对账系统-××××农商行课件

1、客户对帐管理系统 农村商业银行背景不法分子利用银行账户进行洗钱、诈骗 银行人员利用职务便利，内外勾结，盗用客户资金、借冒名贷款 传统的对账方式上，对账渠道单一、分散 ，对账工作流于形式 对账工作新的要求 扬州市农村合作金融机构对账工作指引 关于加强银行对账工作的通知 系统背景对账流程及主要功能特点 业务流程清晰，业务操作规范规则设置严格，系统功能完善风险防范突出，工作成效显著 系统建设、组织架构及运行模式业务流程清晰，业务操作规范月末自动生成对帐单对账中心集中打印 封装 专职对账员上门对账委托邮寄部分由邮局上门对账 对账中心整理并进行初审 回执送交事后监督中心扫描、验印 审核不符的由监督中心发

2、放差错整改通知至各专职对账员进行整改 回执由监督中心集中归档信息录入对帐系统 对账系统产生各类报表分析汇报考核 相关职能部门对专职对账员 对账情况进行监督抽查核实 每日自动下载更新采集对账数据 回执上交 对账中心 规则设置严格，系统功能完善（一）坚持全面对账的原则，严格按照银监部门要求涵盖所有应对账账户。1、对账账户涵盖对公存款（含单位定期）、单位（个人）贷款、保证金、行内往来、同业存放、外币结算存款等。2、在对账系统中设置“营业机构对账次数对照表”，对所有账户对账次数进行统计，防止出现漏对账现象，同时，对连续三期未有对账回执的账户，落实专人上门对账，并了解并反馈未回执原因。规则设置严格，系统

3、功能完善（二）坚持对账独立性原则，严格记账、对账岗位分离，实行集中对账。1、每月对账单由对账系统自动产生并集中打印封装，通过对账中心专职对账员及邮局人员进行对账，基层网点只负责客户对账信息的收集和维护，真正实现记账岗位和对账岗位的分离。 规则设置严格，系统功能完善（二）坚持对账独立性原则，严格记账、对账岗位分离，实行集中对账。2、账单打印岗位与对账岗位严格分离，各专职对账员不得私自打印或手工填制对账单，各对账员如需补制对账单，需出具相关证明。规则设置严格，系统功能完善（三）区分账户类型，灵活设置对账方式及对账频率。1、对账中心根据账户性质、余额、发生额、发生频率等数据，对账户进行分类，灵活设置

4、对账方式及对账频率。对账账户分为重点账户、普通账户、一般账户、特殊账户、贷款账户、内部户、预警账户（包括新开账户、睡眠账户、频繁结算户）、其他账户等不同类别，根据账户的不同类别，设置对账方式及对账频率。2、根据客户要求，灵活设置对账方式及频率（仅针对纯存款账户，且每年必须至少对账一次以上）。在实际工作中，部分实行邮局对账方式的客户要求银行上门进行对账，也有部分客户不需要银行人员经常进行上门对账（如一些扣税账户），根据客户书面协议，对账中心在对客户明细发生情况进行审核确实后，可在对账系统中进行人工调整对账方式及频率。规则设置严格，系统功能完善（三）区分账户类型，灵活设置对账方式及对账频率。3、按

5、照优先原则，系统自动归并同一机构下相同客户的对账方式及频率。由于我行集中对账系统是按账户的性质及余额情况来设置对账方式及频率，在实际工作中，同一客户（按其在综合业务系统中的相同客户号来区分）有可能存在多个不同性质的存款账户或贷款账户，对账系统在根据设置规则自动分配对账任务时，有可能会将客户不同账户的对账方式及频率分配不一致，导致出现客户不同性质账户对账月份不一致，对账方式不一致的情况出现，针对此种情况，我行在对账系统中设置了优先对账原则，即同一客户不同类型的账户，实行自动比对归并，面对面对账优先、对账频率多的优先，统一对账方式及频率。 规则设置严格，系统功能完善（四）设置动态对账方式，提高对账

