某大型企业方案书与各部门表格大全

1、制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-1公司创业计划书(框架)一、概述1.概述格式；2.新增的内容(不属于创业计划的部分)。二、企业经营介绍1.企业的名称；2.企业经营状况的一般介绍；3.企业发展历史；4.企业经营目标和里程碑；5.独特的企业经历；6.产业介绍；7.产品及服务介绍。三、市场调查与分析1.目标市场与顾客；2.市场调查；3.市场定位；4.市场份额的大小及占有率；5.竞争。四、营销计划1.销售与分销；2.广告宣传与公共关系；3.定价。五、研究与开发计划签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-2六、产品制造与经营1.产品特点；2.劳动力

2、；3.供应商；4.设备；5.不动产与设施；6.制造成本数据。七、关键人物1.管理班子与董事介绍；2.薪金报酬；3.主要的股东；4.顾问团。八、总体计划、重大事件和面临风险一览表九、融资计划1.融资的目的；2.融资的来源；3.融资的条件；4.融资的期限与步骤；5.公平、控制及评价。十、财务规划1.预算；2.关键的假设与估计。十一、附录十二、参考文献(如果需要的话)签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-3公司创业计划书编号： 密级： 产业公司创业计划书产业公司地址：电话年 月 日目 录一、发展计划摘要1.目标；2.任务。二、公司情况1.公司所有权；2.公司历史；3

3、.公司产品；4.企业地址及设施。三、产品和服务1.产品及服务说明；2.重要特点；3.销售艺术。签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-4四、市场分析1.行业分析；2.成功的关键。五、企业营销策略及实施计划1.营销目标和市场策略；2.定价策略；3.促销策略；4.营销计划；5.销售策略；6.战略联盟。六、组织管理概要1.组织管理人员；2.其他组织管理的考虑。七、财务分析发展计划摘要产业有限责任公司向医院和实验室推广各种革新的、艺术等级的新产品。总部位于市，通过直销的方式与顾客进行面对面地接触销售产品。这一经营计划只是我们整个的企业计划过程的第一步。我们将在每一季度对

4、之进行修改。我们打算在接下来的10个月中进入全面运营状态，并创造每年万美元的收入。明年我们获取成功的至关重要的因素依其重要程度进行排列，主要有以下几点：(一)在医疗保健及相关产业中用高质量的新颖的产品来满足市场需求。(二)提供高于行业平均水平的技术和顾客服务。签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-5(三)财务控制和现金流量计划。产业有限公司是一个全新的公司，力图在保健品行业中找到自己恰当的位置。基于我们对未来3年中财务方面的规划和设计，销售收入将突破万美元，净利润将达到万美元。1.目标。(1)向太平洋沿岸的西北岸地区介绍鲁牌防护手套生产线；(2)保持32%的利

5、润增长率；(3)到20年底销售收入达到每月万美元，到20年底达到每月万美元。2.任务。产业有限公司的任务是向保健行业推出革新的产品，同时稳步提升自身利润和公司价值。二、公司产业有限责任公司向地区的医院、实验室、急救中心和公安部门分销新型医疗保健产品。它的顾客包括医疗从业人员，如医生、护士、实验室技术人员、紧急医疗技术专家，还包括警察、消防机构和监狱人员。(一)公司所有权(略)(二)公司历史(略)(三)公司产品(略)产业公司产品发展与现在市场的需要紧密相关。1.医疗保健行业越来越多地将注意力集中于人们对传染性疾病的预防需要，例如签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码1

6、1-62.对替代品和设备替换部分的需求是目前消费的一部分，并由最初的设备制造商们提供。3.在目前，人们往往很难以能够支付得起的价格从市场上获得所需的产品。(四)公司地址三、产品及服务有限责任公司向太平洋沿岸西北部地区的医院和实验室销售产品，同时也服务于消防和公安部门、急诊救助机构和看守所。(一)产品及服务说明截至20年1月，有限责任公司已拥有36条生产线，其中一些具有广泛的消费者基础，但非垄断。1.牌防护手套这项产品，是一个由天然橡胶制成并具有垄断性的产品。它专门用来2.分析器部分件产品专门生产血液分析仪器中的重复替换仪器部件。这一生产线的主要目的是3.VMA零售生产线是从西班牙的巴塞罗那引进

7、的一条专业生产线，它为实验室中特殊疾病的测试和诊断提供仪器。而这些产品很难在国内获得，因此需求量很大。4.原料质量控制产品是在西班牙制造的，它为实验中诊断试验的实施提供了有效的质量控制。由于在西班牙的制造成本很低，以及低廉的转让价格使这一生产线的创利能力将十分可观。5.风湿症产品生产线也来自西班牙，它为医院、实验室中的风湿性关节炎的检测及血清测试提供了简捷的诊断方法。6.器具产品生产线是对其生产线的补充，使产业有限责任公司能够以较低的成本进入资本设备市场。这一生产线正在扩展之中。签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-7(二)重要特点有限责任公司的产品具备几个重

