股份制有限公司工程项目管理制度

1、股份制工程工程管理制度一、业务目标.确保工程工程决策符合国家相关法律法规和企业规章制度的要求。.明确工程工程决策和建设过程中各相关部门和岗位的职责权限，确保办 理工程工程业务的不相容岗位相互别离。.保证建设工程符合本钱合理最小化原那么，提高工程的经济效益。.规范公司工程工程决策管理工作，规范工程投资评估、运作和管理流 程。.以技术水平、管理水平、商业信誉和造价本钱等情况开展公平竞争，选 择适合的承建单位、严格工程监理，保证工程工程的建设质量。.规范建设工程文件档案的收集、编制、归档和利用，确保各类基础设施 建设工程按合同、按图纸、按规范施工，为生产经营活动基础设施提供保障。.为公司同类型工程工

2、程积累经验、数据资料，节约工程建设本钱，缩短 工程建设时间提供数据支持。二、业务风险.工程工程开发不符合国家相关法律法规和企业规章制度的要求，可能会 导致外部处分，造成企业经济损失和信誉损失。.工程工程缺乏可行性研究、盲目投资、决策失误，预期效益难以实现； 工程风险考察评估不准确、评审流于形式；.工程造价信息不对称，技术方案不落实，概预算脱离实际，可能导致项 目投资失败。.工程招标暗箱操作，存在商业贿赂和舞弊行为，可能导致中标人实质上 难以承当工程工程、中标价格失实及相关人员涉案。.未建立有效的施工监理程序，工程物资质次价高，工程监理不到位或缺 乏监管，影响工程质量和进度；工程资金未落实，导致

3、工程延迟或中断。.工程竣工验收不规范，把关不严，导致工程质量低劣，留下平安、质量 隐患，影响正常生产、造成经济损失和不良的社会影响。三、业务范围3. 3.1.坚持公平、公正、公开、平等竞争的原那么，根据技术胜任能力、管 理能力、资源的可利用性、收费的合理性、专业的全面性、社会信誉以及质量 保证等因素来选择承包商。不受地区、部门的限制。3. 3. 2.以公开招标的方式确定承包商。防止发包、承包中的舞弊行为。3. 4.实施招标的基本条件3.4.1.工程工程中的勘察、设计、施工、监理以及有关的设备、材料的采 购等工作，到达以下标准之一，必须进行招标：（1）建筑安装施工单项合同或可以统一实施的多项关联

4、合同估算价在50 万元人民币以上的。（2）重要设备、材料等物资的采购，单项合同估算价在50万元人民币以 上的。（3）勘察、设计、监理等服务类商务合同单项估算价在20万人民币以上 的。3. 4. 2.不符合以上条件的可以不招标。3. 5.招议标过程管理3. 5.1.公司的工程工程原那么上采用邀请招标，评标采用评标委员会议标方 式。3. 5. 2.应当具备以下条件才能进行工程招标：（1）工程工程筹建机构已经成立，组织、人员符合规定，能履行招标工作 相关职责；（2）技术方案设计及概算已经完成并经授权机构批准，拟招标工程属于概 算内列项；（3）完成了招议标前的技术准备工作；（4）完成了招议标前的行政准

5、备工作；（5）招标工程的技术文件已经会签批准；（6）工程标底已经保密封存；（7）对关键、重要的招标工程的潜在投标人招标前必须进行考察，并完成 预审，对成套承包的单位工程的技术方案已经确认；（8）拟邀请投标人初选范围经筹备机构审查批准；参加考察和预审的人员 必须是相关的专业技术人员和管理人员（财务人员或生产部经理）；（9）工程用地已经落实。3. 5. 3.投标人资质要求：（1）在确定投标人之前，应对各备选单位进行调查，了解备选单位的情况 并提出相关要求；（2）被邀请的投标人应当具备与工程工程性质相适应的技术胜任能力、管 理能力、资源能力、履约能力、收费情况、专业的全面性、资质信誉、工程业 绩、社

6、会信誉以及质量保证等基本条件；（3）与公司内其它工程有重大纠纷未解决的，或有不良纪录的投标人应列 入公司黑名单，在黑名单上的单位原那么上3年内不得被邀请投标；（4）应当邀请至少三家及以上投标人参加投标，并确认三家没有实质性关 联关系；（5）在获取信息、标段划分、确定工期、技术标准、资质等级、付款方式 等方面对潜在的投标人平等对待；（6）招标文件至少应当载明以下内容：招标人的名称、地址、联系方式和联系人；招标工程的内容、规模、实施地点和工期；对投标人资质等级的要求；交纳投标保证金和执行合同履约保证金的要求，合同付款方式；关于投标人法定代表人资格证明、授权人委托书、投标承诺书、工商税 务登记、银行