6、工作效率 1、对长期不动且客户对账信息缺失的账户，将其在对账系统中将其设置为睡眠账户，将其列入预警管理中，该账户实行动态对账，如该账户一直无发生额，则不产生账单，如有发生额，则要求网点经办人员收集客户对账信息，系统当月产生账单，次月进行银行面对面对账。2、对个人贷款账户，实行动态对账，即在贷款当月系统产生账单，次月进行银行面对面对账，如该户期限内无发生变动，则不再进行对账，如有变动或形态变化，则系统自动产生账单，次月进行银行面对面对账。规则设置严格，系统功能完善（五）根据反洗钱法及人民银行金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的有关要求，在对账系统中开发账户异动预警功能。1、设置频繁结算户预警

7、功能。在系统中设定单一账户一个月内的累计借贷方笔数和发生额额度，当账户当月发生明细笔数或发生额超过这一设定额度时，对账系统自动将账户列入预警账户，不论该账户在系统分配中次月是否对账，一律列入次月银行面对面对账。规则设置严格，系统功能完善（五）根据反洗钱法及人民银行金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的有关要求，在对账系统中开发账户异动预警功能。2、设置频繁取现户预警功能。在系统中设定单一账户一个月内的累计取现笔数和金额额度，当账户当月取现笔数或金额超过这一设定额度时，对账系统自动将账户列入预警账户，不论该账户在系统分配中次月是否对账，一律列入次月银行面对面对账。规则设置严格，系统功能完善（五

8、）根据反洗钱法及人民银行金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的有关要求，在对账系统中开发账户异动预警功能。3、设置偶动异动户预警功能。设置偶动户及异动标准，系统自动根据账户上年度账户发生情况，将账户列入偶动户管理，如该类账户一月内发生明细情况达异动标准，则对账系统自动将账户列入预警账户，不论该账户在系统分配中次月是否对账，一律列入次月银行面对面对账。 规则设置严格，系统功能完善（六）设置多种打印方式，支持各类检查及临时对账工作的开展1、设置打印指定账单功能，支持外部数据导入，可打印一年内任何时点账单，可随时开展对账检查，通过该功能打印的账单不列入对账考核统计。2、设置明细账单打印功能，系统可

9、自动采集账户数据（支持按机构或按科目打印，并支持导入外部账号批量打印），打印一年账户发生明细账单。规则设置严格，系统功能完善（七）实现与事后监督系统对接，完善对账工作的审核监督功能。 对账回执经对账中心人工初审后，集中送事后监督中心进行扫描销号并进行自动电子验印，统计数据自动导入对账系统，产生各类报表，对验印不符账单，由事后监督中心下发差错整改通知至各专职对账员进行整改，系统产生整改序号，待整改回执收回后，扫描销号。通过与事后监督中心的联动，一方面节约了对账中心的设备重复投入，另一方面对对账中心对账工作起到了一个审核监督的职能 ，提高了对账工作质量。规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计

10、报表，完善对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。1、设置全辖对账回收率统计表，分别从对账方式及账户类型角度产生全辖统计表，用于全辖对账回收率的统计、分析、考核；规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计报表，完善对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。2、设置专职对账员回收率统计表，用于专职对账员回收率考核；规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计报表，完善对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。3、设置未回收账单明细统计表，按机构产生未回收账单账户明细，便于对未回收账单进行催收及监督管理；规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计报表，完善

11、对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。4、设置营业机构对账次数统计表，按机构对所有账户对账次数进行统计，防止出现漏对账现象；规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计报表，完善对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。5、设置退信统计表，加强退信管理，通过扫描枪扫描退信条码，录入退信账户信息后，人工录入退信原因及处理情况，退信一律由专职对账员落实处理，上门核实退信原因并进行对账；规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计报表，完善对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。6、设置未达账情况统计表，加强未达账账单管理，通过扫描枪扫描未达账账单条码，录入

