工程预（结）算和工程施工现场签证管理制度_secret

1、L- PAGE 11 -工程预（结）算和工程施工现场签证管理制度（试行）第一章 总 则第一条 为了进一步规范集团公司工程预（结）算和工程施工现场签证的管理，保护集团公司经济利益，根据国家有关法律法规和集团公司有关规章制度制定本制度。 第二条 集团公司和各分（子）公司的工程建设必须遵守国家有关法律法规的规定。第三条 集团公司和各分（子）公司开工建设的建筑安装、园林景观、装饰、消防、道路等工程的预（结）算和工程施工现场签证的管理适用本制度。第二章 工程预（结）算管理第四条 集团工程预决算中心是预决算工作主管部门；各分（子）公司应根据内部机构设置和人力资源状况，将工程预决算工作落实到相关部门实施。第

2、五条 新开工建设项目必须遵循先设计施工图纸，编制施工图预算，工程招标，签定施工合同，后施工的原则。第六条 工程竣工后，须经公司、监理及政府有关部门验收合格，且竣工资料完整、准确，方可编制工程结算。第七条 单项工程在10万元以内（不含10万元，以下同）的工程预（结）算由各分（子）公司总经理（或主持工作的副总经理，以下同）和招标督察组对预（结）算金额签字确认后共同进行审批，审批后的预（结）算书及审批表报集团预决算中心备案。若审批中有不同意见必须在两天内连同审批意见报集团预决算中心进行审核，预决算中心在两天内审核完毕后呈报集团公司总裁或授权副总裁裁定。第八条 单项工程在10万元以上（含10万元，以下

3、同）的工程预（结）算，由各分（子）公司具体编制报集团预决算中心审核后，呈报集团公司总裁或授权副总裁审定。第九条 施工图预算编制依据：1、经过组织图纸会审修改后，用于编制预算的施工图图纸；2、编制施工图预算相对应的预算定额、单位估价表、工程量计算规则等；3、主要材料及设备调差市场价格；4、费用定额；5、施工项目范围。第十条 工程结算编制依据：1、项目招标文件；2、施工合同（含补充合同和协议）;3、竣工图纸（含修改图纸和变更设计通知单）;4、原合同预算造价部分；5、甲方指定材料的品牌、规格、单价；6、按本规定要求，经有权人认可并签字，作为竣工结算依据的有效签证。第十一条 预（结）算造价编制要求1、

4、执行文件：按施工项目类型相应的定额单位估价表执行，缺项部分套用相似或相近的定额项目；2、取费标准：施工图预算造价取费按相应的工程类别划分标准下降一类计取，土建工程四类的按四类计取，安装工程三类的按三类计取，园林景观、装饰、消防、道路工程按最低类别标准计取。工程结算造价按签订的施工合同或施工协议取费费率计取；3、材料调差：依据编制施工图预算时项目所在地最新颁发的材料价格信息和已经掌握了解的材料实际价格进行调差。工程结算的材料调差按签订的施工合同或施工协议执行； 4、综合税率：工程所在地在省辖市市区的为3.413%；工程所在地在县城、建制镇的为3.348%；工程所在地不在市区、县城或建制镇的为3.

5、220%。5、工程量计算单位的确定：以体积计算的为立方米（m3）、以面积计算的为平方米（m2）、以长度计算的为米（m）、以重量计算的为吨或千克（t或Kg）、以件（个或组）计算的为件（个或组）；6、汇总工程量时，小数点后位数的取定：以立方米、平方米、米为单位的，小数点后取2位；以吨为单位的小数点后取3位；以千克、件（个或组）为单位的取整数。第十二条 编制及审定的施工图预算作为工程招标标底的参考依据，分（子）公司招标组需根据项目所在地工程建设取费及招标项目商务条件等情况综合考虑取费费率，并相应调整施工图预算金额。第十三条 预（结）算编制及审核时间要求：1、单项工程在10万元以内的工程，编制时间两天

6、内完成，审核时间两天内完成；2、单项工程在50万元以内的工程，编制时间7天内完成，审核时间5天内完成；3、单项工程在100万元以内的工程，编制时间10天内完成，审核时间7天内完成；4、单项工程在200万元以内的工程，编制时间15天内完成，审核时间10天内完成；5、单项工程在500万元以内的工程，编制时间20天内完成，审核时间15天内完成；6、单项工程在500万元以上的工程，编制时间30天内完成，审核时间20天内完成。第十四条 施工图预（结）算审批流程：类别注释：（1）“1类”指单项工程在10万元以内（不含10万元）的工程预（结）算； （2）“2类”指单项工程在10万元以上（含10万元）的工程预

7、（结）算。第十五条 施工图预（结）算审批流程中各审核人的职责1、分（子）公司预决算人员负责编制施工图预（结）算书，填写公司工程预（结）算报审表，部门经理对预决算人员编制的施工图预（结）书出具审核意见。 2、企管专员负责对制度管理及流程是否合规进行审核，并在公司内部和招标督察组审批流程完成后按照公司工程预（结）算报审表内容要求连同附件报送集团预决算中心审核（10万元以内工程项目报送集团预决算中心备案）。3、分管副总经理对施工图预（结）的金额进行总体判断和把关。4、公司负责人和招标督察组对预（结）算金额的准确性和合理性进行审批。5、集团预决算中心对施工图预（结）算的流程和内容负审核责任。第三章 工