7、资信证明、经过审计的近期财务报表等附表的要求；关于相关技术方案、经济技术参数，配件、附件，质量保证等要求。附 相关招标用设计图和设计资料。技术参数不得具有排他性；获取招标邀请书、设计图纸和技术资料的方式、地点、时间和收取费用 的规定。从告知到停止领取招标文件技术资料须尽快完成；对于大型设备、非标设备等必须要付预付款的合同，严格控制预付款比 例。预付款、到货款、试车合格验收款、质保期保证金应严格按比例付款;招标人应当确定投标人编制投标文件所需要的合理时间，招标文件发出 之日起至提交投标文件截止之日止，施工类、服务类、非国家标准设备类、成 套工程类、非国家标准材料类工程，最短不得少于十个工作日。按

8、国家标准生 产的通用设备和标准材料工程，编制投标文件； 招标人可以根据工程的具体情况，决定是否组织投标人到现场踏勘。招 标人介绍相关环境情况，进行技术交流，对招标文件进行澄清和答疑。对澄清 或补充的内容用书面形式作为招标文件的附件告知所有投标人。不得单独组织 个别投标人勘察和交流；招标人编制标底时要确认当地该专业适用预算定额、取费标准，组织调 查市场材料单价、劳务人工费单价、机具费单价、清单报价指导单价、当地建 筑安装综合单价等资料后合理编制标底，并报战略投资部审核批准。编制标底 的过程、人员对标底价要严格保密，标底在评标时才能开启。3. 5. 4.投标人标书管理(1)投标人应当是招标人经过预

9、审初选确定的合法的受邀投标人。为招标 工程的前期准备提供过咨询、预算等服务的单位都无资格参加该工程投标。(2)投标人应当按照招标文件的要求编制投标文件，一般按照技术标和商 务标分别编制，对招标书的实质性要求和条件做出响应，不能响应的内容和条 件应列出偏差表逐条对照予以标明。(3)投标书的有效期不短于三十天，或者特殊工程要求等从收取投标书截 止之时起计算。投标保证金有效期应当超出投标书有效期三十天，以保证评 标、定标、签约有必要的时间。在签订合同后退还中标者投标保证金，未中标 者在评定中标结果后十五天内退还。5. 5.开标、评标和定标(1)评标。组成评标小组，评标的原那么是：根据标价、工期、质量

10、标准、 主材用量及材料生产厂家、施工组织设计及初步的施工进度计划、企业信誉等 进行。(2)开标。开标前纪律：开标应规范化，严格按合理、合法的程序进行。评标小组人员未到齐严禁开标。有效投标单位少于3家严禁开标。不到投标单位的送标截止时间严禁开标。未作好标底原那么上不得开标。整个开标、评标、定标过程均在同一地方进行，并且全程录音录像。(3)属于以下情况之一的，作为废标处理： 投标文件在接受投标文件截止日期之后送达的；投标人不缴纳投标保证金的；投标文件未密封，未加盖投标人法人公章；投标文件未加盖公章，投标 文件未经法人代表人签字盖章和授权的；在招标人收取投标文件截止时间之后到投标有效期终止之前，投标

11、人替 代、撤回原投标文件的；工商税务登记、资质等级、资信证明等文件与招标文件要求不符，或弄 虚作假的；未按规定格式填写，内容不全或字迹不清造成报价无法识别的； 投标文件未实质响应招标文件精神的。(4)每个招标工程评标委员应当不少于五人，评委包括工程技术人员、财 务专业人员和片区相关人员。其中从技术和经济的专业人员不少于2/3。总投 资在100万人民币额度以下的扩建工程、技改工程，其各个招标工程评标委员 应当不少于三人，从事本专业的工程技术人员不少于二人。同时，审计监察人 员应对招(投)标流程或程序进行监督，并对出现的违规事项进行处置。在开标会期间应当给每一个投标人以公平竞争的机会，评委不能私下

12、单独 与投标人接触交流。与每一个投标人达成的最终一致的实质性结果，包括价格、工期、付款方 式等内容均应由投标人授权委托人签字确认，作为评标的最终评比条件和中标 签约的合同条款。(5)中标：按照综合条件和最终报价，经评委评议结果，对符合条件的一至三位候 选中标人按顺序排列，依顺序推荐为中标人；评议标结论和合同标的必须与标底金额合理浮动范围内。评议结果由全 体评委签字确认;前序位中标候选人放弃中标或确认中标无效，依次由后序位候选人为中 标人；（6）招标小组认真作好会议纪要，并将评议结果书面按程序申报；招标人发送中标通知书后，原那么上三天内签订技术协议和商务合同；评标纪要由工程组上报各战略投资部、审

13、计监察部审批后按工程管理制 度中的条款执行。6.施工管理1.公司应当在工程工程立项后、正式施工前，依法取得建设用地、城 市规划、环境保护、平安、施工等方面的许可。3. 6. 2.工程组负责整个工程建设施工过程的管理，包括工程质量、本钱控 制、进度、平安、资金拨付等。3. 6. 3.按照合同约定，由公司自行采购工程物资的，应当按照采购管 理制度等相关规定，组织工程物资采购、验收和付款；由承包单位采购工程 物资的，公司应当加强监督，确保工程物资符合设计标准和合同要求。严禁不 合格工程物资投入工程工程建设。重大设备和大宗材料的采购应当根据有关招 标采购的规定执行。3. 6. 4.各类工程工程的施工监