12、未达账账户信息后，一律由专职对账员落实处理，上门进行核实并对账； 规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计报表，完善对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。7、设置预警账户对账统计表，对预警账户对账单回收情况进行统计，加强预警账户对账的监督管理。规则设置严格，系统功能完善（八）设置多种统计报表，完善对账工作统计分析及考核管理功能，定期进行对账工作总结。8、对账中心按季编发对账工作简报，对全辖季度对账情况进行通报总结，并对对账过程中发现的存在问题提出整改意见及工作要求，对重大问题，及时向行长室进行风险提示。风险防范突出，工作成效显著 符合现代金融管理发展趋势 客户资金的安全性得

13、到了进一步的保障促使对账质量有了明显的提高 制度建设得到了增强加强了账户管理的监测，为反洗钱工作提供重要依据起到了减员增效的作用实现了会计档案的电子化管理 系统建设、组织架构及运行模式（一）系统开发及制度建设。1、2007年，我行领导就提出要按照省银监、省联社要求，并结合我行实际情况，制订完善我行对账管理办法，开发集中对账系统的工作思路，并要求我行财务、科技等部门做好前期调研工作，在充分考察和调研的基础上，我行于2008年12月份正式开始着手开发建设集中对账系统， 2009年2月正式成立集中对账中心，负责开展全辖对账工作， 2009年3月集中对账系统开始试运行。25系统建设、组织架构及运行模式

14、（一）系统开发及制度建设。2、经过一年多的系统开发测试及试运行后，我行于2009年12月制订下发了江苏农村合作银行对账管理办法及江苏农村合作银行对账考核办法，于2010年3月份开始实行全面集中对账。26系统建设、组织架构及运行模式（一）系统开发及制度建设。3、在对账过程中，我们根据基层网点和客户反馈情况，以及制度和系统建设上在运行中暴露出的一些问题，于2011年初又及时修订了对账管理办法，对一些对账规则进行了调整，并对系统进行了完善，并重新下发了江苏农村商业银行对账管理办法及江苏农村商业银行对账考核办法。27系统建设、组织架构及运行模式（二）组织架构。 总行单独设立集中对账中心，隶属财务会计部

15、，全面负责全辖对账工作的开展。对账中心设立专职对账员岗位，独立开展面对面对账工作，真正实现对账岗和记账岗分离。28系统建设、组织架构及运行模式（三）运行模式。每月初，由对账中心通过集中对账系统统一打印各类对账账单并封装信封，分发至各分片专职对账员和邮局进行对账，当月底，各分片专职对账员和邮局将回收的对账回执上交对账中心，由中心工作人员统一整理后，移交本行事后监督中心进行扫描、审核、验印、入库归档管理，审核后数据自动录入集中对账系统，由对账中心对对账情况进行总结、分析、汇报和考核。29系统建设、组织架构及运行模式（四）软硬件设备投入。我行集中对账系统总投资约131万元（不考虑机构人员），其中：软

16、件开发费36万元、高速打印机56万元、封装机17万元、开信机4万元、服务器6万元、UPS及蓄电池7万元、PC机及其他约5万元。30积极查找不足，不断创新对账方式对账工作的及时性存在不足 对账工作质量的监督存在不足 邮寄对账回执率较低 谢 谢11醉翁亭记 1反复朗读并背诵课文，培养文言语感。2结合注释疏通文义，了解文本内容，掌握文本写作思路。3把握文章的艺术特色，理解虚词在文中的作用。4体会作者的思想感情，理解作者的政治理想。一、导入新课范仲淹因参与改革被贬，于庆历六年写下岳阳楼记，寄托自己“先天下之忧而忧，后天下之乐而乐”的政治理想。实际上，这次改革，受到贬谪的除了范仲淹和滕子京之外，还有范仲

