某县审计局财务工作报告

1、县审计局财务工作报告县审计局财务工作报告一、在突出“四个重点”中强化审计监督 根据年度计划，我局将财政预算执行审计、经济责任审计、政府投资跟踪审计和绩效审计作为半年工作重点，集中力量，攻 坚克难，完成了预期的目标任务。财政预算执行审计。今年的预算执行审计有三个特点：一是充分准备动手早。底，局财金股就完成了工作方案的制 订。20XX年1月10日，全局召开了动员大会，进行了全面、周密的工作部 署。月18日，审计组现场进审，月5日，现场审计基本结束。整个过程筹备充分、组织 周密、实施顺利；二是整合资源力量强。打破股室界限，组 织业 务人员23人，由7名班子成员带队，分为三个小组，合理搭配， 分工协作

2、，最大程度的提高了工作效率；三是ao运用效率高。审计涉及重点单位和部门28个，同时还开展了国有土地出让收入的专项审计，点多面广，任务繁重，审计组 充分运用ao现场审计软件，大大缩短了现场审计时间，提高了审 计项目质量。本次财政预算执行审计，查处问题12项，提出评 价意见6条、审计建议4条，提交了高质量的审计报告，受到了 县委、人大、政府的好评。经济责任审计。今年全年，我局完成经济责任审计项目6个，在审4个，审计对象10人，其中，突出了领导干部的任中 经济审计，同时加强了对事业单位法人代表的经济责任审计。为 充分提高审计报告的利用率和审计成果，专门下发了平审发 20XX3号县审计局关于统一、规范

3、、简化经济责任审计结果 报告格式的通知，将报告编印成册，除主送县委组织部及组织 部长，还报送市审计局、县委及书记和副书记、县人大及主任、 县政府及县长和常务副县长、县政协及主席、县纪委及书记。政府投资跟踪审计。去年我局启动并实施了2个政府投资工程的跟踪审计试点项目，遏止虚增投资1600多万元，今年这项工作已全面展开，对全县所有重点工程实行了提前介入 和全程跟进。审计组进驻12个施工现场确认计量签证，对隐蔽工 程拍照留存，就工程增加计价部分进行建议性调整，积极为政府 节约建设资金、降低发展成本。绩效审计。20XX年是我局开展绩效审计的试点之年，我局二0一0年目标管理考核办法中明确规定“每个业务

4、股室必 须完成1个绩效审计项目”，要求审计人员在项目实施过程中积 极探索绩效审计的方式方法，突出绩效内容，为20XX年“绩效审 计推进之年”奠定坚实的基础。如对某医院的审计，该医院投资 近万元改建门诊楼、住院楼，新建戒毒治疗中心，造成负债近 1000万元，但审计认为，该院医疗服务硬件显着提高，业务量和经济效益均大幅增加，每年偿还负债300多万元，投资项目绩效水平较高；又如审计某公司搬迁建设项目，同样是大额负债建 设项目，但该公司廉价处置黄金地段的铺面，在较偏避地段购置 土地建设新楼，规模控制不严，应对市场变化失误，致使公司陷 入困境。审计界定该公司搬迁建设项目未达到预期目标，绩效较 差，主要负

5、责人负有领导责任。二、在增强“队伍四力”中夯实审计基础我局紧紧围绕建设“学习型、规范型、效能型、和谐型、廉 洁型”机关目标，加强队伍建设，提高审计水平。增强队伍战斗力。一是通过开展学习法律法规、审计案例讲 评、审计项目质量分析等活动，培养审计人员的查案能力和分析 能力；二是聘请省厅专家举办计算机辅助审计专题培训班，组织 全局业务人员每晚集中操练2小时巩固培训效果，同时投资9万多兀添置一批手提电脑，全局手提电脑达到人 手一台，已有10人通过a。认证考试，还有8人积极备战7月2 日的考试；三是在局机关推行领导干部“公开竞职、差额选举” 和股室负责人“公开竞聘上岗”制度，局班子集体结合“权、 责、利

6、”，与所分管股室人员在政治思想廉政建设、审计质量、 工作任务、奖罚考核方面实行“五联”，开展“一对一”的帮扶 活动和谈心活动，增强了队伍的凝聚 力和战斗力增强队伍免疫力。坚守廉洁从审生命线，开展了一次诺 廉、 述廉、评廉活动，制定了 “县审计局干部十二不准”规 定，重视 干部“工作圈”、“社交圈”以及小时外“生活圈”的监督检查，实行重大事项报告检查 制和 廉政回访制，请县纪委干部到机关举办了一次廉政教育学习班。增强队伍约束力。完善干部管理考核办法，在机关大厅设置 去向牌，安排专人负责对干部工作日去向进行跟踪登记，建立干 部德、能、勤、绩、廉的量化考评档案，考评结果与个人津补 贴、评先评优和提拔

7、使用挂钩，有效规范了干 部行为。增强队伍创造力。鼓励干部积极探索并运用新的审计方式方 法，提高审计质量。如法制股通过“九查九看”促进被审计单位 实现厉行节约，工交商贸股总结12条方法开展“小 金库”检 查，基建一股、二股创新方法对隐蔽工程进行拍照留存等等，这 些新的方式方法的运用，规范了审计程序，节省了审计时间，降 低了审计成本，提高了审计质量。三、在健全“四项制度”中巩固执法质量我局注重加强内控，健全制度，规范程序，督促整改，实现 审计执法质量控制目标，确保执法质量生命线。完善内部管理制度。年初，进一步修订完善了县审计局审计执法过错责任追究制度、审计复核制度、重大审计 事项集体审定制度、审计

8、人员有错与无为问责办法、关于基本建设投资项目审计程序的补充规定等11 项审计质量控制制度，全面规范审计行为，提高执法质量。创新质量把关制度。在审计质量控制过程中，实行重要审计 事项专项承诺制：要求被审计单位提供并承诺完整、真实的重点 审计内容情况和会计资料，明确告知配合支持审计工作的基本要 求和违反承诺的相关审计处理措施，并要求被审计单位法人和相 关财会人员签字；坚持集体三审制：现场审计完成后，审计组成 员集体研究审计报告初稿。征求意见稿送出前，由局长、法制 股、审计组成员集体进行审核。根据被审计单位回复的陈述意 见，由审计组修改，法制股复核后，再由局业务办公会集体审 定；实行三级复核制：审计

9、组 成员交叉复核、主审全面复核、法 制股专职复核，确保了 “零”质量事故。法制股组织对已完成的 审计项目进行评选，共评出一等奖1个、二等奖1个、三等奖3 个，有2个审计项目分别获得市审计质量评比一、二等奖。推进审计公告制度。我局与县政务中心积极协调，在“县政 府门户网”首页的头版位置设置了 “审计公告”栏目，公告审计 结果10个，并增设了网友“浏览点击数”统计链和 评论栏，“审 计公告”的上网，不但使公众及时了解了政府 及部门重大经济活 动和财政财务收支的具体情况，消除他们的疑虑，增强了他们对 政府的信任。同时，也让政府及相关部门、审计机关及时了解了 公众反馈的意见和建议，有效促进了审计意见的整改落实和审计 质量的提高。落实审计回访制度。本着“审而要究、审而要改、审而要 用”的工作思路，加强对审计建议落实情况的回访和跟踪 检查。年初，县自来水公司采纳“康达给排水公司作为完全自然人公司，在自来水公司任职的不能到康达兼职，自来水公司的员工不 应在康达上班、入股”的审计建议，对依托公司成立的康达给排 水公司进行了撤并；