我国商业银行国际竞争力现状及影响因素研究(共15页)

1、 I我国商业银行国际竞争力现状及影响因素(yn s)研究随着(su zhe)金融体系(tx)在当今经济体制中的地位逐步变得越来越重要，所以金融体系规模的大小、效率高低、抗风险的强弱，都成为推动或制约我国国家经济未来发展的相当重要的原因。我国商业银行发展的领域大部分就是国际业务，从现在来看，我国商业银行的国际业务发展还只是处于起步阶段，这样的发展还很难满足国际业务市场的迫切要求，这与世界先进银行或者外资银行的国际业务相比更是差距很大。因此，我国金融市场现在最迫切的任务就是努力形成一个金融机构、外资金融机构与非金融机构集于一体的一个多元化、具有强大竞争的、向符合现代商业银行发展转变的金融体系的格局

2、，不仅要有能力去和国内同一行业的竞争，还必须有能力接受国际较强金融机构的挑战。鉴于以上目的，我们需要吸收和借鉴国内外相关研究成果，在分析我国商业银行国际竞争力现状的基础上，对我国商业银行的综合竞争力及其影响因素进行分析研究，提出提升我国商业银行国际竞争力的主要途径与策略则变得尤为迫切及意义非凡。当前，中国经济步入“新常态”，在稳增长、促改革、调结构、惠民生和防风险中正在寻求综合平衡。要保持国际竞争力的领先优势，就必须随着经营环境的动态变化而对国际竞争力持续不断的进行培育和巩固，以维持和扩大国际竞争力和竞争对手之间的领先距离因此，客观有效地评价我国商业银行国际竞争力，分析我国商业银行国际竞争力的

3、强弱，从而引导商业银行抓住机遇，选择正确的市场竞争战略，确立正确的提升对策。从研究对象上看，大部分研究都是部分主体的研究，没能将各类银行统筹在一起进行比较研究。因此，研究将在一定程度上对现有商业银行理论研究进行补充。从商业银行自身角度来看，对商业银行竞争力的研究有助于商业银行明确自己的行业定位，制定合理的发展策略，以谋取长足的发展。当前，我国银行业市场经济中的“优胜劣汰”法则将决定国内各商业银行的命运。通过评价和剖析竞争力，积极寻找有效的途径提高自身竞争力，同时继续发挥自我优势，弥补不足，不断提高竞争力。从商业银行国际竞争力内涵剖析入手，对国际竞争力的理论进行了回顾，对其商业银行国际竞争力演化

4、过程进行了分析，为后以后的分析研究铺路。详细分析我国商业银行的竞争力现状，并与国外商业银行竞争力进行比较分析，进而深入探讨我国商业银行竞争力的提升办法和对策。在把握了商业银行竞争力的内涵、对商业银行竞争力的影响进行深入分析、明确了我国商业银行国际竞争力的发展现状和存在问题之后，分别从体系、战略和内部控制角度对如何提升我国商业银行国际竞争力进行了剖析，增强了研究的实践应用性。研究采用理论分析法、定性分析与定量分析法相结合，对我国商业银行国际竞争力的影响因素首先采用定性分析，结合我国实际情况，将商业银行国际竞争力相关数据进行统计与定量分析。目前对银行国际竞争力的研究处于起步阶段，还没有形成独立的完

5、整的分析框架，因而在研究过程中必须采用以借鉴相关的理论如企业竞争力的研究成果作为依托并加以补充的办法。这种方法本身不仅符合研究的规律，而且也是分析新生问题时比较有效的一种方法。第1章 商业银行国际竞争力理论(lln)基础1.1 商业银行国际(guj)竞争力概念商业银行国际竞争力是指在国际资本市场竞争大环境中，各国竞争力相比，能够持续地比其它商业银行更有效地向金融市场和银行客户提供金融产品或服务，创造增值和国民(gumn)财富不断增加的能力。1.2 商业银行国际竞争力构成要素1.2.1 基础性要素在大型商业银行领导者中，决定商业银行竞争力的最基础的因素是董事长、行长及监事长的素质及才能，他们是最