14、理由公司下属各经营管理单 位总部派出的专业技术人员、工程所在片区或事业部的技术人员和第三方监理 公司共同组成工程监理组。3. 6. 5.工程工程监理组的主要职责包括：工程审批手续办理、施工现场的 监督、调查当地建筑行情和建筑材料价格、审阅设计图纸、复核地质资料的合 法性，施工平安、资金使用等方面及土建工程和设备工程的监理工作。工程监 理人员应当具备良好的职业操守，客观公正地执行监理任务，发现工程施工不 符合设计要求、施工技术标准和合同约定的，应当要求承包单位改正；发现工 程设计不符合建筑工程质量标准或者合同约定的质量要求的，应当报告公司要 求设计单位改正。未经工程监理人员签字，工程物资不得在工

15、程上使用或者安 装，不得进行下一道工序施工，不得拨付工程价款，不得进行竣工验收。3. 6. 6. 土建工程质量监理应通过建立健全有效的质量监督体系，确保工程 质量到达合同规定的标准和等级要求。应实施施工前质量控制,检查施工资质及 建筑原材料的质量；施工过程中应对现场原料材料及施工方法进行检查、测 量；施工结束后组织试车运转、单项竣工验收、工程质量评定等验收工作。3. 6. 7.对机电设备类的工程质量控制应从设备运输、设备装卸、设备保 管、设备材质检验、设备安装过程、设备调试、试车程序等全过程实施监理和 验收。3. 6. 8.对施工现场的监理，应严格要求施工单位按现行国家公布的平安 生产法落实平

16、安教育、平安监督和平安措施，坚持“平安第一、预防为主” 的平安方针。应监督施工单位按国家规定为施工现场人员购买平安保险。3. 6. 9.工程工程监理过程中，发现施工现场发生人身伤害，应立即组织救 治，并将事故经过和治疗情况报公司战略投资部和人力资源部。3.6. 10.负责工程工程监理的监理员休假或休班应由工程组负责人审批，休 假三天以上七天以内必须报战略投资部批准，如有以此相抵触的文件，以该条 为准。未经战略投资部批准的视为旷工处理。3.6. 11.公司应每年组织审计监察部、片区或事业部、外聘专家对全年工程 工程进行综合评比（根据质量、造价、进度、使用效果、平安情况、文件资料 记录归档等），纳

17、入工程组考核。3.6. 12.根据工程规模，可聘请监理公司对工程进行工程监理，并报当地质 量监督部门对工程进行过程质量监督。3.6. 13.现场签证必须由工程组现场人员、监理人员及施工单位人员共同实 际测量，经战略投资部技术人员签字确认（假设现场无战略投资部技术人员，须 走OA流程报战略投资部审批），报审计监察部备案。3. 7.工程变更管理3. 7.1.工程变更应按规定上报，批准后方可实施。3. 7. 2.现场施工以合同和施工图纸为依据，不得任意更改图纸或施工内 容；确需更改施工图纸的，工程组应严格按审批权限逐级报批，经批准后填写 变更通知单，由工程组负责人签字后下达给施工单位。工程变更审批权

18、限：（1）单项工程变更造价1万元（含1万元）以下，由分（子）公司财务负责人、总经理审批，工程负责人审批;（2）单项工程变更造价1万元以上，10万元以下（含10万元），由公司 各下属经营管理单位财务总监、总裁审核，公司财务总监审批，报公司战略投 资部备案。（3）单项工程变更造价10万元以上，100万元（含100万元）以下，由 公司下属各经营管理单位财务总监、总裁审批后报公司战略投资部、财务部、 总裁审批，并签订工程补充合同。（4）单项工程变更造价100万元以上，500万元（含500万元）以下项 目，由股份公司战略投资部立项，报公司财务部、总裁审批后，签订工程补充 合同；报股份公司备案。（5）单项

19、工程变更造价500万元以上的工程，按新工程投资相关程序重新 进行工程报批。7. 3.因工程变更等原因造成价款支付方式及金额发生变动的，应当提供 完整的书面文件和其他相关资料，并对工程变更价款的支付进行严格审核。8.合作方负责筹建的工程，公司下属各经营管理单位负责提供技术方 案、设备选型指导意见。应合作方要求可与工程所在片区或事业部共同参与工 程招标，并对其建设过程予以指导和监督。4.签订合同工程合同参照国家工商局、建设部的标准文本，并结合公司合同管 理内控制度相关规定执行。2.工程实施工期在十二个月以内的，中标后合同价原那么上不作调整。工 期超过十二个月的工程，合同要规定调整范围和调整方法。原