8、要的特征，使之区别于其他产品并被认为更具竞争力。(产品特点说明略)(三)销售艺术(略)四、市场分析根据医疗仪器公告中心的数据，19年市场对于橡皮手套的需求按其最终价值计算大约是万美元。在美国，保健器行业正处于变化阶段，但对实验室诊断测试的销售量仍能达到亿美元左右。在橡胶手套行业的市场领导者包括两大企业，分别为公司和保健公司。而诊断数据测试品的市场却极为分散，包括上百家规模各异的制造商。(一)行业分析保健器行业是一个极为集中的市场，从服务的角度而言，仅有几家主要的企业能维持。这些大的公司每年公布的年度收入也不过几百万美元，尚不足整个市场的1%，这主要是由于它们过高的经营费用及开支。为了在这一行业

9、中生存，将自己的公司建成一个具有创新精神、良好信誉和服务导向的公司从而跻身于世界企业之列是至关重要的。我们将尽量减少与大型企业的竞争，提供与它们不同的产品，从而降低我们的经营风险。1.市场参与者在诊断品行业出现了以下几家市场领导者：(1)有限公司制造实验室用的诊断器具，其市场范围遍及全球。由于与机构签有合同，它在方面具有垄断势力。签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-8 2.市场划分这个市场中大约有45家大型企业居于统治地位(占有70%的市场份额)；有57家中等规模的制造商和分销商占据另一重要部分(20%的市场份额)；余下的10%在小型企业中进行划分，例如像有

10、限公司这样的企业。(二)成功的关键在这一行业中成功的关键在于：(1)营销抓住新产品的投放、商业展览和顾客的反馈。(2)产品的质量和承受力(3)服务货物的按时运送，具有专业知识的人才，全心全意为顾客服务以赢得顾客的满意和依赖。五、企业营销策略及实施计划我们的企业策略将立足服务于恰当的市场。在诊断品行业充斥着如此之多相类似的产品的同时，产业有限责任公司力图通过自己与众不同的产品服务而与其他企业区别开来。同时，以一种独一无二的产品作为开始，占据一定的市场，并且最终找到恰当的产品定位，从而能够在全国范围内更好地满足顾客的需要。我们将集中于蓝色附加保护手套这一相当狭窄的市场，并主要服务于诊所、实验室及医

11、院部门。我们的顾客往往希望买到高技术、高质量的最为出色的产品。我们则为他们带来了各种现实可行的解决办法，使他们既削减了预算又很好地控制了污染。签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-9(一)市场营销的目标和对象关于手套市场，我们将集中于这样一种市场对象：如警署和消防部门、监狱、紧急医疗服务机构等等。由于这些地方常常采用诸如双层手套这样的替代办法，因此对于这种类型的新产品的潜在需求尚待开发。关于分析器零件的市场，由于价格的因素，控制了医院及私人实验室对这一产品的需要。基于制造商们目前的水平，我们的服务质量将可能受到各方的指责及争论。其他的诊断产品将尽力满足顾客对价

12、格及质量的要求。这一点将在广告及促销活动中充分强调。(二)价格策略一个合理的价格将反映产品的质量和价值。JP4价格问题是产业公司所面临的最为重要的问题。我们从卖方那里获得最好的转让价格并将这一价格维持下去，这是我们决定引进这一产品的关键。为此，首先要保证成本与售价成一定比例，因而必须使进口的产品有利可图，这才能使我们始终保持合理的售价和较高的利润。JP(三)促销策略短期目标是制造足够的影响并使之日益显著，这将通过以下几种方法做到：1.注意临床教学实验室产品的销售。临床教学实验室新闻节目和美国临床实验杂志将刊登介绍这一生产线的内容。2.公司也将介绍我们的器械生产线。3.我们还将向全美实验室的有关

13、医生寄发价值200美元左右的有关材料。4.商业展览：10月份的地区医疗设备展与11月份的地区展，都将使我们的产品在地区得以推广。(四)营销计划我们正在设计我们的企业标志，它由红、黄、黑三种颜色构成。在我们的企业卡片上采用“支付得起的技术”的字样作为商标签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-10并且我们很幸运地得到了制造商免费提供给我们的精美的小册子及技术文件。计划每月向有关部门邮寄一些相关材料以扩大知名度。(五)销售策略短期目标是尽快地获得订单。长期目标是通过聘请销售人员、采用任务销售的方式使我们的业务向俄勒冈、加州和内华达等地扩展。3年后的目标是聘请一位电子

14、市场代表和一名技术销售业务代表。(六)战略联合我们与制造商的关系对我们的生存至关重要。与他们保持经营的联系，以获得最新的产品信息，每年至少进行一次会面，这些都很重要；出于对他们的利益的考虑，我们要遵循FDA制度，对这些产品进行注册，这也同样重要。六、组织管理概要产业有限责任公司目前还是一个很小的企业组织，仅由两人构成。从现在起3年之内，我们的人事计划要求从目前人增加至人。(一)管理人员(略)(二)其他一些关于组织管理的意见还有其他一些方面的内容需要考虑：1.组织结构太小影响既定目标的实现。2.目前的人员队伍对加拿大市场了解较多，还需要更多地关注于美国市场以便实现既定目标。 产业公司的成功很大程