6、高领导层的核心。只有具有明确的战略目标，才能体现出一个银行不同于竞争对手独特性、优势性和卓越性。正确的战略目标应该成为银行的组织使命，成为商业银行发展的路标。银行治理机制不仅应该包括合理的内部治理机制，还应该包括有效的外部风险控制机制，二者只有相互融合，才能真正形成良好的银行治理机制，遏制风险问题，确保银行体系安全稳定。1.2.2 资源性要素银行竞争力系统中的基础就是资源性要素。资源性要素不仅为银行的生产经营活动提供了基础，而且也为银行间的竞争提供了不少的帮助，它变成了商业银行之间竞争承动力，对银行竞争力提高起到了一定的制约和影响作用。现代商业银行资本结构由自有资金、股本、筹集资金等构成，是银

7、行治理结构的基础。比其它商业银行更有资本效率和实现价值增值的能力是资本结构竞争力的基本要求。商业银行创造价值业务流程则要求资本规模的优化、较高的资本收益率和稳定的资本充足率。1.2.3 业务性要素(yo s)商业银行(shn y yn xn)要从全球化的视角，提高(t go)其国际金融市场的参与度和竞争力。银行经营主体、经营活动、服务对象不再受某一国家（地区）地域限制，在居民与非居民、政府与企业之间从事国际货币汇兑、投资、存贷、租赁、外汇担保、国际结算、外汇买卖、票据承兑及贴现、国际信托、国际金融衍生工具等在岸或离岸业务的零售或者批发，从事国际咨询服务活动。商业银行要逐步实现目标客户和核心业务

8、的战略转型，不断壮大其核心客户群体，增加中小群体的比重。其目的是增加有效的核心目标客户数量和质量，使产品、服务水平能符合不同的客户实际需求。1.3 商业银行国际竞争力评价方法（1）模糊综合评价法模糊综合评价法通过确定被评价目标的因素集和评价集，确定这些因素的权重和隶属度矢量，确定模糊评判矩阵，对模糊评判矩阵和因素权重集进行计算和归一化处理，获得模糊综合评价结果。（2）层次分析法层次分析法既可以定性分析也可以定量计算的竞争力分析方法，具有很高的系统性和层次性。主要用来为企业决策者的经验进行量化，尤其适用于那些目标结构复杂、数据不足的对象的分析。（3）因子分析法因子分析法是主成分分析法的延伸，在原

9、理、优缺点等方面均与主成分分析法一致，它是利用降维手段，通过分析目标中原始变量矩阵的内部依赖关系，将其归纳为几个综合因子，进而对多变量进行统计分析。（4）灰色关联度分析法对于数据少、主因素不明确的研究对象，往往会挖掘现有数据的潜在信息，并作出适当的处理，对研究对象的竞争力做出预测或决策。1.4 本章小结本章主要阐述商业银行国际竞争力的基本概念，界定了商业银行国际竞争力的概念，对构成商业银行国际竞争力的要素进行说明，包括基础性要素、资源性要素和业务性要素。同时介绍了评价商业银行国际竞争力方法，包括模糊综合评价法、层次分析法、因子分析法、灰色关联度分析法。第2章 我国商业银行国际(guj)竞争力现

10、状2.1 资产规模不断(bdun)增加2014年，中国GDP增速为7.4%，中国经济增长速度已从高速增长转为中高速增长。整体经济保持平稳运行，结构性调整(tiozhng)稳步推进，中国经济发展进入“新常态”阶段。中国银行业总资产、总负债规模进一步扩大，而增速同比放缓，同时结构也有所调整。2014年，银行业总体运行保持稳健态势，资产、负债同步增长。商业银行2014年末总资产为人民币134.8万亿元，较2013年末增长人民币16.0万亿元，同比增长13.5%；总负债为人民币125.1万亿元，较2013年末增长14.3人民币万亿元，同比增长12.9%。资产组合中，各项贷款余额为67.47万亿元，与2

11、013年末相比较增加8.24万亿元，同比增长13.9%，在资产总额中所占比重为50.1%；债券类投资余额的总量则为20.51万亿元，与2013年末相比则提高了2.37万亿元，同比增长13.1%，在资产总额中所占比重为15.2%。各类商业银行中，农村商业银行的资产余额相比之下增速最快的，增长率为35.3%，主要原因是由于部分农村信用社与农村合作银行进行改制，都改为农村商业银行，其次是城市商业银行，它的增长率为19.1%，同时，股份制商业银行的增长率为16.5%。到2014年3季度为止，美国银行业资产规模已经达到15.35万亿美元，相比之下提高了5.11%，总比之下提高了1.16%；资本金的规模为

