后，保险人对其责任范围内的赔偿进行结算，多退少补； 6对有担保付款的情况，在担保人按担保协议付款之后，或者被保险人请求仲裁或诉讼，在获得仲裁裁决或法院判决并申请执行后，保险人才可定损核赔。第25页，共35页。 (五)计算赔偿金额根据中国出口信用保险公司短期险保险单条款第23条的规定，保险人在计算赔款

14、金额时，应扣除下列款项：1买方已付的、已抵债的和被保险人已同意接受买方反索赔的款项；2被保险人已通过其他途径收回的相关款项，包括但不限于转卖货物或变卖抵押物所得的款项及担保人支付的款项；3被保险人擅自与买方商定的降价部分及被保险人擅自放弃债权的部分款项； 4被保险人已获得的属于开证银行或买方的其他款项或权益；5被保险人依据贸易合同应向买方收取的利息和罚息；6其他不合理的费用。 此外，如果进口商拒绝受领货物，保险人核定的实际损失还包括保险人书面同意的货物处理差价损失、合理的转运费用及滞港费用等。第26页，共35页。 四、追偿与分摊(享)追偿是指保险人以自己的或以被保险人的名义，亲自或委托国外的追

15、账公司或律师事务所等专业机构，向国外债务人(进口商或银行)追讨其所欠被保险人的债务的行为。第27页，共35页。分摊(享)的计算无论是费用的分摊还是追回欠款的分享，均按以下权益比例计算： 保险人的权益比例=赔偿金额(或应赔金额)委托金额 被保险人的权益比例=1保险人的权益比例 例如，进口商拒付货款，被保险人(出口商)实际损失50万美元，被保险人将该笔损失全部委托保险人追讨，有效信用限额为40万美元，保险人赔付32万，而追回款为45万美元。因追讨而产生的佣金和其他费用为5万美元。第28页，共35页。保险人的权益比例=3250=64被保险人的权益比例=164=36保险人应分摊的追讨费用为：564=3

16、2万美元被保险人应分摊的追讨费用为：536=18万美元保险人应分享的追回款为：(455) 64=256万美元被保险人应分享的追回款为：(455) 36=144万美元。第29页，共35页。案例：追加授信额度，扩大出口规模国内一家专门出口化工产品的公司，采用120天远期承兑交单（DA120天）的方式向南美地区出口化工产品。南美是收汇风险相对较高的地区，承兑交单更是风险较高的结算方式。2004年以前，该企业在中国银行的授信额度只有120万美元，虽然企业要求中国银行增加融资额度以利企业扩大业务规模，但中国银行考虑到该企业的授信额度担保抵押条件有限，并且对南美地区进口商信用和国家风险有所顾虑，因此拒绝为

17、该企业增加授信额度。2004年初，该企业投保出口信用保险，该企业、中信保公司和中国银行三方联系签署了赔款权益转让授权协议，约定一旦发生保险责任范围内的损失，中信保公司将把赔款全额直接支付给中国银行而非该企业，中国银行扣除融资本息后再将余款付给该企业。由于收汇有了保障，中国银行将该企业的授信额度增加到350万美元。由于出口信用保险的支持，该企业顺利地从银行贷到了更多的流动资金，出口额也迅速由500万美元增至2000万美元。第30页，共35页。案例：出口信用保险纠纷 2004年11月17日上午，福建省思明区法院开庭审理福建省第一例出口信用保险纠纷。厦门特华商贸有限公司开口就向中国出口信用保险厦门分

18、公司索讨16万美元的出口信用保险金。 原告厦门特华商贸有限公司说，2003年11月24日，他们与被告签了一份保险合同，约定由被告向原告提供短期出口信用保险，今年元月7日双方又增加承保原告向台湾两买家的出口。合同签订后，原告先后按约定支付6600余美元的保险费，被告还以每个买家800元人民币的标准向原告收取了“买家资信调查费”。 第31页，共35页。 原告称，20041月1日和8日，他们与台湾两买家签订销售合同，货物到达目的港后，两买家却拒绝赎单提货。于是，原告在5月14日向被告发出索赔申请书，但被告至今未将核赔结果书面通知原告，也没有按保单规定比例支付保费。为此，原告诉求被告给付保险费16万美

19、元。 在法庭上，被告说自己拒付保险费是有充分理由的。因为原告作为投保人，应对销售合同的真实性和有效性负责，然而被告向两家台湾公司调查时，两公司均明确声明未与原告发生过任何业务关系，更未签过成交确认书，被告称实际上所谓的交易是一个叫朱木辉的人以两家台湾公司的名义操作的。 第32页，共35页。被告还答辩说，原告在货物被买家拒收后，却没有采取措施积极处理，导致损失扩大，如今这种扩大损失的范围已无从认定，因此被告也无法确定损失予以核赔。另外，原告核定的赔付金额应是15万余美元，而非16万美元。第33页，共35页。复习思考题1中国信保已开办了哪些短期出口信用保险业务?每种业务都承哪些风险?其承保范围是什

20、么?2中国短期出口信用保险投保单有哪些主要内容?3中国短期出口信用保险的主要业务程序有哪些?4中国短期出口信用保险保险单条款的主要规定有5了解信用限额申请表及其附表的内容。6了解短期出口信用保险其他单据的内容。第34页，共35页。5、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，父母仍然健康。6、没什么可怕的，大家都一样，在试探中不断前行。7、时间就像一张网，你撒在哪里，你的收获就在哪里。纽扣第一颗就扣错了，可你扣到最后一颗才发现。有些事一开始就是错的，可只有到最后才不得不承认。8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。9、别再去抱怨身

21、边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。10、山有封顶，还有彼岸，慢慢长途，终有回转，余味苦涩，终有回甘。11、人生就像是一个马尔可夫链，你的未来取决于你当下正在做的事，而无关于过去做完的事。12、女人，要么有美貌，要么有智慧，如果两者你都不占绝对优势，那你就选择善良。13、时间，抓住了就是黄金，虚度了就是流水。理想，努力了才叫梦想，放弃了那只是妄想。努力，虽然未必会收获，但放弃，就一定一无所获。14、一个人的知识，通过学习可以得到;一个人的成长，就必须通过磨练。若是自己没有尽力，就没有资格批评别人不用心。开口抱怨很容易，但是闭嘴努力的人更加值得尊敬。15、如果没有人为

22、你遮风挡雨，那就学会自己披荆斩棘，面对一切，用倔强的骄傲，活出无人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。7、每个人的心里，都藏着一个了不起的自己，只要你不颓废，不消极，一直悄悄酝酿着乐观，培养着豁达，坚持着善良，只要在路上，就没有到达不了的远方！8、不要活在别人眼中，更不要活在别人嘴中。世界不会因为你的抱怨不满而为你改变，你能做到的只有改变你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天赐，不都是一路披荆斩棘才换来的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你会觉得解脱。但舌头总会不由自主地往那个空空的牙洞里舔，一天数次。不痛了不代表你能完全无视，留下的那个空缺永远都在，偶尔甚至会异常挂念。