15、度上在于拥有创新的产品和不断签发人责任人签名制度名企业战略计划书电子文件编码GLWA001页码11-11地寻找新的产品，这本身就是一种挑战。七、财务分析(略)签发人责任人签名制度名企业经营方针电子文件编码GLWA002页码2-1公司基本经营方针公司的基本经营方针是：1.以顾客为上帝，在为顾客服务中发展自己；2.以最新最好的技术提高施工质量；3.认真负责地完成各项工作；4.团结合作，发挥公司的整体功能；5.保持健康的身体，愉快的情绪。以下是对这一基本方针的详细解说：1.关于“顾客为上帝，在为顾客服务中发展自己”这一条，是公司方针的集中体现。对顾客，必须怀着诚意提供服务。通过向顾客提供最好的产品和

16、服务，使他们得到满足，不仅是有益于顾客的事，也是有益于公司的事。只有顾客对公司的产品和服务感到满意，他们才能从中得到收益，使其事业得到发展，而这反过来也会使公司在顾客中树立起好的形象，使顾客再次接受公司的产品和服务。顾客发展，公司才能发展。如果因为一时疏忽，工作做得不好，而受到顾客批评，应该认真接受批评，检查疏忽和失误，对顾客赔礼道歉。如果对顾客的批评置若罔闻，也不及时改进自己的工作，就会使公司在顾客中失去信任，这实际是一种自毁声誉的做法，是绝对不可取的。一定要看到这种做法的危害性，要树立顾客就是上帝的思想，以满腔热情认真地为顾客服务。2.关于“以最新最好的技术提高施工质量”作为主要从事建筑工

17、程的公司，必须充分看到施工质量对保证产品质量的决定性作用。在施工中，必须以认真负责的态度，把施工质量作为保持公司优势的生命线。而施工质量的提高，除了工作态度以外，还有赖于技术水平的提高，特别是先进技术的采用。因此，签发人责任人签名制度名企业经营方针电子文件编码GLWA002页码2-2要积极进行新技术的开发和新工艺的研究，在这方面，要鼓励公司职工在技术革新和创意上下功夫。3.关于“认真负责地完成各项工作”责任观念是做好工作最重要的因素。不管某人对某项工作如何熟悉、技术如何高明，如果没有负责精神，仍然做不好所承担的工作。负责观念是一种敬业精神，也是一种坚定的信念。对于负责工作的员工，要给予鼓励和奖

18、赏，并委以重任；对于不负责的员工，要予以处罚。签发人责任人签名制度名企业经营目标电子文件编码GLWA003页码3-1公司年度经营目标一、企业总体目标1.预定偿还1，000万上年度短期借款，使负债比率低于80%。2.促进全体员工同心协力，努力达成自主性的经营方针。3.营业额达到2亿。二、人事管理目标1.全公司总人数以150人左右为标准。2.确立职位分类、薪金体系。3.设定工作说明书。4.每年派一名员工到日本某公司进修。5.建立经理以上员工住宅制度。三、营业、采购、生产目标1.设立五个分公司。2.A产品不良率降至5%以下。3.B产品进口到岸价每吨控制在元以下。四、会计、财务目标1.总资产尽可能控制

19、在5，000万元左右。2.营业外收入中的租金收入以每月500万元为目标。3.加强企划部门的预算控制。签发人责任人签名制度名企业经营目标电子文件编码GLWA003页码3-2公司年度各部门经营目标一、公司总体目标1.达到年销售额3亿元、利润率10%的目标。2.在上年纯利率10%的前提下，尽可能扩大市场占有率至10%，打垮公司，使本公司在本行业中排名进入前五名。二、总经理办公室目标1.拟出内部监察计划。2.希望各部门的计划制定工作于月日以前结束，以配合经营会议，并于日内召开年度计划发表会。3.关于经营计划与实绩，应能以图表形式表示以获得整体印象，并拟出具体的图表管理方案。4.为新的组织拟订职务权限规

20、则。5.做好新投资机会的投资报酬率分析。三、生产部门目标1.拟订使产品合格率达到85%的计划。2.拟订适当计划，以使不良产品比率降到1%以下。3.以1，200万元于月份更换机，以便能降低成本10%，把制造成本控制在2亿元以下。四、总务部门目标1.拟出年内例行事项的实施计划表。2.拟订综合控制计划，重点放在推捎员与管理职员上。3.订出计划，实现使附加价值达到150万元，提高工资20%的目标。4.拟订修订薪金与改善薪金体系的具体计划。5.提出具体的计划，于月份增加餐厅设备。签发人责任人签名制度名企业经营目标电子文件编码GLWA003页码3-36.与有关人员协商，拟订员工的医疗计划。五、营业部门目标

21、1.拟订有关采购商品的计划。2.拟出销售目标3亿元、销售成本4，000万元的月别、部门别的明细分担表。3.达到应收款回收85%的目标，并依顾客别与部门别制作回收的目标图表。4.按月拟订销售促进计划。5.把销售重点放在A、B、C三个产品上，希望能使其销售额达到总销售额的75%以上。6.拟出更换公司货车的计划。六、会计部门目标1.下年度须把重点放在资金运用效率上，希望每月召开经营会议时，能提出月资金设计调度计划实绩对照表。2.拟定利益目标3，000万元、销售目标3亿元、制造成本2亿元、销售成本4，000万元、管理成本2，000万元、资金成本1，000万元，依月别再设定综合损益计划，另外还须拟定预算