12、1.64万亿美元，相比之下提高了5.55%，总比之下提高了0.70%；负债的总规模已经达到了13.62万亿美元，相比之下提高了5.05%，总比之下提高1.22%。受计提拨备及监管罚款的影响，美国银行业净利润发生重大浮动，2014年3季度，美国银行业净利润为390亿美元，相比之下提高了8.04%，但是总比之下却下降3.14%。2.2 盈利能力大幅上涨与此同时，盈利持续增长，而同样延续增幅疲弱态势，同比增长幅度较2013年有所下滑。由于利率市场化进程加快，互联网金融冲击传统金融行业，以及2014年下半年以来A股市场不断走强吸引资金大批流入股市，从而导致银行存款流失压力上升。此外，经济结构调整阵痛有

13、所体现，经济下行压力增大，不良贷款和逾期贷款规模呈上升态势。2014年，我国商业银行(shn y yn xn)实现的全年(qun nin)累计的净利润为1.55万亿元，与2013年相比之下比增长(zngzhng)了9.7%，上升了1369亿元，但是其上升速度与2013年相比却下降4.8个百分点；平均资产利润率同比之下也下降了0.04个百分点，仅为1.23%；平均资本利润率相比也下降1.58个百分点，仅为17.59%2014年，商业银行全年累计实现净利息收入3.3万亿元，比2013年增加4773亿元，同比增长16.9%。2014年，商业银行非利息收入9022亿元，比2013年增加1455亿元，同

14、比增长19.2%。迄今为止，国内银行业实现了股份制改革和整顿，完成了引资上市，从各种路径添加了银行资本金，促进了银行业盈利能力的持续增长，而我国也逐步完善了银行资本金内源性补充机制，从而发挥了更大的作用和影响。同时，在我国银行业相关监管部门的努力下，国内金融市场的资本充足率获得了极大的提升，银行融资渠道的拓展进一步保障了我国银行业的资本家充足率。2014年前3季度，银行业运营收入即净利息收入与非利息收入之和增长相对稳定，第3季度运营收入比去年同期上升4.8%，为1714亿美元，比第二季度上升1.4%。其中，净利息收入相比之下增长了1.43%仅为1070亿美元，总比增长2.33%；非利息收入相比

15、增长9.22%，为644亿美元，总比之下提高了1.24%。2014年3季度，非息收入与2013年3季度相比提高了1.59个百分点，所占比重达到37.57%。2.3 风险控制水平显著提升2014年末，我国商业银行的加权平均一级资本充足率比2013年末上升0.81个百分点约为10.76%；加权平均资本充足率比2013年末上升0.99个百分点约为13.18%。从资本结构看可以看出一级资本净额与资本净额的比例为81.6%，资本质量还是比较偏高。2014年后半年，商业银行流动性比例较三季度末下降2.08个百分点，仅为46.44%，相比之下上升2.41个百分点。从2014年7月1日开始，银监会就对商业银行

16、计算口径的存贷款比重进行了一定程度的整改。2014年后半年，商业银行人民币存贷款比例在整改后为65.09%，与三季度末相比提高了0.92个百分点；四季度人民币日均存贷款在整改后的比重为65.76%。由于国内经济发展速度缓慢和部分行业结构整顿等因素不断影响，银行业信用风险的比重在逐步加大，风险日趋显现出来。2014年后半年，商业银行不良贷款余额比三季度末增加757亿元约为8426亿元，但是和2013年末年相比增加了2506亿元；不良贷款比率比2013年末年上升0.25个百分点约为1.25%。2014年年末，商业银行正常类贷款的贷款余额为64.5万亿元，所占比重约为95.6%；而商业银行关注类贷款

17、的贷款余额为2.1万亿元，所占比重为3.1%。2014年3季度，美国(mi u)银行业不良贷款规模相比之下却下降(xijing)的比重(bzhng)为22.27%，约达1719亿美元，总比下降比重为5.38%。2014年3季度，不良贷款率的比重为2.11%，与去年3季度相比下降0.73个百分点。2014年3季度，美国银行业一级资本充足率较2季度提高0.02个百分点，约为13.27%，与去年2季度相比提高了0.21个百分点。美国金融监管机构不断出台实施细则其主要是关于“多德兰克法”的，其主要体现为“沃尔克规则”、美联储提高审慎监管标准以及货币监管署提出“强化监管预期”要求、流动性覆盖率监管指标的