20、那么上实行包干价 签订的合同不作调整。3.合同必须明确如下内容：3. 1.禁止承包方将工程转包。3. 2.指定主要建筑材料厂家（含钢材、水泥、门窗及设施等）3. 3.工程款拨付在竣工审计前不能超过80%03. 4.明确质量控制点、质量保证文件和记录（如道路、地坪的浇筑等）3. 5.明确工期进度要求、约定工程进度违约罚金应根据工程工程总金额 的大小，每天不得低于万分之五。3. 6.签订维修合同，应明确屋面、外墙装饰、地坪等工程的保修期限应 不低于法定最低质量保修期限。3. 7.明确缺陷责任期和建筑质保期。4.招标成功，合同评审批复（公司律师审核）后在三天内按照股份公司 内部控制制度合同管理的规定

21、程序签订合同。5.对于招标以外的工程合同，要有股份公司战略投资部的批文作为重要 附件，否那么，工程组财务部有权拒绝付款。公司下属各经营管理单位应于每月 底前将合同款计划支付情况上报至公司下属各经营管理单位财务部备案。工程工程投资权限工程工程投资按照内控制度投资业务相关规定执行。工程工程价款支付工程付款审批流程6.1. 1.合同内支付，收分（子）公司财务经理、总经理审批后报公司下属 经营管理单位财务总监审核后报公司财务部资金中心、财务总监审批，抄送公 司总裁；合同外支付，经以上审批程序后报公司总裁审批，抄送公司战略投资 部、财务部、审计监察部。6.1. 2.工程投资超过预算资金，由公司战略投资部

22、重新立项编制预算方 案，经财务部审核后报总裁办公室会议审议通过，超过预算2000万元以上的另 报董事会批准。新预算被批准后，再按照上述流程办理申请、支付手续。6.1. 3.新工程经审批立项后，在工程预算范围内的固定资产投资需付款 时，按照公司内控制度固定资产相关规定执行。1.4.改造工程工程的付款，按照公司内控制度投资业务相关规定执 行。8.保修及保修款的支付（1）工程自验收合格之日起计算保修期，保修期内所发生的一切质量问 题，由施工方负责限期整改。如果施工方处理不及时，公司可另请施工单位予 以维修，工程负责人负责催促并处理因工程维修所产生的经济问题。（2）工程保修期满，分（子）公司确认工程没

23、有遗留问题后，按合同支付保修款。6. 2.工程进度款的支付1.工程进度款要按工程工程进度或合同约定进行，不得随意提前支 付。2. 2.工程进度款按以下要求程序办理：(1)施工单位根据工程完工形象进度和施工图预算，编制工程进度表，根 据累计完成进度和已付款工程价款结算单。(2)工程监理人员对工程进度上的形象进度和工程量进行审核。(3)工程预算人员到现场进一步核实工程形象进度、工程量，根据预算单 价核实工程进度。(4)工程负责人对工程进度表进行审批。(5)按照公司授权审批支付工程进度款。(6)财务部门进一步核实工程价款结算单，核实无误后办理款项支付。6. 3.财务审核和支付6. 4.质保金的处理工

24、程质保金按合同约定到期后，由工程负责人或工程单位提出申请，经各 级战略投资部门、审计监察部门依照相关合同协议的约定签署意见，经授权审 批人员批准后方可支付，质保金不得提前支付。6. 5.会计核算与本钱控制6.5.1.公司应加强对工程工程资金筹集与使用、物资采购与使用、财产清 理与变现等业务的会计核算，真实、完整地反映工程工程本钱费用发生情况、 资金变动情况、财产物资增减情况，按规定对在建工程工程的定期检查，减值 准备的计提和审批程序。5. 2.工程建设本钱控制(1)公司应于投资准备期估算本钱控制总目标，落实本钱控制目标。(2)在工程建设中，应不断提高工业化水平、改善物资供应、提高工程质 量、实

25、行施工小组经济核算制度。公司财务部门应严格按照本钱预算控制本钱 支出。(3)本钱控制的主要方法包括：建立工程本钱管理责任制；工程负责人对 工程本钱负完全责任，财务部门协助组织工程的本钱管理工作；建立严格的限 额领料制度和费用开支审批制度；组织各有关人员和部门开展降低本钱的各种 活动。7.竣工验收公司收到承包单位的工程竣工报告后，应当及时编制竣工决算，开展竣工 决算审计，组织设计、施工、监理、财务等有关单位进行竣工验收。1.工程竣工验收流程：1. 1.明确竣工验收标准。2.落实竣工验收的组织领导。1.3.明确竣工验收的程序。2.工程工程竣工决算的内容与审查2. 1.准确性和完整性2. 2.审查竣