22、实绩表的格式。3.将管理费用区分为固定费用及变动费用两种，为加强预算控制，须拟订代金券制度运用方法。4.与制造生产部门联络，拟订可自中小企业金融机构贷款而获得设备投资资金2，000万元的具体计划。5.提出缩短折旧年限到下年度全部摊提完毕的改善方式。签发人责任人签名制度名企业经营计划书电子文件编码GLWA004页码2-1公司十年发展计划书一、基本任务和总目标未来十年是中国经济稳步发展的十年，根据本企业产品在市场中的地位和作用，制订2003年至2010年远景规划，使之成为公司各项工作的指导。十年内的奋斗目标和重点是：研制尖端产品，赶上国际先进水平；进行部分产品的更新换代；新建和扩建部分生产车间；大

23、量培训员工，促进技术进步；提高企业经营管理水平和经济效益。二、十年内发展规划(一)企业发展规划：新建车间，进行产品的生产；扩建车间，使种产品的生产到2010年比现在提高倍，年产量达到万只；增加工程技术人员、技术工人和部分管理人员，使之从现有的人，增加到人。(二)产品发展方向：与研究所合作，积极研制、等新产品，其中新产品要达到国际先进水平。以提高质量为中心，对现有的等几种产品进行技术改造，使之符合国内和国际市场的需要。(三)主要技术经济指标1.提高劳动生产率：随着新技术设备的应用和工人生产技术的提高，到2010年全年劳动生产率要比现在提高%左右。2.增加总产值：在车间的扩建和车间的新建工程完成投

24、产后，年总产值可达万美元，比现在提高倍。3.降低可比产品成本：通过提高劳动生产率，节约原材料、燃料等消耗，使可以产品成本到2010年比现在减少%左右。4.加速资金周转：在产品增加的情况下，做到不增加流动资金，使流动资金的周转天数从现在的天，降低到天。签发人责任人签名制度名企业经营计划书电子文件编码GLWA004页码2-25.提高盈利水平：在增加生产、降低消耗的基础上，力争2010年的利润从现在的万美元，增长到万美元。三、为实现目标而采取的措施(一)举办各种培训班，提高员工文化水平，学习先进技术，改善人员素质，使之符合企业发展的要求。(二)加强企业文化的渗透，正确贯彻经济责任制。严格执行奖惩制度

25、，切实做到权、责、利相结合。调动全体员工的积极性，不断提高生产技术和经营管理水平，实现各项技术经济指标。签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-1公司各事业部年度经营计划第一部分 公司概况1.组织结构公司成立于1972年，主要从事体育运动产品的生产、销售与服务，1999年总销售额达5.4亿元，公司按“利润中心”的原则进行组织，下设各事业部。2.经营方针该公司的经营方针是：(1)本公司是制造名牌运动用品的公司，必须担负引导潮流的任务。(2)本公司要增进顾客的利益及为顾客服务。(3)本公司要充分为员工着想，关心每个人的成长，按能力支付高额工资。(4)本公司要通过为

26、顾客服务与增进员工的福利，以求公司的成长，进而获得本行业的领导地位。3.事业部经营计划制订程序(1)准备通常在每年9月中旬，根据该年的实绩与预测，提出次年度的展望，由各部门经理向总经理提出报告。(2)指示方针总经理根据该项展望，于每年10月指示次年度的方针。拟定方案由各部主管以上管理人员共同拟定方案(11月中旬)。由总务部综合整理。审议、调整11月中旬，由各部主管以上管理人员负责审议、调整。签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-2决定总经理经过半个月的充分研究后，于11月底作出决定。(3)各事业部主管负责制订事业部经营计划。在制订计划时，必须再一次了解公司拟

27、定的“长期综合经营计划”以及“长期销售计划”(见下表)。签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-3长期综合经营计划(单位：万元) 项目年度部 门人员年度销售额销售增加率年度纯利益纯利益增加率资本结构销售额总资本自有资本总资本纯利益总资本工资每人的销售额每人的销售增加率每人的纯利益每人纯利益增加率总资本他人资本自有资本总资总额每人一年工资每人的工资增加率2000年制鞋事业部3219441%运动套装事业部136007防护用品事业部136019网球拍事业部920369总务部20合计518362001年制鞋事业部运动套装事业部防护用品事业部网球拍事业部总务部合计备考签

28、发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-4第二部分 财务部方针与计划1.长期展望(1)就整个公司的结构而言，各事业部均已明显地呈现出分离而独立的形态，如何彻底实施利润中心制是公司的长期目标。(2)为达到这一目标，财务部应及时提供资料与意见，以便监督指导事业部的工作。2.2002年度的工作总结病假或辞职会计人员不断增加。新员工工作不熟练，但未有重大事故。3.2003年度的方针(1)各事业部的独立计算及其资料，必须迅速正确。(2)做好职务等级制度、住宅补贴制度、货款发放制度和其他福利制度的制定工作。(3)流动比率达100%以上，速动比率达200%以上。第三部分 研究