18、实施等。对规格不同的银行实施差别化监管。在执行“多德兰克法案”等监管法规方面，监管机构进一步加强了对较大型商业银行的监管，但对中小型银行则实施打算监管减负。在反洗钱合规方面，由于洗钱活动逐步由大型银行向区域性和社区银行的转变，货币监管署表示将不断完善监管法律，强化对业内反洗钱的检查和监督审查强度。商业银行贷款损失准备金余额与2013年年末相比增加2813了亿元，为1.96万亿元；但是拨备覆盖率与2013年末相比却下降50.64个百分点，所占比重为232.06%，；商业银行的贷款拨备率与2013年下半年相比上升0.07个百分点，所占比重为2.9%。银行不良贷款状况的好坏，不紧可以直接反映出银行风

19、险识别能力的强弱，还决定着银行风险管理水平的高低。自2000年以来，我国四大国有商业银行通过不良贷款划拨的形式，抛去了许多历史负担，其商业化运作意识逐渐增强，政府非银行业的干预程度也逐渐降低。因为大量的不良贷款将会给银行带来很多的运营成本方面的压力，从而直接影响到银行的利润。除此之外，银行的不良贷款情况也会直接决定银行自身经营水平的高低。当前，我国国有企业的市场化改革正朝着纵深方向发展，从外部经济环境也为我国银行业的经营和发展创造了良好的前景。2.4 我国商业银行国际竞争力比较2014年，全球大型银行表现总体稳健，呈现出资产负债规模小幅收缩、盈利能力稳步改善、资产质量和风险吸收能力显著提升的特

20、征。主要经济体银行业表现继续呈现分化态势：美国和英国银行业整体经营稳定，欧元区和日本银行业在量化宽松的环境下面临较大挑战，中国银行业面临压力依然保持稳健运行。全球系统重要性银行（简称G-SIBs）是由金融稳定委员会公布的在金融市场中承担关键功能、具有全球性特征的金融机构。2014年11月，FSB公布了第4期G-SIBs名单（表2-1），中国农业银行成为新近入选的系统重要性银行，G-SIBs银行数提升到了30家。2015年，全球银行业面临(minlng)经营压力将是很大的，步履维艰(b l wi jin)、业绩(yj)分割将成为全球关注的焦点。经济走势的分化导致各国央行的货币政策立场也大不相同。

21、欧元区可能开启新一期量化宽松政策，日本则可能会继续维持目前的宽松政策，而美国、英国可能则会面临提升利息率，中国面临降低预期利率和降低利息率。在不同的货币政策立场下，美国、英国银行业之间的利息差异可能会在2016年得到完善，而中国G-SIBs的利息差异水平将可能面对一定的压力，如:收债压力。而日本、欧元区和G-SIBs银行在利息差异水平方面将继续现状。2.5 本章小结本章主要描述当前国内银行业国际竞争力现状，从中发现商业银行单纯依靠资产扩张的传统盈利模式正在发生改变。商业银行总体保持稳健运行，商业银行在盈利水平、准备金和资本充足率的水平在不断地向好的方向发展，银行间市场流动性总体平稳；不良贷款余

22、额有所增加，不良贷款率保持在较低水平，风险吸收能力较强。第3章 制约(zhyu)我国商业银行国际竞争力的影响因素3.1 商业银行(shn y yn xn)业务体系发展不健全商业银行(shn y yn xn)如果想有如日中天的发展，那么就必须拥有好的业务体系，商业银行竞争力的核心资源则是需要有好的业务体系和多样化的金融服务。但是我国商业银行的业务则大致相同，没有差异化。其业务内容大致可以表述为：在我国商业银行现有发展的业务体系中，商业银行资金的主要来源还是贷款业务，商业银行主要的资金运用路径也是贷款业务中，而它收入的主要来源则是存贷利差；但是要说商业银行中比较成熟的业务可能也只有人民币结算业务发

23、展还相对较成熟，其他业务的发展规模都还仅仅处于初级阶段。要是和国际上发展较快的商业银行来比较的话，我国商业银行的发展还处于初级阶段，对于创新能力也更是没有发展。我国商业银行的产品创新多是吸收别国的创新经验，能符合我国市场需求的自主创新产品和手段更是寥寥无几，难以形成创新的规模作用。另外，我国的金融监管体制还很不健全，这种体制严重制约了我国商业银行的创新创造能力。另外，产品大致相同，不能针对客户特殊的个性化要求设计产品，不利于留住客户。虽然我国商业银行已经对中间业务产生关注，但是商业银行银行中间业务的发展却有些止步不前、规模也小之又小，受到太多监管体制各方面的影响。在国际中金融业务的开展很少，国