26、工决算表内的有关工程填写是否正确。2. 3.工程工程支出的审查。2. 4.竣工时间的审查。3.属于工业建设工程的，须通过政府相关部门综合验收后，向公司下属 相关管理单位提出工程交接验收申请；属于养殖建设工程，经工程组自检合格 后，向公司战略投资部提出工程交接验收申请。4.收到工程验收申请后，公司战略投资部会同、财务部、工程所在片 区、施工方、监理方，按合同内容对工程进行验收，填写验收报告，参与验收 人员签字确认。5.验收过程中发现的手续、建设质量等不符合问题，工程负责人或施工 方必须限期整改，整改合格后正式交接，将整改结果上报总部战略投资部备 案。6.各类工程自验收合格之日起计算保修期，保修期

27、内所发生的一切质量 问题，由施工方负责限期整改。如果发现工程质量问题，施工方处理不及时 的，公司可另请施工单位予以维修，工程负责人负责催促并处理因工程维修所 产生的经济问题；工程保修期满，分公司确认工程没有遗留问题后，按合同支 付保修款。8.竣工决算本业务流程主要描述与工程工程相关的业务流程。包括工程工程管理机构 及职责、编制工程建议书、可行性研究及评估、工程立项、审批和招标等内容。四、业务流程.工程工程管理机构及职责公司工程工程业务由公司战略投资部归口管理。公司战略投资部工程工程工作职责（1）制定公司工程建设的整体开展思路和投资计划，编制工程建议书。（2）对公司下属各经营管理单位上报的新建及

28、改扩建工程进行审核和批 准。（3）为新建工程和现有资产的技术改造、扩建工程提供技术指导、检查、 监督和服务。2.公司战略投资部具体工作（1）在新建工程的前期进行工程选址，并负责对公司下属各经营管理单位 所属分（子）公司上报的技改、扩建工程进行初审或方案设计，判断工程的可 行性及必要性。（2）负责工程的总体规划设计、总平面设计、技术方案设计，推荐采用典 型的设计标准，优化设计方案。（3）负责工程总体的投资概算编制。（4）负责投资额300万工程的招标和竣工验收、结算等。（5）负责组建工程组，协调、管理并对工程组的绩效进行考核。（6）对工程质量、进度、预算控制、平安、手续申报、工程档案等进行跟 踪管

29、理。1.1.3.工程工程组工作职责（1）每一个工程工程均要设立工程组，确保人员到位、职责明确。（2）工程建设现场实行工程组组长责任制，组长是工程的第一责任人。（3）相关职责详见*股份施工现场管理方法。2.业务流程8.1.公司应当组织审核竣工决算，重点审查决算依据是否完备，相关文件 资料是否齐全，竣工清理是否完成，决算编制是否正确。企业应当加强竣工决 算审计，未实施竣工决算审计的工程工程，不得办理竣工验收手续。8. 2.工程验收合格后，由工程组牵头第三方监理配合、对施工单位报送的 竣工结算进行初审。初审合格后，由审计监察部负责，工程组、施工单位及各 部门配合提供完整的竣工结算资料，进行竣工结算审

30、计，相关部门应对所提交 资料的真实性、完整性、相关性、及时性负责。8. 3.竣工决算由竣工决算报表和竣工财务决算情况说明书两局部组成。决 算报表一般包括：竣工工程概况表、竣工财务决算表、交付使用资产总表、建 设本钱总表、未完工程工程表等。4.竣工决算应重点审查以下内容：1.准确性和完整性4. 2.审查竣工决算表内的有关工程填列是否正确。3.工程工程支出的审查。4.竣工时间的审查。5.在工程竣工决算前，首先清理现场所有财产和物资并妥善保管清单。组织相关部门和人员对竣工决算表及文字说明书进行审查。重点审查 工程工程的开支的真实性、准确性。7.审计监察部门对工程工程进行审计。未实施审计的工程工程付款

31、比例 不得大于80%。8.验收合格的工程工程，工程负责人应及时编制财产清单，办理资产移 交手续。9.财务部门按有关规定及时进行工程工程的会计核算与记录。9.工程工程评价主要从技术、财务和经济指标三方面对工程建成后到达的各项指标进 行分析、总结、评价。2.工程投资的必要性。3.建设条件与生产条件。4.工艺、技术、设备。5.建筑工程的方案和标准。础经济数据的测算。7.财务效益。指财务收益率、财务净现值、投资回收率、投资利润率、 投资利税率和固定资产借款归还期等。8.社会效益。指生态平衡、科技开展、就业效果、社会进步行方面。10.工程交接验收工程类别交接验收1.1.工业工程，须通过政府相关部门综合验

32、收后，向公司战略投资部提 出工程交接验收申请。L2.养殖工程，经工程组自检合格后，向公司战略投资部提出工程交接 验收申请。2.公司下属各经营管理单位会同审计监察部、财务部、法务部、工程所 在片区或事业部、新公司经营班子、施工方，按合同内容对工程进行交接验 收，填写验收报告，参与验收人员签字确认。验收过程所发现的手续问题、质 量问题必须限期整改，整改合格后正式交接，将整改结果上报公司下属各经营 管理单位和公司战略投资部备案。11.相关证件办理1.工业工程竣工后必须办理房产证。2.按规定办理完相关手续后，方可施工或投入使用。奖励但凡在公司建设期间，遵守工程建设管理制度、维护公司利益，勤俭 节约，在

