2020年度农林水及其他类支出项目专项资金绩效评价报告

1、2020年度农林水及其他类支出项目专项资金绩效评价报告预算部门（盖章）：青岛市李沧区城市管理局评价单位（盖章）：青岛市李沧区城市管理局被评价单位：青岛市李沧区城市管理局2021年 4 月2020年度农林水及其他类支出项目专项资金绩效评价报告一、基本情况（一）项目概况农林水支出及其他类项目主要为水库塘坝安全鉴定、预防和扑救、救治森林火灾、林业有害生物灭害、自然水旱灾害发生方面的农林水支出项目及海绵办公经费、建设美丽青岛三年行动项目等其他类项目。项目以实施李沧区城区植树增绿工程建设，提升城区绿化水平，改善居民生活环境为目标，主要为组织专业公司对辖区内松科植物生长区域进行松材线虫病疫情监测普查；每年

2、开展两次飞机施药防控林业有害生物面积预计约7万亩次；开展三次人工施药防治工作，对已建成防火通道两侧30-50米，进行人工施药防治林业有害生物。根据秋季普查的结果，开展疫木伐除、清运和无害化除治工作，计划举办业主委员会、消防安全、物业管理培训等工作。 本资金2020年年初预算金额为23,884.77万元，调整后预算金额为24,203.02万元，预算执行6,505.81万元，预算执行率27.24%。各子项目预算明细见附表。项目绩效目标1.总体目标（1）组织专业公司对辖区内松科植物生长区域（计划约2.4万亩林地、1.5万亩有松林）进行松材线虫病疫情监测普查；每年开展两次飞机施药防控林业有害生物面积预

3、计约7万亩次。（2）计划开展三次人工施药防治工作，对已建成防火通道（约30千米）两侧30-50米（约5000亩区域内），进行人工施药防治林业有害生物。计划于每年11月份-次年4月份，根据秋季普查的结果，开展疫木伐除、清运和无害化除治工作，计划举办业主委员会、消防安全、物业管理培训5次。2.阶段性目标完成情况2020年本资金绩效目标完成情况如下：一级指标二级指标三级指标年度指标值实际完成值产出指标（60分）数量指标新建改建绿地面积2000平方米2000平方米飞机施药防控林业有害生物2.4万亩2.4万亩地面防控林业有害生物0.5万亩0.5万亩松材线虫病普查1.5万亩1.5万亩质量指标绿化养护合格率

4、90%90%验收合格率11工程内容完成时间按时完成按时完成项目投资成本概算批复值概算批复值效益指标（20分）社会效益指标公众对生态环境保护意识提高提高生态效益指标环境质量改善度提升提升满意度指标（10分）服务对象满意度指标受益对象满意度80%80%二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围。1.绩效评价目的通过开展项目绩效评级，跟踪项目完成的数量及质量，考察和反映项目支出的实际效果，分析项目实施后产生的经济效益和社会效益等，评价项目的实用性及项目完成后产生的绩效及预期目标的偏差程度，综合判断项目资金的使用效益；促进区城管局从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化支出责任，规范资金管理

5、行为，提高财政资金使用效益，保障其更好地履行职责。2.绩效评价对象李沧区城管局2020年农林水及其他类支出专项资金项目。3.绩效评价范围本次评价资金为李沧区城管局2020年农林水及其他类支出专项资金项目，资金共计24,203.02万元。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准。1.绩效评价原则（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量和定性相结合的方法。（2）公开公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、各预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。（4）绩效相关原则。绩效评价

6、应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。2.评价指标体系根据李沧区财政局关于开展2020年度单位绩效自评和部门绩效评价工作的通知，设计了一级指标和二级指标及其分值，按照绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由项目组设计了三级指标及其分值。此次绩效评价的指标体系，分为投入、过程、产出、效益四类一级指标。其中，决策类指标按照一般绩效评价指标体系中的共性指标进行设置。过程类指标在结合项目特点进行了部分细化新增。项目按照资金投向进行划分，产出、效果类则根据项目的具体情况进行了个性化设置。产出类指标结合该项目特点从项目实际完成率、完成及时率、质量达

7、标率、成本节约率等方面进行考察；效果类则从经济效益、社会效益、服务对象满意度等方面进行考察。2020年度农林水及其他类支出项目专项资金绩效评价指标体系如下：一级指标二级指标三级指标四级指标权重决策（15分）项目立项（6分）立项依据充分性立项依据合规性3立项方向一致性1立项程序规范性立项程序标准化1立项材料完整性1绩效目标（6分）绩效目标合理性目标依据充分性1.5目标与实际契合度1.5绩效指标明确性绩效指标明晰性1.5绩效指标可衡量性1.5资金投入（3分）预算编制科学性预算编制科学性3过程（25分）资金管理（15分）预算执行率预算执行率10资金使用合规性资金使用规范性2资金监控有效性3组织实施（