17、淹改革的另一位支持者北宋大文学家、史学家欧阳修。他于庆历五年被贬谪到滁州，也就是今天的安徽省滁州市。也是在此期间，欧阳修在滁州留下了不逊于岳阳楼记的千古名篇醉翁亭记。接下来就让我们一起来学习这篇课文吧！【教学提示】结合前文教学，有利于学生把握本文写作背景，进而加深学生对作品含义的理解。二、教学新课目标导学一：认识作者，了解作品背景作者简介：欧阳修(10071072)，字永叔，自号醉翁，晚年又号“六一居士”。吉州永丰(今属江西)人，因吉州原属庐陵郡，因此他又以“庐陵欧阳修”自居。谥号文忠，世称欧阳文忠公。北宋政治家、文学家、史学家，与韩愈、柳宗元、王安石、苏洵、苏轼、苏辙、曾巩合称“唐宋八大家”

18、。后人又将其与韩愈、柳宗元和苏轼合称“千古文章四大家”。关于“醉翁”与“六一居士”：初谪滁山，自号醉翁。既老而衰且病，将退休于颍水之上，则又更号六一居士。客有问曰：“六一何谓也？”居士曰：“吾家藏书一万卷，集录三代以来金石遗文一千卷，有琴一张，有棋一局，而常置酒一壶。”客曰：“是为五一尔，奈何？”居士曰：“以吾一翁，老于此五物之间，岂不为六一乎？”写作背景：宋仁宗庆历五年(1045年)，参知政事范仲淹等人遭谗离职，欧阳修上书替他们分辩，被贬到滁州做了两年知州。到任以后，他内心抑郁，但还能发挥“宽简而不扰”的作风，取得了某些政绩。醉翁亭记就是在这个时期写就的。目标导学二：朗读文章，通文顺字1初读

19、文章，结合工具书梳理文章字词。2朗读文章，划分文章节奏，标出节奏划分有疑难的语句。节奏划分示例环滁/皆山也。其/西南诸峰，林壑/尤美，望之/蔚然而深秀者，琅琊也。山行/六七里，渐闻/水声潺潺，而泻出于/两峰之间者，酿泉也。峰回/路转，有亭/翼然临于泉上者，醉翁亭也。作亭者/谁？山之僧/曰/智仙也。名之者/谁？太守/自谓也。太守与客来饮/于此，饮少/辄醉，而/年又最高，故/自号曰/醉翁也。醉翁之意/不在酒，在乎/山水之间也。山水之乐，得之心/而寓之酒也。节奏划分思考“山行/六七里”为什么不能划分为“山/行六七里”？明确：“山行”意指“沿着山路走”，“山行”是个状中短语，不能将其割裂。“望之/蔚然

20、而深秀者”为什么不能划分为“望之蔚然/而深秀者”？明确：“蔚然而深秀”是两个并列的词，不宜割裂，“望之”是总起词语，故应从其后断句。【教学提示】引导学生在反复朗读的过程中划分朗读节奏，在划分节奏的过程中感知文意。对于部分结构复杂的句子，教师可做适当的讲解引导。目标导学三：结合注释，翻译训练1学生结合课下注释和工具书自行疏通文义，并画出不解之处。【教学提示】节奏划分与明确文意相辅相成，若能以节奏划分引导学生明确文意最好；若学生理解有限，亦可在解读文意后把握节奏划分。2以四人小组为单位，组内互助解疑，并尝试用“直译”与“意译”两种方法译读文章。3教师选择疑难句或值得翻译的句子，请学生用两种翻译方法