33、工作中有突出贡献的公司和个人，应给予表扬与奖励，并在绩效考核 中充分表达。. 2.对在建设过程中采用新工艺、新技术且有结构平安保障的，并因此而 节约费用的单位和个人应给予奖励和表彰。.对不遵守工程建设管理制度而引发的质量事故或重大质量事故的。13.责任追究，存在以下违法、违规行为，给公司造成经济损失和名誉损失 的，按照公司六(2015) 115号*股份内部问责制度(试行) 追究当事人的经济责任，触犯刑法的，依法追究其刑事责任。对擅自增大投资规模，提高建筑档次，更改工艺方案和设备的；13. 2.对未经批准而擅自实施的工程或先实施后申报，造成既成事实的工程 的；13. 3.对与合作单位内外勾结，出

34、卖公司机密、损害公司利益，由此而造成 损失或重大损失的；13. 4.对于在工程招标议标、合同磋商、签订等过程中泄漏或出卖公司和项 目单位商业秘密的；13. 5.于工程组财务部未严格按照工程建设管理程序拨付和控制工程款，超 过合同规定支付工程款的；13. 6.存在其他违规违纪行为，给公司造成经济损失或名誉损失的。14.工程工程档案管理公司工程工程档案按照公司内控制度-档案管理规定执行。五、主要控制点.工程工程的立项.工程工程投资审批权限.工程工程审批手续办理.工程工程前期管理.工程工程招标.工程工程施工监理.工程工程交接与验收.工程工程付款.工程工程档案管理六、相关检查资料新工程调查报告、工程建

35、议书、工程可行性报告、工程法律风险评价报告、工程会签审批报告、工程招标书、工程投标书、建设工程图纸、工程工程预算 方案、工程工程决算表、施工监理工作记录、工程验收报告七、业务流程图合同管理流程图:流程股份公司总部经营中心片区（事业部）分（子）公司九、业务矩阵图业务 目标业务风险控制点适用单位不相容职 务别离控 制 点 分 值控制点相关 资料相关制 度索引会计报表认定L存在，发生及真实性；2.完整 性；3.权利与义务；4.估价或分 摊；5.表达或披露；6.准确性与会计报 表相对应 的工程123456工程工程的立项11.新工程工程考察评估不准 确、工程前期手续不完备或 未经严格审批，可能造成工 程

36、工程不符合当地政府规划 要求而中途停工，违反国家 法规。各类新工程工程必须符合公司的总体战 略规划，并经过严格的立项与审批。由 各下属中心负责初步的考察评价和调 研，编制工程建议书，经过专职法务 人员法律风险评估后，根据审批权限， 逐级上报审批。各经营管理 单位、各片 区（事业部）工程工程 建议与审 批；工程 调研与风 险评估工程建议 书、风险评 估报告、项 目可行性报 告22.未建立新工程审批管理流 程或新工程未经风险评估， 可能造成新工程投资决策失 识、错失投资良机、发生资 金挪用或受到商业欺，造成 经济损失。工程工程投资审批权限分别对股权交易、资产交易、独资、合资、 租赁等新建（扩建）工

37、程，确立不同投资额 度的审批部门。明确各管理层级的投资审 批权限。股份公司总 部审批权限 制定人与 实施人投资报告、工程可行性 报告、工程工程审批手续办理获得审批通过的新工程工程，由各经营管 理单位组织应成立工程组，由工程组负责 工程工程的前期手续办理。包括工程立 项、土地手续、城市规划、环评手续、职 业健康、消防平安等,必须做到手续齐全、 合法开工。各经营管理单位工程立项、 土地手续、 城市规划手 续、环评手 续、职业健 康审批手业务目标业务风险控制点适用单位不相容职 务别离控 制 点 分 值控制点相关 资料相关制 度索引会计报表认定与会计报 表相对应 的工程1.存在，发生及真实性；2.完整

38、 性；3.权利与义务；4.估价或分 摊；5.表达或披露；6.准确性123456续、消防安 全审批手续工程工程前期管理33.未建立新工程审批管理流 程或新工程未经风险评估， 可能造成新工程投资决策失 识、错失投资良机、发生资 金挪用或受到商业欺，造成 经济损失。工程设计、图纸会审、工程招标、工程更 改等前期管理，由各中心战略投资部和项 目组根据董事会和总裁办公会的决议，对 新工程的总平面布置、生产方式、生产工 艺流程进行初步设计，确定工程方案。并 与工程所在片区达成一致后，委托有资质 的设计部门进行工程的工程设计。发生工 程变更时，应根据审批权限，重新报批。各经营管理 单位、各片 区（事业部）工