24、际结算效率得不到有效提高。从行业内来看，我国的城市商业银行还不能创新出银行、保险、证券一体化，相互发展的金融产品，也不能提供跨区域，跨银行发展的金融类高质量服务，因此城市商业银行劣势最明显的地方就是在业务体系不健全方面。3.2 商业银行缺乏竞争战略我国商业银行的国际化程度与那些发达国家相比还很低。首先表现在我国商业银行在境外资产比重很小与总资产相比，而国际大银行境外资产所占比重为二分之一以上。我国商业银行在境外分支机构数量更是很少。我国商业银行经济水平并不高在国际上，国内机构的业务延伸是多数境外机构的业务经营本质，国际化经营模式单一化导致了银行产品单一化，业务发展单一。由于海外经营经验不足，对

25、于商业银行跨国模式的选择也是像发达国家大型银行跨国模式的学习和模仿，再国际化模式下缺乏自主创新能力。在银行业务国际发展起步阶段，通过横向并购境外银行使得我国商业银行才有可能能够较快地进入目标市场。我国商业银行对国外的横向并购未能突破银行传统业务领域，境外机构的服务性质为贸易服务型，吸收境外机构的投资不多。在跨国并购模式下，我国商业银行基本上选择横向并购，纵向并购和混合并购几乎没有。国内银行单一的经营模式和方式与日益增长的客户需求形成对比，近年来以混业经营为主的全能型跨国银行进入我国的外资银行，其全能型的经营战略和全球性的经营方式在目前只开放一部分的情况下就已经显示出其强大的实力。国外众多的外资

26、企业纷纷创新其产品，一直持续创新跨国盈利模式的经营，而相比较于我国商业银行跨国经营还仅仅只是局限于传统业务经营模式下，十分的不利于我国商业银行综合竞争力的提升。3.3 商业银行内部控制(kngzh)不成熟3.3.1 内部控制(kngzh)执行不力商业银行内部(nib)控制指引，要求我国银行根据该文件加强自身的内控建设，要覆盖到银行的各项基础业务、基本的操作环节，要建立能够渗透到所有部门和岗位中的内部控制制度。然而各商业银行的分支机构没有认真执行这一内部控制指引，在操作流于形式、大打折扣。导致这样现象产生的原因主要是：首先，在业务发展过程中没有把它和现实的内控制度合理有序的统一起来，有的内控机构

27、在业务发展中只重视业绩，忽视了对业务存在风险的控制，对于业务以后会有怎样的问题漠不关心，这样的做法实际上就是在忽略风险，并不是从根本上的内部控制；其次，内部控制措施还不完善，缺乏一定的全面性和权威性，在发展业务过程中许多银行虽然制定了许多相关的业务规章，但随着时间的流逝、经营目的和方向的不断改变，这些业务规章中的大部分规章已经无法满足发展的需要，但即使这样商业银行也没有对这一现象进行重新制定和完善。当下金融创新品种繁多，但缺乏合适的的规定和业规范，这就导致许多业务相同但操作方式却及其不同，这对商业银行的风险控制十分不利；再次，各个部门之间的内部制度相互制约，内部控制措施在实际操作中无法正常有效

28、的运作，有时各部门的内控制度还可能出现互相制衡，无法继续运行；最后，内部控制在对约束高级管理人员方面几乎没有任何作用，导致高级管理人员凭自己的权利为所欲为，这当今的普遍现象导致了内部控制措施效果具有局限性，没办法对所有人实施。3.3.2 缺乏持续改进机制目前我国商业银行进行内部控制评价依据的标准有企业内部控制评价指引、商业银行内部控制评价试行办法以及两个交易所发布的上市公司内部控制指引等，我国16家上市银行均釆用了企业内部控制评价指引作为评价标准，其中有9家银行在评价指引的基础上还参考了交易所的内部控制指引，占比达到了56.25%，因此，企业内部控制评价指引由于其所具有的信息披露强制性以及与C

