《银行授信风险管理》

1、銀行授信風險管理XXXXXXX銀行信用風險管理處20XX.X.XX扮黑臉的歲月12. 授信產品23. 個人審查重點(一) Individual Financials (a) 個人財力 (年收入/不動產/存款/基金投資)(b) 個人借款 (c) 信用卡/現金卡使用狀況 (二) Individual Non-Financials：(a)年齡(b) 教育程度(c)職業(d) 婚姻狀態(e) 扶養人數34. 企業審查徵信五P借款戶資力 (People) 授信展望 (Perspective) 債權保障 (Protection) 借款用途 (Purpose) 還款來源 (Payment)12344負面表列

2、 一票信不良退票、拒往繳息記錄不正常訴訟企業內部人事問題家族企業成員、或股東不合資金挪用經營繋於負責人一人身上財務主管更換 (無前景，Keyman先走人)15負面表列 二公司財務不良金融負債過高 (高門檻資本技術密集產業大幅舉債,但營運效益未見,致週轉不靈) 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設定抵押)營運長期虧損 (價格接單不順以債養債)應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，A/R占營收，又逢廠商倒帳 /原3-4個月期票，客戶改採180天T/T)26負面表列 三自有資金不足 (長研發、長製程產業，資金需求大 /無財支持，無以為繼)建商推案不順投資不當 (大

3、陸投資失利積壓資金 /經營者投資股票、期貨失利 / 資金套牢，利息費用大於營業盈餘 / 錯估不動產景氣 / 財務操作習慣以短支長)轉投資事業虧損 (跨足汽機車、人壽、水泥、半導體巨額虧損或效益未現，致財務危機)關係企業拖累 (背書保證)27負面表列 四擔保品股票 (未上市櫃、負面表列)不動產特殊區域：淹水/供過於求非正常用途：賭場/酒店高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶產權不清;有糾紛;持分不完全農、林、養殖地機器設備 (保守承作)38綜合評估授信風險無法按期收回的流動性風險無法收回本息的財務風險內部處理作業風險利率、匯率變動風險中小企業經營能力大型企業產業競爭力授信期間無擔保授信信用風險擔

4、保授信擔保力95. 黑臉理論打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想怎麼退 (做最壞的打算)放款，是一種藝術急事緩辦沒有不能做的案子，只有不能做的包裝信任度，決定你的【 】與否 【】=效率、輕重、視界、昇遷10企業組經理區域中心經理駐區審查主管授信審查委員會董事長常董會/董事會Marketing SideCredit Side總行區域中心Level 1Level 2Level 3RM / 徵信員審查部經理總行審查主管授信長6. 銀行授審組織架構總經理法金處處長事業處處長評等會議117. 授信風險相關組織架構WorkoutRisk Asset Review (RAR)PortfolioManageme

5、nt (PMU)Credit PolicyUnit (CPU)Credit ReviewCore Credit Risk Management FunctionsLoan Recovery DepartmentFinancial ReportingAudit & Compliance UnitsCredit AdministrationTraining DepartmentRelated DepartmentsRisk Analytics12掌握風險，就是創造利潤 信用風險衡量信用風險組成要素Probability of Default (PD) Borrower RiskLoss Given

6、 Default (LGD) Transaction RiskExposure at Default (EAD) Exposure at Default Effective Maturity (M) Time Dimension RiskExpected Loss (EL) 風險權數 (Risk Weight) EL=PD*LGD*EAD0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m13違約Default的定義借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，可能無法全額履約：銀行停止計息損失已發生，如轉呆帳、提存特別損失準備銀行將債權折價停損出售借款

7、人因重整迫使銀行接受本息或手續費之折讓或延後借款人申請破產本息逾期 90 天14違約機率(PD)之應用34125691078. 借款人評等Borrower RatingPD341256.78 案件評等Facility RatingLGDEADM授信案件之核批授信額度之訂定風險調整後之放款訂價經濟資本之有效配置資本適足率之計算/維持備抵呆帳之提列資產組合風險管理15信用風險衡量計算信用風險因素PDLGDEADMaturityFinancial PerformanceGrowth ProspectsOperating PerformanceIndustry competitiveness Mana

8、gement QualityLoan repayment scheduleInformation of default event (type and date)Facility typeSeniority of the facility Recovery informationCollateral informationCost incurred by collateral / transactionObligor industryLoan repayment scheduleMaturitybyborrowerbyfacility16差距分析- BASEL II vs 現行做法(a)內部評

9、等項目BASEL II 基本要求現行做法評等等級數目正常貸款：個評級:個評級正常貸款：個評級:個評級評等層面:借戶 vs Facility兩套評等無區分信用提昇工具保證人與借戶的連結擔保品與Facility連結並無做連結與違約概率連結的評等制度違約概率與評等的對應無違約概率的估計風險集中單一評等有30%的上限第4級評等超過總放款額度30%17差距分析- BASEL II vs 現行做法(b)違約率與風險管理項目BASEL II 基本要求現行做法定價風險導向非風險為主預計貸款損失的提撥預計損失(EL)基礎不具風險敏感度額度給予訂定風險導向金額大小為主利潤分析RISK-ADJUSTED風險敏感度低的1988 Basel I 為依據資本的分配風險導向18差距分析- BASEL II vs本行現行做法 (c) 消費金融