39、程设计 方案制定 与批准； 工程方案 变更与批 准工程设计方 案、工程图 纸、工程招 标书工程工程招标44.不按规定的程序实施招标 和投标，可能出现投标单位 以低价中标、排斥优秀施工 单位合作、高估冒算、串通 哄抬标价或围标现象.或者 签订合同后又反悔扯皮，影 响工程进度和工程质量。各类工程工程必须经过招标，确定施工承 包方c各经营管理单位成立的工程工程组 负责组织招标工作。工程工程招标必须依 据招标规那么规范实施，遵循公开、公平、 公正、老实信用的原那么。任何单位和个人 不得干预工程工程招标或营私舞弊。不管 工程大小，必须与中标施工单位建立书面 合同。各经营管理 单位标书制定 人与投标 关系

40、人；招标通知、 投标书、评 标记录工程工程的施工监理业务目标业务风险控制点适用单位不相容职 务别离控 制 点 分 值控制点相关 资料相关制 度索引会计报表认定与会计报 表相对应 的工程1.存在，发生及真实性；2.完整 性；3.权利与义务；4.估价或分 摊；5.表达或披露；6.准确性12345655.不建立有效的施工监理程 序，可能造成工程工程施工 过程缺乏监管、使用不合格 的材料或设备，造成工程质 量不合格或留下平安隐患， 违反国家法规。各经营管理单位必须对在建的工程工程 实施监理，由多个相关方派出专业技术人 员共同组成工程监理组。监理组的监督范 围应包括：工程审批手续、施工现场监督、 建筑材

41、料质量、审阅设计图纸、机电设备 安装、施工平安卫生等各个方面。经营管理单 位工程组、 各片区、各 事业部工程承包 方与监理 方；建筑 材料采购 与检验工程监理 记录、建筑 材料检验 报告3.6工程工程交接与验收66.没有建立有效的工程验 收、交接程序和档案管理系 统，可能造成工程质量不合 格、审批手续不明确、基础 设施的资料信息缺失，影响 公司工程工程使用和正常生 产经营。各类工程工程建设完工后，必须经过严格 的交接与验收。属于工业建设工程的，施 工方须通过政府主管部门验收合格；属于 养殖建设工程，必经工程组自检合格。然 后由战略投资部组织相关专家和专业人 员与施工方建立交接验收。经过验收的工

42、 程工程，应与施工方建立保修期的约定。各经营管理 单位工程 组、各片区、 各事业部工程施工 方与检验 方；工程 监理人与 验收入工程质量 验收报告、 设备质量 检验报告、 工程交接 记录9工程款支付工程工程完工需付款时，由工程组负责人 提出书面申请，将工程决算方案报片区财 务总监、片区总经理、总部战略投资部、 总部财务部总监审批后拨付。各经营管理 单位、片区、 分公司付款申请 与批准； 工程决算 与审计工程结算 报告、工程 付款申请 单、发票5. 1业务目标业务风险控制点适用单位不相容职 务别离控 制 点 分 值控制点相关 资料相关制 度索引会计报表认定1.存在，发生及真实性；2.完整 性；3

43、.权利与义务；4.估价或分 摊；5.表达或披露；6.准确性与会计报 表相对应 的工程123456工程档案管理77.没有建立有效的工程验 收、交接程序和档案管理系 统，可能造成工程质量不合 格、审批手续不明确、基础 设施的资料信息缺失，影响 公司工程工程使用和正常生 产经营。各类工程工程的建设工程档案，应由工程 组现场监员负责，在工程工程竣 工验收合格后三个月内完成档案移交。最 终由各运营中心档案室和工程工程的使 用单位分别存档一份。各经营管理 单位工程 组、分公司档案交接 人与接收 人工程图纸、 工程验收 报告、工程 决算报告、 工程审计 报告132.1.编制工程建议书2. 1. 1.公司战略

44、投资部应当全面了解所处行业和地区的相关政策规定，以 法律法规和政策规定为依据，结合公司实际条件和经济环境变化趋势，客观分 析投资机会，确定工程投资意向。2.1. 2.公司战略投资部应当根据国家和行业有关要求，制定工程建议书的 主要内容和格式，明确编制要求，对工程质量标准、投资规模和进度等进行分 析论证，做到协调平衡。公司下属各经营管理单位根据公司战略开展和当地实 际情况提出新工程投资建议，并对新工程环境进行初步考察、调研，在征求当 地政府、合作单位的意见后编制工程建议书。2.1. 3.公司战略投资部对公司下属各经营管理单位上报的工程建议书 进行认真审查，组织公司工程部、销售部、生产技术研发中心

45、、财务部和法务 等部门对工程进行深入的考察、论证，对工程的必要性和可行性进行研究与分 析。财务部应当直接参与对工程建议书的编制，对工程建议书中的投资预算及 经济效益的评估负责，对工程建议书中财务分析和预测结论的可靠性发表书面 意见。专职法务人员应出具法律风险的书面意见。总部战略投资部也可从公司整体战略要求出发，直接组织人员到各地进行 现场考察、论证、法律风险评估，开掘新投资工程。工程建议书经论证如果认为不可行或暂时不予考虑投资的新工程或总 裁办公会审议未通过的，应在1个月内给予书面明确答复。公司应当按照规定的权限和程序对工程工程进行决策，决策过程应有完整 的书面记录。重大工程工程的立项，应当报