29、发展部方针与计划1.长期展望(1)从整个公司状态来看，研究与开发已进入系统展开的阶段。因此要不断招聘优秀人才，增加研究开发力量。(2)设计室主任必须做好指挥调度和检查工作情况的工作。2.2000年度的工作总结(1)人员虽然增加，但与业务的联系不够紧密。希望能加强主营产品的开发工作。(2)召开市场部与设计室之间的协调会。3.2003年度的方针扩大设计室每个员工的工作内容。其方法就是使每人做不同工作，即提供课题，令其整理出有益于业务的想法，然后在定期召开研究会中进行讨论。签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-5第四部分 网球拍事业部方针与计划1.长期展望(1)随

30、着社区网球场的普遍设立，球拍市场已不再限于青少年阶层。根据本公司去年的市场调查，网球训练班的报名人数，女性和男性都分别增加3035%。(2)过去三年中网球俱乐部新增54家，85%财务状况都令人满意。预计未来五年中，每年增长1520%。2.2003年度的方针(1)3月份主办一项社区网球邀请赛，5、7月份分别赞助公务人员与“青商杯”两项比赛。(2)试评估取消羽毛球拍生产线的打算，以投入开发网球拍系列。(3)组织与作业状况(见下图)。签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-6经理社区网球服务中心专卖店专卖店一般门市部其他观念与计划须了解经营方针。.依照经营方针作计划

31、。(1)研讨各店的性质、制订计划。(2)制订推销活动与交货活动的研究计划。1.须了解经营方针。2.依照经营方针作计划。(1)同左。(2)同左。1.须了解经营方针。2.依照经营方针作计划。依照目标，判断国内本店的情势，以制订计划。指导与实施讲解计划，使之理解。注意产业界的情报交流，并给予指导。.做周期性的巡视，传授对实施情况的判断与处理方法。同左。同左。讲解方针与计划。传授产业界的动态，传授对策的心理准备。随时随地开展领导工作，提高工作效率。结果对工作的结果，须养成总结与学习的习惯。.对作业预定目标、金额等实绩作比较研究。同左。同左。1.使之养成习惯，不断反省方针与结果。2.把作业预定目标、金额

32、等实绩作比较研究。网球拍事业部的组织与作业状况签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-7第五部分 运动套装事业部的方针与计划经理门市部经理专卖店长期展望运动套装事业部的组织及作业状况批发商百货店观念与计划了解经营方针。依方针制订计划。（1）虽然从事计划生产、计划销售，但为更有计划地推行工作，应勤作样品研究。（2）须一边调整偏差，一边注意内容的一贯性。与左同。依方针制订计划。（1）对按计划生产销售来说，客户是极其难以应付的，必须就具体的样品逐一进行研究，使之进入按计划生产销售的轨道。（2）须调整各自的偏差，步伐一致，并注意内容的一贯性。指导与实施讲解计划，使之理

33、解。随计划的进展，须进行准备作业。注意提高商品知识及使用技术水准。同左。结果对事情结果，养成反省与持续学习的习惯。对作业预定目标与实绩作比较研究。同左。签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-8由于人们的工作时间都在不断地减少，因而运动产品的市场将不断扩大。(2)社会的进步，除带来人才投入的减少外，更大的冲击是新技术的发展与发明、化工技术的整合及天然原料衍生的新产品，这将使行业发生深刻的变化。若不能在这场技术、原料战中领先，公司将面临生存和发展的危机。2.2003年度的方针(1)样式、潮流推陈出新。本公司将配合三年后雅典奥运会的来到，推出奥运系列。(2)推出奥

34、运广告系列，在国内外塑造国际名品的高级形象。(3)组织与作业状况(见上图)。(4)运动套装事业部损益计划书(见下表)。运动套装损益计划书 单元：元项目年度月 份2001/234567891011122002/1销售额656301000100080085018004800700095001073010200117506200销售成本1.采购额520002000350035004000500060007000600050005000300015002.内部销售3.内部采购4.期初库存3000300042006900976013580171001916020420187281541012080615

35、05.期末库存300042006900976013580171001916020420187201514011208061503000合计5200080080064068014803940574077008580806089304650销售总利益13630200200160170320860126018002150214028201550销售总利益率(%)(20.8)(20.0)(20.0)(20.0)(20.0)(17.8)(17.9)(18.0)(18.9)(20.0)(21.0)(24.0)(25.0)一般管理费及销售费1薪金1836138138156156156156156156156

36、1561561562.销售费用3003836249185191199143152652562914194193.配置经费2517911291151011491932003622573043382784.建筑物设备折旧2041717171717171717171717175.杂物折旧24020202020202020202020202020营业外费用6.利息支付69294236242320120179497777一般管理费销售费营业外费用计84925965764995095645495439408858371027967税前纯利5138396376399399244311717860126513

37、02793583签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-9第六部分 制鞋事业部的方针与计划1.长期展望(1)本公司考虑三年内在东南沿海设厂生产。(2)鉴于运动、休闲成为时尚，以及购买人口趋于年轻化，所以准备全力开发1017岁及1822岁的运动休闲鞋市场。2.年度方针(1)积极开发海外销售市场。(2)广告、销售网点、连销店的可行性评估。(3)建立员工良好的人际关系。(4)组织与作业状况(见下表)。当地货店门市部观念与计划1。要理解经营方针。2.按照经营方针作计划。(1)调查顾客与经营者的观念，而后确定目标。 (2)参考主要商品的制作计划。1要理解经营方针。2依方