21、进行翻译。翻译示例：若夫日出而林霏开，云归而岩穴暝，晦明变化者，山间之朝暮也。野芳发而幽香，佳木秀而繁阴，风霜高洁，水落而石出者，山间之四时也。直译法：那太阳一出来，树林里的雾气散开，云雾聚拢，山谷就显得昏暗了，朝则自暗而明，暮则自明而暗，或暗或明，变化不一，这是山间早晚的景色。野花开放，有一股清幽的香味，好的树木枝叶繁茂，形成浓郁的绿荫。天高气爽，霜色洁白，泉水浅了，石底露出水面，这是山中四季的景色。意译法：太阳升起，山林里雾气开始消散，烟云聚拢，山谷又开始显得昏暗，清晨自暗而明，薄暮又自明而暗，如此暗明变化的，就是山中的朝暮。春天野花绽开并散发出阵阵幽香，夏日佳树繁茂并形成一片浓荫，秋天风

22、高气爽，霜色洁白，冬日水枯而石底上露，如此，就是山中的四季。【教学提示】翻译有直译与意译两种方式，直译锻炼学生用语的准确性，但可能会降低译文的美感；意译可加强译文的美感，培养学生的翻译兴趣，但可能会降低译文的准确性。因此，需两种翻译方式都做必要引导。全文直译内容见我的积累本。目标导学四：解读文段，把握文本内容1赏析第一段，说说本文是如何引出“醉翁亭”的位置的，作者在此运用了怎样的艺术手法。明确：首先以“环滁皆山也”五字领起，将滁州的地理环境一笔勾出，点出醉翁亭坐落在群山之中，并纵观滁州全貌，鸟瞰群山环抱之景。接着作者将“镜头”全景移向局部，先写“西南诸峰，林壑尤美”，醉翁亭坐落在有最美的林壑的

23、西南诸峰之中，视野集中到最佳处。再写琅琊山“蔚然而深秀”，点山“秀”，照应上文的“美”。又写酿泉，其名字透出了泉与酒的关系，好泉酿好酒，好酒叫人醉。“醉翁亭”的名字便暗中透出，然后引出“醉翁亭”来。作者利用空间变幻的手法，移步换景，由远及近，为我们描绘了一幅幅山水特写。2第二段主要写了什么？它和第一段有什么联系？明确：第二段利用时间推移，抓住朝暮及四季特点，描绘了对比鲜明的晦明变化图及四季风光图，写出了其中的“乐亦无穷”。第二段是第一段“山水之乐”的具体化。3第三段同样是写“乐”，但却是写的游人之乐，作者是如何写游人之乐的？明确：“滁人游”，前呼后应，扶老携幼，自由自在，热闹非凡；“太守宴”，

24、溪深鱼肥，泉香酒洌，美味佳肴，应有尽有；“众宾欢”，投壶下棋，觥筹交错，说说笑笑，无拘无束。如此勾画了游人之乐。4作者为什么要在第三段写游人之乐？明确：写滁人之游，描绘出一幅太平祥和的百姓游乐图。游乐场景映在太守的眼里，便多了一层政治清明的意味。太守在游人之乐中酒酣而醉，此醉是为山水之乐而醉，更是为能与百姓同乐而醉。体现太守与百姓关系融洽，“政通人和”才能有这样的乐。5第四段主要写了什么？明确：写宴会散、众人归的情景。目标导学五：深入解读，把握作者思想感情思考探究：作者以一个“乐”字贯穿全篇，却有两个句子别出深意，不单单是在写乐，而是另有所指，表达出另外一种情绪，请你找出这两个句子，说说这种情绪是什么。明确：醉翁之意不在酒，在乎山水之间也。醉能同其乐，醒能述以文者，太守也。这种情绪是作者遭贬谪后的抑郁，作者并未在文中袒露胸怀，只含蓄地说：“醉能同其乐，醒能述以文者，太守也。”此句与醉翁亭的名称、“醉翁之意不在酒，在乎山水之间也”前后呼应，并与“滁人游”“太守宴”“众宾欢”“太守醉”连成一条抒情的线索，曲折地表达了作者内心复杂的思想感情。目标导学六：赏析文本，感受文本艺术特色1在把握作者复杂感情的基础上朗读文本。2反复朗读，请同学说说本文读来有哪些特点，