29、OSO的密切衔接性仍然是主流评价标准。然而，由于在实务中评价标准的多样性导致商业银行自身的评价体系缺乏统一规范，所披露的信息也有差异。现代金融风险管理的组织保障是由董事会和一级客户经理直接领导的以各个业务部门紧密合作独立风险管理部门来构成风险内部管理系统。然而，在我国金融机构中对于在治理结构，风险管理上缺乏有效的管理机制和组织体系。同时，我国一些银行和金融机构并没有实际的独立风险管理部门，更没有管理风险的经理，部分银行和金融机构的类似部门也承担不起具有独立性的、权威性的、有效性的风险管理职责。在内控监管与咨询、信息共享与回馈等方面中国内商业银行均存在不等的问题，从而导致了内控机制改进的欠缺，内

30、控的有效性由于不能再近期得不到提升。这从银行同类案件频发的事实中得到了相应的检验。主要由于我国银行业不完善的内控制度，银行业的安全性受到不同程度的影响，不良贷款率持续上涨。3.3.3 内部(nib)审计力量薄弱内部(nib)控制的监督评价是整个内部控制体系有效运行的重要保证，主要(zhyo)是从三个层次自我评价、内部评价、外部评价，通过这三个层次实现从基础控制到自我控制再到内部控制，这样的层次是强制性的，促使商业银行实现自身内部控制的良好改善。商业银行的内部审计在这三个层次里都处于很重要的地位，但目前的问题确是我国商业银行内部审计并没有发挥这三个层次的作用，从而致使监督环节在商业银行业务发展中

31、问题重重。主要表现为：一是内部审计独立性不足，内部审计可以在业务开展中发挥重要作用完全是因为它的独立性的特征，但我国商业银行内部审计在独立性方面没办法独立且受到了严重的制约，内部审计部门权力不足，甚至成为流于检查的形式。二是内部审计有效性不足，高素质的审计人员缺乏、工作机制还很不完善、不创新的审计方法、日常监控、监督职能也不随业务发展而创新。我国商业银行内部控制效果差大多是由于内部审计的落后。我国商业银行内部审计工作中查错纠弊的监督职能一直占有重要地位，商业银行内部审计在风险预警和风险识别的水平还不能认可。这么久以来，商业银行在我国的内部审计方面还局限在对银行业务开展的合理性以及银行财务会计报

32、表的纯真性进行审查，虽然我国商业银行也做了很多功课在转变内部审计职能方面，但是与国外先进银行相比仍有巨大的差距，在内部审计这一块职能还需要不断的强化。3.4 本章(bn zhn)小结与人民币业务相比，我国商业银行在国际业务发展过程中对国际业务重视度不高，国际业务中境外利润主要来自于结算业务、贷款业务等其他的银行传统业务，可见我国境外银行提供创新金融产品及服务的能力具有局限性。我国商业银行业务与国外银行业务发展趋势相比，还是被国外银行远远的甩到身后。同时，通过银行业的业务发展可以看出内部控制制度执行不足(bz)、里外串通、制度执行效率低下等方面的问题一览无遗，导致内部控制体系的存在毫无作用。内部

33、审计对于我国商业银行内部审计风险管理体系的构建没有发挥其应有的作用。第4章 提高我国商业银行(shn y yn xn)国际竞争力的对策4.1 健全(jin qun)商业银行业务体系我国商业银行应该从人力(rnl)、物力、财力等多个方面满足自身国际业务发展需求，加大对国际业务的发展力度，来为银行今后的发展带来更大的经济效益，健全商业银行业务体系已经成为商业银行竞争力提高的重要手段。应该做到两方面：一方面，要对国际业务人员实行激励机制，全方面为国际业务的发展做努力；另一方面，不断研究开发国际业务产品，拓宽国际业务产品的营销渠道。通过我国商业银行总资产增长率、存款增长率和贷款增长率等指标的公示来增强

34、商业银行的竞争增长能力。因此，商业银行应积极拓展资产业务范围和集资的渠道，来为银行的发展努力取得资金供给。比如，我国大型国有控股商业银行可以通过提高自身的征信和评估能力，来寻求优质客户资源，使资产规模得到增加；我国股份制商业银行和城市商业银行则可以利用地域优势，和中小企业进行沟通合作，增长利益以实现彼此共赢；另外，我国城市商业银行还可以通过行行之间的联合来扩大彼此的资产规模，是自身业务能力和创新能力得以提高。在开展的中要注重个人业务和公司业务的发展，完善财富管理、和各种大中小的金融理财产品，对于金融业务发展应把中小企业作为业务开展的重点，为响应国家发展金融服务小企业政策应将小企业金融服务作为新