38、针作6个月或3个月的计划，所作计划要能指导顾客。观念与计划1要理解经营方针。2 依方针作计划。(1)衡量顾客的质与量。(2)须考虑主要商品。指导与实施使其理解计划。每日研判情势资料，并传授判断法。密切交换情报，传授正确的判断及处理方法。使其理解计划。每天要了解销售情况，听取意见。指导与实施使其理解计划。多听取一般情服，须注意适当地待客及备齐商品。结果必须使其养成反省、学习的习惯。比较检讨目标与实绩。留作计划的参考。与左同。结果与左同。经理海外营业处门市部经理签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-10制鞋事业部组织与作业状况 (5)制鞋事业部损益计划书(见下表

39、)。制鞋事业部损益计划书单位：元 项目年度月份2001/234567891011122002/1销售额2868251856019000224902353526485297152378524930281402754526110164900销售成本1.采购额1790001300013000150001600016000180001500018000180001600013000180002.内部销售39003003003503504004003003003003003003003.内部采购638733656435349365319624073655814582959575142623135304.

40、期初库存154001540016631180001889620292201872050621334241052441922980194935.期末库存17108166311800718896202922017820506213342410524419229801949817108合计237265151251567718697195732195424638196862075823343227812141813615销售总利益49560343533233793401245315077409941724797476446822875销售总利益率(17.3)(18.5)(17.5)(16.9)(17.

41、0)(17.1)(17.1)(17.2)(16.6)(17.0)(17.3)(17.9)(17.4)一般管理费及销售费1.新金1267497497410731078107810781078107810781078107810782.销售费用135917931105807151110401156102692113151310130513053.配置经费157051058147014361231156214141047158811101317125912134.一门市部租金18001501501501501501501501501501501501505.二门市部租金480404040404040

42、4040404040406.建筑物设备折旧14161181181181181181181181181181181181187.杂物折旧360303030303030303030303030营业外费用利息支付6025160121925236769133133一般管理费销售费营业外费计46628318738603719417040374011349839483905412241134067税前纯利29322485377415849410666102248926425691192公司销售百货店1.销售额1190301002084008620930010670116101046096501168010

43、5601159064702.销售总利益2685220418481896204623472554230121232570232325501423(利益率)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)(22.0)门市部1.销售额8559545005270602065757105931558857010821010665869063502.销售总利益12837375790903986106613978831051123116001303952(利益率)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(

44、15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)(15.0)签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-11第七部分 运动防护用品事业部的方针与计划1.长期展望(1)由于保健观念的发展，本事业部去年的年增长率高居全公司之首，达150%。(2)防护配件如护膝、护腕、头带等，不但能防止运动伤害，还具有美观的效果。故除讲求实用性外，色彩、样式也是重点。2.2003年度的方针(1)加强专卖店的销售渠道。(2)预定于下半年度推出防护系列A套与B套。3.组织与作业状况(1)防护品事业部组织与作业状况(见下图)。(2)防护用品事业部

45、损益计划书(略)。签发人责任人签名制度名企业年度经营计划电子文件编码GLWA005页码12-12国外国内观念与计划须了解经营方针。2.依照经营方针作销售计划与生产计划。尚须在计划中制订提高技术的各种政策。须了解经营方针。依照经营方针作计划。在新地区发展销售。一边检讨实行的结果，一边推行；并一边调节生产与销售，一边制订计划。须了解经营方针。依照经营方针作计划。按新商品的增加趋势，预定所须开拓店铺。检讨原有商店将来计划。指导与实施讲解计划，使之理解。经常讨论业界与商品的动态，并给予指导，使之能采取适当的布置。以品质及生产单位时间为标准，给予指导。以更高的目标进行指导。1.讲解计划，使之理解。2.经

46、常讨论业界与商品的动态，并给予指导，使之能采取适当的布置。 3.做定期巡视，以实地判断与处理做示范给大家看，并共同研商，推出对策。1.讲解计划，使之理解。2.经常讨论业界与商品的动态，并给予指导，使之能采取适当的销售。 3.定期巡视，以实地判断与处理做示范给大家看，并共同研商处理。 4.听取每日的活动报告，提出建议，予以协助。结果1.对事情结果，须养成总结与学习的习惯。2.对作业预定目标与实绩，作比较研究。同左同左经理制作室主任销售部主任签发人责任人签名制度名企业管理咨询报告电子文件编码GLWA006页码3-1公司推进经济责任制的咨询报告一、现状19年开始，上级公司对上海厂实行了以税代利的分配

47、办法，并以19年的利润为基数。分配比例是：利润在基数以内，上交所得税55%，调节税42.36%，企业留成2.64%，超过基数的增长利润，除交纳所得税外，企业再留调节税42.36%的60%(其中30%上交公司)。企业留成部分的分配比例规定为：生产发展基金38.07%，后备基金5%，职工福利基金33.53%，职工奖励基金23.4%。该厂按照经济责任制原则在企业内部实行了指标分解、计分计岗的办法，对每个职工都根据所负责任的大小和劳动强度等因素确定了岗位系数，初步改变了平均主义的做法。实行这种奖励办法之后，对提高职工的劳动生产积极性，提高企业的经济效益起了一定的促进作用，使企业的各项技术经济指标有了明