8、10分） 管理制度健全性财务制度健全性2业务制度健全性3制度执行有效性制度执行有效性2档案管理的规范性3产出 （45分）产出数量（30分）实际完成率新建改建绿地面积10飞机施药防控林业有害生物10地面防控林业有害生物5松材线虫病普查5产出质量（8分）质量达标率绿化养护合格率4验收合格率4产出时效（4分）完成及时率工程内容完成时间4产出成本（3分）成本节约情况项目投资成本3项目效益（15分）项目效益（8分）社会效益公众对生态环境保护意识3生态效益环境质量改善度5满意度（7分）受益对象受益对象满意度7合计1003.评价方法（1）成本效益分析法。是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目

9、标实现程度。（2）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。（3）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。（4）公众评判法。是指通过公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。（三）绩效评价工作过程1.组织实施。区城管局为出具报告的主体，负责研究制定绩效评价工作方案、设置评价指标体系；收集绩效评价相关数据资料，对项目实施单位的基本情况、财政资金使用情况、项目组织实施情况、预算评审报告、绩效目标、绩效监控和绩效自评等评价资料，采用现场调研、座谈和调查问卷等形式

10、进行现场查验核实取证；分析形成初步结论，与项目实施单位交换意见；综合分析并形成最终结论；提交绩效评价报告、建立绩效评价档案。2.形成指标体系。评价指标体系按照分领域专项资金绩效评价指标体系、专项业务费绩效评价指标体系对应的内容进行设置。指标体系原则上不能进行调整，若要调整应在报告中单独说明调整的内容及依据，并经区财政局对口业务科室同意。3.出具报告。区城管局按照专项资金（一级）分类分别出具报告，专项资金评价得分按明细项目金额所占比重加权平均各项目实际评价得分汇总计算。区城管局负责出具本部门及所属单位的专项业务费评价报告。三、综合评价情况及评价结论（一）资金总体评价结论：根据2020年农林水及其

11、他类支出项目专项资金绩效评价指标体系，绩效评价工作组从决策、过程、产出、效益4个方面进行了评价打分和分析。该项目绩效评价得分为98分，等级为“优”，具体情况如下：评价指标类别所赋分值评价得分评述与等级项目决策20.00 20.00 合理可行项目过程20.00 18.00 管理一般项目产出45.00 45.00 产出良好项目效益15.00 15.00 效果良好绩效评价结果100.0098优（二）项目预算执行情况本资金2020年年初预算金额为23,884.77万元，调整后预算金额为24,203.02万元，预算执行6,505.81万元，预算执行率27.24%。四、绩效评价指标分析（一）项目决策情况本

12、项目立项依据充分，符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，符合行业发展规划和政策要求；立项程序规范，项目的申请、设立过程资料保存完整；制定“实施李沧区城区植树增绿工程建设，提升城区绿化水平，改善居民生活环境”等绩效目标，项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；设立“新建改建绿地面积”、“绿化养护合格率”等绩效指标，绩效指标清晰、细化、可衡量。（二）项目过程情况资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出的情况，资金使用规范；项目资金安全规范运行，采取了财务核

13、对、会计检查、内审、追踪等必要监控措施或手段；财务管理制定、业务管理制度健全；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑、信息公示等落实到位，制度执行有效；档案管理规范。但预算执行率有待提高。（三）项目产出情况本资金年初目标与实行完成情况如下：一级指标二级指标三级指标年度指标值实际完成值产出指标（60分）数量指标新建改建绿地面积2000平方米2000平方米飞机施药防控林业有害生物2.4万亩2.4万亩地面防控林业有害生物0.5万亩0.5万亩松材线虫病普查1.5万亩1.5万亩质量指标绿化养护合格率90%90%验收合格率11时效指标工程内容完成时间按时完成按时完成成本指标项目投资成本概算批复值概算批复值

14、（四）项目效益情况2020年公众对生态环境保护意识较2019年有所提升，基础设施便利化程度提升，环境质量有所改善。五、主要经验及做法（一）绿化建设水平持续提升新建改建绿地面积2000平方米，组织专业公司对辖区内松科植物生长区域（计划约2.4万亩林地、1.5万亩有松林）进行松材线虫病疫情监测普查，提高了公众对生态环境的保护意识。（二）防控林业有害生物水平提高每年开展两次飞机施药防控林业有害生物面积预计约7万亩次。对已建成防火通道（约30千米）两侧30-50米（约5000亩区域内），进行人工施药防治林业有害生物。其中飞机施药防控林业有害生物2.4万亩，地面防控林业有害生物0.5万亩，松材线虫病普查1.5万亩，根据秋季普查的结果，开展疫木伐除、清运和无害化除治工作。城市精细化管理再上新“台阶” 圆满完成全区防火、防汛、清雪任务。有效开展全区林业有害生物防治，完成2020年森林督查及森林资源管理“一张图”年度更新工作，扎实做好了山林防火、防汛清雪等应急处置，拧紧消防栓、关紧安全阀。六、存在的问题及有关建议本资金2020年年初预算金额为23,884.77万元，调整后预算