35、的利润增长点和自身的业务源泉。4.2 制定和实施多元化发展战略中国“十二五”规划指出：“要逐步发展中国跨国金融机构，提高国际化经营水平，做好海外投资环境研究，强化投资项目的科学评估；要继续深化国家控股的大型金融机构改革，完善现代金融企业制度，强化内部治理和风险管理，提高创新发展能力和国际竞争力。”因此，在加快中国银行业“引进来”步伐的同时，也要兼顾“走出去”。随着金融市场开放度的增强和多元化的投资领域以及金融产品的创新的浪潮逐步加大，跨国银行的投资需求已经远远不是在银行业之间进行横向并购就能满足的。在追逐高额利润和引领市场发展目标的驱动下，打破传统的业务领域，向更高利润和更大潜力的非金融领域已

36、经是跨国银行势不可挡的态势，使银行的跨国经营逐步向金融集团模式靠拢，来以此实现跨国银行业务的多样化。我国商业银行的垄断程度依然比较高，市场结构正在形成全国性商业银行-城市商业银行-农村金融机构的全面发展的体系，所以在市场机构结构上，应充分做到资源有效配置和竞争领域发展的区别，要实现不同竞争主体的市场运作就要做到金融机构设置的科学性和业务类型创新性，为提供持续的有效竞争动力。同吋，各大商业银行在转变金融时，应确定一条竞争战略路线即走一条资本消耗少、盈利水平高，着力发展零售业务和中间业务，将外延粗放型经营方式向内涵集约型经营方式转变的路线。4.3 完善商业银行内部(nib)控制4.3.1 加强内部

37、控制执行(zhxng)力度当今(dngjn)的内部控制理论己经进入全面风险管理时代了，我国商业银行应该和国外先进银行吸收、借鉴和学习，以在内部控制风险管理的组织结构上，应该具体到各个部门、每一名从业人员和任何的内部控制环节，企业内部控制基本规范的要求也正是如此。建立和完善银行经营风险的识别和评估体系，对全部业务可能会出现的风险进行预测、评估、监控和预警，严格按照贷款损失足额拨备和资本充足率达标的有关要求开展各项业务，及时跟踪并不断提高贷款业务五级分类的真实性和准确性；建立高效率运作的稽核审计机制，开展专业化、高效化的监督检查工作，确保稽核审计的独立和公正，提升其工作频率和质量；创建稳定且良好的

38、银行内控环境，形成独特的内部控制公司文化，使银行内部员工勇于发现问题并且更好的解决问题，从而防范银行业务风险，对于遮盖风险和无故隐瞒问题的行为进行严厉惩戒；最后，要建立健全内部交流共享系统，确保彼此信息交流渠道的畅通，满足银行管理层对风险信息掌握和控制的需求。4.3.2 完善风险管理机制内部控制是商业银行进行风险防范的基础，商业银行的经营风险水平的产生与其内部控制制度、内部管理是紧密结合的。因此，我国商业银行必须在内部控制监督检查的基础上不断对风险控制体系进行完善。在宏观经济严峻的情况下，银行应对宏观经济的走势进行研究、分析并提出防范风险管理的机制，尤其要加强检查力度对于那些受宏观调控影响较大

39、企业，如：房产业、外向型企业等，对可能存在的风险进行及时有效防范，提前做好风险预警的风险管理工作。通过评估审查估算，如房地产价格发生剧烈变动、经济出现严重衰退的情况下，银行所受到的不良的损害。根据评估审查结果，制定不良风险金融预警方案，以便于减少银行当前及以后可能因不良情况所造成的不必要的损失。商业银行在对信贷资产进行审核时，首先要对审查结果进行分类，来以此识别贷款的内在风险，对信贷管理、内部控制和银行企业文化中存在的问题也是极其有帮助的，商业银行信贷资产管理水平也会因此得到提高。充分遵守贷款的原则，要设立尽职调查系统、独立审查系统和风险管理制度，在信贷业务各环节进行客观的调查、审查和检查，形成相互发展、互相渗透的机制，为授信决策提供客观公正的方案。4.3.3 建立完善内部监管(jingun)制度商业银行内部控制监督首先(shu