48、显的提高。二、存在问题该厂虽经企业整顿验收合格，但是与经济体制改革的要求和推行现代化管理的需要相比，在经济责任制方面还存在着较大的差距。具体表现为：大多数职工对正在推行的体现经济责任制原则的奖励办法有意见，认为现行的经济责任制存在责任与利益不能紧密结合的问题。该厂目前的经济责任制对部门、个人的考核指标比较明确。但在计算奖金上则显得不够明确。一是在不同时间里同一部门或同一职工承担了同样的责任，但因不同时间的分值不同，所得到的奖金却不同，甚至出现了多劳少得、少劳多得的不正常现象。二是不同部门之间的分值不同，班组或个人由于所属的部门不同，所以虽得同样的分数，而得到的奖金却不同，甚至出现了得分少的奖金

49、多、得分多的奖金少的现象。这种局部合理而整体不合理的情签发人责任人签名制度名企业管理咨询报告电子文件编码GLWA006页码3-2况，在一定程度上影响了职工积极性的发挥。三是现行考核指标不分主次，重点不突出。首先表现在对生产车间的考核中，四大类指标各为100分，在结算时采取四类指标得分相乘，再开以4次方。此种计算方法，显然没有突出重点。其次表现在一些辅助指标扣分的幅度大大超过主要考核指标的扣分幅度上。如超产一吨产量只加0.3分，而门窗不清洁则要扣1分。因此工人们说：“一块玻璃等于3.3吨产量，而要超产3.3吨是相当困难的。”产生上述问题的根本原因，首先是企业领导及有关人员对现实经济责任制的责、权

50、、利应当结合认识不足；其次是干部素质比较差，缺乏对经济责任制的学习和研究；再次是企业还缺乏应有的自主权。三、改善方案为了使该企业的内部经济责任制得以推行并进一步完善和得到正确的贯彻落实，咨询组首先建议该企业的主管部门(局和公司)给企业以下权根：生产经营计划权、产品销售权、产品价格权、物资选购权、资金使用权(财权)、资产处理权、组织机构设置权、人事劳动管理权、工资奖金分配权与联合经营权。以上10个权限的范围还应以利改税的第二步改革为依据，由局、公司征求工厂意见后，拟定具体方案下达工厂执行。其次，咨询人员从经济体制改革的要求出发，认为要使该企业的内部经济责任制得到完善和加强，就应该推行企业内部经济

51、承包制。经济承包制具有灵活性、严肃性、制约性、多样性和适用性等特点，是贯彻按劳分配原则、克服平均主义的一种行之有效的好形式，是企业改革的“突破口”，有利于进一步调动企业广大职工的社会主义积极性。为此，建议该厂从自己的生产特点出发，按照分权管理的原则，在企业内部采用签订经济合同的承包形式。正确确定车间的承包指标，是厂部与车间签订经济承包合同的基础。厂部各职能科室应该以1983年车间实际完成的各项技术经济指标为主要依签发人责任人签名制度名企业管理咨询报告电子文件编码GLWA006页码3-3据，并考虑到车间的实际生产能力和可能增长的幅度，各自提出定量的分管指标，并由厂经营计划科汇总平衡，拟定合同草稿

52、交厂长审核，然后与生产车间签署生效。例如，该厂原料车间经过反复酝酿，按厂的扩权改革方案，根据奖金上不封顶、下不保底的原则，拟定了车间向厂部提出承包和保证完成的各项技术经济指标如下：(一)包干指标1.利润：(略)2.产值：(略)3.质量：(略)4.节约(车间经费)：(略)5.人数：(略)(二)确保指标1.安全：(略)2.设备完好率：(略)3.文明生产：(略)如能按上述包、保指标完成任务，车间每人每月可分得奖金18元，利润、产量、产值、节约等主要经济技术指标超过5%，每人每月增加奖金1015元。如完不成包、保指标，或发生重大的人身事故、损机事故和重大的火警事故等，不得奖金或扣基本工资的115%(奖

53、金的分配方案，由车间自行拟定，报厂部备查)。在厂部与车间签订承包经济合同的同时，厂部下放给车间一部分管理权限，以使车间具备完成包、保指标的必要条件。咨询组建议厂部对承包车间下放管理权限的内容如下：(略)由于承包经济责任制在工业企业正在探索，且涉及面比较广，为了使这一经济责任制的新形式能得到有效的推行，咨询人员建议工厂在总结原料车间试点经验的基础上，逐步在全厂各部门推广应用。签发人责任人签名制度名企业管理诊断报告电子文件编码GLWA007页码5-1公司管理诊断报告一、诊断概要根据市玻璃制瓶厂的申请，经市企业管理协会同意，由市轻工局、市玻璃公司以及灯泡厂等单位的20名咨询人员组成企业管理诊断组，对

54、市玻璃制瓶厂企业管理进行全面诊断。诊断组由市玻璃厂厂长同志任组长，市轻工局副总会计师同志任副组长，灯泡厂副总会计师同志任诊断组顾问。成员均具有大专以上的学历，对企业管理诊断有丰富的经验。诊断组下设财务管理、生产计划、劳动人事、经济责任制、安装设备、供应销售、技术质量等7个专业诊断小组。诊断的任务，主要是通过对该厂企业管理的全面诊断，提高其企业管理水平，进一步增强企业素质。诊断的重点是找出提高玻璃液利用率的途径。诊断的目标是提高企业的经济效益，保证实现19年创利润250万元的计划。整个诊断工作自19年月日开始，至月日结束，计10天时间。诊断过程分为预诊断、主体诊断和总结报告三个阶段。诊断期内，共