8、程施工现场签证管理第十六条 重大工程签证要坚持先预算、审批后施工，一般工程签证要先审批后施工的管理原则。第十七条 对于已签订大包干价款和单价的施工合同项目，原则上不允许签证。第十八条 单项签证金额在3万元以内（不含3万元，以下同）的工程签证由各分（子）公司总经理和招标督察组共同审定，报集团预决算中心备案。若审批中有不同意见必须在两天内连同审批意见报集团预决算中心进行审核，预决算中心在两天内审核完毕后呈报集团公司总裁或授权副总裁裁定。第十九条 单项签证金额在3万元及以上的工程签证由各分（子）公司总经理和招标督察组共同审核签注意见后报集团预决算中心，预决算中心审核后呈报集团公司总裁或授权副总裁审定

9、。第二十条 签证费用的计算按原已签订合同的有关规定，包括取费标准、施工组织措施费用等，全部项目按定额项目套用，缺项部分套用相似或相近定额项目计算；材料设备价格按项目公司限价或当月信息价计算，工程量以甲方认可为准，签证后的费用在工程结算时不再计取税费和其他任何费用。第二十一条 对已完成的分项工程进行变更，施工单位在施工前应将施工方案报项目公司确认，对于有可能被重复利用的材料设备，施工单位应小心保护，属施工单位拆除时未采取保护措施或拆除后保护不当的，由施工单位负责。第二十二条 办理工程施工现场签证时，施工单位应提供经项目公司确认的有关方案或数据原件，签证原件一式两份，项目公司和施工单位各持一份。第

10、二十三条 现场签证统一使用公司工程签证报审表，此表由施工单位填写，分（子）公司现场施工管理员、工程部经理和监理公司总监对签证的内容及工程数量审核确认意见，预决算人员和预决算负责人对签证费用计算和审核，经公司分管副总经理、总经理、招标督察组审定后方为有效（单项签证金额在3万元及以上的工程签证经集团预决算中心审核，呈报集团公司总裁或授权副总裁审批后方为有效），违反本要求的签证为无效签证。第二十四条 为避免签证出现混乱、重复结算，施工单位在办理签证时必须明确每份签证的具体原因、施工部位、施工时间、签证的编号等，否则不予办理。第二十五条 工程施工现场签证审批流程：类别注释：（1）“1类”指单项签证金额

11、在3万元以内（不含3万元）的工程签证； （2）“2类”指单项签证金额在3万元以上（含3万元）的工程签证。第二十六条 工程施工现场签证审批流程中各审核人的职责1、分（子）公司预决算人员根据确认的签证内容及采用的施工方案计算签证费用，填写公司工程签证报审表，部门经理对预决算人员计算的签证费用出具审核意见。 2、企管专员负责对制度管理及流程是否合规进行审核，并在公司内部和招标督察组审批流程完成后按照公司工程签证报审表内容要求连同附件报送集团预决算中心审核（3万元以内的工程签证报送集团预决算中心备案）。3、分管副总经理对签证内容进行总体判断和把关。4、公司负责人和招标督察组对签证内容的准确性和合理性进

12、行审批。5、集团预决算中心对工程签证的流程和内容负审核责任。第四章 资料管理第二十七条 各分（子）公司要指定专人对工程预（结）算和工程施工现场签证资料的收集、整理、建档，按照集团公司的有关要求按时报送有关资料和报表。第二十八条 单项工程在10万元以内，由各分（子）公司总经理（或主持工作的副总经理）和招标督察组审批项目的工程预算，在确定施工单位签订施工合同后3天内将施工合同、工程预算书、审批意见表复印件报集团预决算中心备案；单项工程在10万元以上的工程预算，在通过招标确定施工单位签订施工合同后3天内将施工合同、调整后的工程预算书复印件报集团预决算中心。第二十九条 分（子）公司的工程施工现场签证于

13、月末后7天内将上月所有的签证单复印件报集团预决算中心。第三十条 工程施工图纸、预（结）算书和工程施工现场签证等重要决算资料原件，由分（子）公司按照集团公司档案管理制度规定，定期转入集团公司档案室保存。第三十一条 各分（子）公司要加强对工程预（结）算和工程施工现场签证工作的管理，指定人员定期进行检查落实，集团预决算中心每季度将对各分（子）公司工程预（结）算和工程施工现场签证工作的管理执行情况进行一次检查。第五章 罚 则第三十二条 在未确定施工单位前，未编制预算或确定大包干价款的，对分（子）公司分管工程的副总经理处以罚款2000元以上。第三十三条 工程未经验收合格就编制决算的，对分管工程的副总经理

14、和决算负责人各处以罚款2000元以上。第三十四条 在工程预决算编审过程中，由于工作失职给公司造成损失的，按损失金额的10%对集团预决算中心编审人员、中心负责人处以罚款；单项工程在10万元以内的，按损失金额的10%对分（子）公司编审人员、预决算负责人处以罚款。第三十五条 违反工程签证管理规定未事前办理签证手续的各按签证金额的10对分（子）公司现场施工管理员、工程部经理处以罚款。第三十六条 工程签证应报集团公司审核而未报集团公司审核的，对招标督察组和分（子）公司总经理每次处以罚款2000元以上。第三十七条 在工程签证工作中严重失职给公司造成损失的，对相关责任人每次处以罚款1000元以上，并赔偿相应损失。第三十八条 分（子）公司未及时将工程预决算和工程签证材料报集团预决中心备案的，对公司总经理和企管专员、公司指定资料管理人员每次处以罚款各200元。第三十九条 对违反本制度规定情节特别严重的，除按以上办法处理外，还将视情节给予降职、撤职、留用察看、开除（或辞退）等处罚，触犯法律的，追究