55、举行各类人员座谈会次，谈话人次，现场观察次，现场观测小时，阅读资料份，收集数据个，绘制分析图表份，应用现代诊断技术和方法种。二、诊断评价市玻璃制瓶厂建于19年，是一个有年历史的中型玻璃制瓶企业。占地万平方米，建筑面积万平方米，生产面积万平米。拥有固定资产原值万元，净值万元。现有职工人，其中管理人员人，占职工总数的%；工程技术人员人，占职工总数的%。签发人责任人签名制度名企业管理诊断报告电子文件编码GLWA007页码5-2(一)成绩近几年，该厂通过企业整顿和改革，生产有了较大发展，经济效益不断提高，整个经营状况的主导方面是好的。19年主要经济技术指标均创历史最高水平：工业总产值达到万元，比上年增

56、长%；利润总额达到万元，比上年增长%；上缴利润万元，比上年增长%；全员劳动生产率达到元，比上年增长%。19年工业总产值计划为万元，比上年增长%；实现利润计划为万元，比上年增长%。诊断认为，该厂完成今年计划以及实现今后的发展目标，主要有以下几个有利条件：1.企业领导班子基本符合“四化”标准。调整后的厂领导班子有会计师1人，工程师2人，助理工程师3人，平均年龄岁；既有企业管理经验丰富的老同志，也有年富力强的中青年知识分子；文化结构、知识结构、年龄结构都得到明显改善。2.企业素质已有提高。在企业整顿的基础上，建立健全了经济责任制，严格贯彻奖惩制度，加强了思想政治工作，职工普遍关心工厂的发展前途，精神

57、面貌发生了较大变化。技术基础和管理基础工作得到加强。积极推行全面质量管理、目标管理、价值工程等现代化管理方法。现有两种产品获省、市优质产品称号，其他产品畅销，有一定竞争能力。3.企业活动有所增强。在第二批厂长负责制的试点中，基本上完成了企业领导体制的改革，稳步地实现了由党委领导下的厂长负责制向厂长负责制的转变。厂长开始有效地行使生产行政工作的决策权、指挥权和行政干部的任免权，突出了厂长在企业生产经营活动中的首要作用。从今年头8个月的情况看，在原材料涨价因素高达万元的情况下，该厂果断采取措施，分解指标，落实责任，充分挖掘内部潜力，努力降低成本，仅压缩“两费”开支一项就降低成本万元，不仅扩大产量、

58、降低消耗，并增利万元。签发人责任人签名制度名企业管理诊断报告电子文件编码GLWA007页码5-3 (二)问题该厂虽然对完成19年计划做了较大努力，但主要计划指标完成情况仍不容乐观。今年18月份共实现利润万元，仅为年计划的%；完成工业总产值万元，为年计划的%，产值、利润增长相差悬殊。预计到年底可实现利润万元，与计划相比差额万元。据诊断，影响完成今年经营目标的主要问题是：1.物质消耗高。玻璃液利用率是反映硅酸盐制品企业经济效益的一项综合指标，今年该厂玻璃液利用率计划为%，而18月份实际只达到%。经诊断，在影响玻璃液利用率提高的诸因素中，“人”的因素占%，其中：工人责任心不强占%，技术水平低占%；“

59、物”的因素占%，其中：机模件互换性差或供应不及时、不足额占%，设备真空度低占%。2.全面质量管理在实施过程中有差距。生产中缺少工序控制，管理点活动没有开展起来，质量检查还处于“死后验尸”的落后状态。而产品合格率的统计数字并不能真实地反映生产过程的质量全貌。3.企业管理基础工作薄弱。在劳动定额上缺少个人的工作时记录和定额的统计分析，管理人员分工过细，脱产人员过多。在物资管理上，历史资料和统计数据不完整，产品破损和物持保管损失较大。计量工作还有空白点，如制瓶机用气无压力计量手段。劳动定额没有体现“平均先进”的原则，实物劳动生产率全国平均水平40吨，而这个厂只有36.9吨。劳动定额落后，使单机日产量

60、和劳动生产率呈下降趋势。厂劳动服务公司至今没有明确生产经营方向，也没有开展多种经营。4.技术开发缺乏有力指挥，为提高玻璃液利用率，厂里决定采用预热换模新技术，但却迟迟不能付诸实施。该厂模具寿命周期比国内同行业厂家低，但没有制定研制计划和组织技术攻关。这都直签发人责任人签名制度名企业管理诊断报告电子文件编码GLWA007页码5-4接或间接地使玻璃液的利用率受到影响。5.企业还没有完全从生产型转到生产经营开拓型，不适应有计划的商品经济发展的新形势。特别表现在产品销售上，仍沿袭“坐商”的旧作风，不能主动争取市场，对盈利高的产品没有积极地走出去订货。产品结构也没有达到小批量、多品种、高效益的要求。三、