46、经董事会或类似权力机构集体审议 批准。财务总监或分管会计工作的负责人应当参与工程决策。任何个人不得单 独决策或者擅自改变集体决策意见。2. 2.可行性研究2.2. 1.战略投资部应当根据有关规定，确定可行性研究报告的内容、格式 和要求。可行性研究报告的主要内控包括：工程概况，建设工程的必要性，市 场预测，工程建设选址及建设条件论证，建设规模和建设内容，工程外部配套 建设，环境保护，劳动保护与卫生防疫，消防、节能、节水，总投资及资金来 源，经济、社会效益，工程建设周期及进度安排，招投标法规定的相关内容 等。2. 2. 2.可行性报告应采取定性分析与定量分析相结合的方式。如果工程组 认为新工程可行

47、，那么编制工程可行性报告，根据权限提交总裁办公会审 议。2. 2. 3.对于重大投资工程，公司也可以委托有资质的专业公司编制工程可 行性研究报告，但应当制定机构的选择标准，关注专业资质，公司派专业人员 参与，或者公司自己搭班子，聘请外部咨询公司或专家共同参与。2. 3.工程评估3. 1.工程评估人员应由公司战略投资部、工程管理部、技术研发中心、 财务部、审计监察部、法务部等相关人员参加，对工程建议书和可行性研究报 告的完整性、客观性进行分析和评审，出具评审意见。财务部应按照国家现行 财税政策与制度、现行各种价格对工程的投入产出、资金准备等情况进行核 算、论证，主要核对工程工程的经济效益。新建或

48、扩建预算投资超过500万元 的工程也可以委托具有相应资质的专业机构对可行性研究报告进行评审，出具 评审意见。从事工程可行性研究的专业机构不得再从事可行性研究报告的评 审。3. 2.评估的主要内容包括：工程投资的必要性、建设规模和产品方案、 产品竞争力；工程的工艺、技术、设备要符合国家技术政策和产业政策；同时 对工程选址、建筑工程方案和标准、环境保护、资金渠道等也应进行评价。重 点评价拟建工程是否符合企业的开展战略、经济效益等，不经过评估的工程不 得立项。4.工程立项4. 1.用地手续（1）工业工程用地（饲料厂、冷藏厂、熟食厂、孵化场等），需要同被占用土地单位洽谈土地费用等事宜，向土地管理部门申

49、请办理国有土地使用权 证。（2）养殖工程用地，可租赁一般农田或林地、荒地，与土地所有者或承包 经营人签订土地租赁合同，并向当地政府土地管理部门和畜牧主管部门申请办 理规模化养殖用地备案登记手续。2. 4. 2.环评、安评手续工程开工前，工程组应委托有资质的单位根据工程情况编制环评报告表或 报告书及平安评价报告书，上报主管单位，并尽快拿到批复。工程竣工后，办 理环评、安评验收手续。冷藏厂、养殖场必须编制环评报告书。立项设计产能225万吨/年的须编 制环评报告书，立项设计产能25万吨/年的应编制环评报告表。2. 4. 3.工程设计公司战略投资部根据相关授权机构的最终决议，对工程总平面布置、生产 方

50、式、生产工艺流程进行初步设计，确定工程方案，与工程所在片区或事业 部、分（子）公司讨论达成一致后，委托有资质的设计部门进行工程的图纸工 程设计。2. 4. 4.图纸会审工程施工图纸设计完毕，形成书面施工图纸后，公司战略投资部专业技术 人员会同工程所在片区或事业部、分（子）公司相关人员组织进行图纸会审， 需修改的，修改审核通过后，由设计院或设备承建单位出具正式的施工图纸。 无需修改的应当经相关人员形成一致意见后签字认可。会审应形成相关的会审 签字资料，作为招标、施工、结算等工作的依据。严禁未经战略投资部审核的 工程施工图进行工程施工。2. 4. 5.立项申请报工程所在地政府有关部门审批并申请立项

51、。冷藏厂、养殖场必须编制环评报告书，其中，冷藏厂须按屠宰规模编制环 评报告书，养殖厂须按品种及养殖规模编制环评报告书。2. 4. 6.规划手续工业工程开工前办理建设工程规划用地许可证、建设工程规划许可 证，竣工后办理规划验收手续。2. 4. 7.消防平安手续工业工程开工前必须办理消防系统图纸向当地公安消防部门备案，竣工后 申请办理消防验收合格证明。2. 4. 8.工程报建及施工许可证办理工程报建及施工许可证办理：工业工程开工前必须办理工程报建及施工许 可证，质量监督手续，竣工后办理建筑工程验收手续。2. 4. 9.其它建设手续房产证办理:工业工程竣工后必须办理房产证。当地政府要求办理的其它手续

52、。上述所有手续（除房产证外）办理完毕后，工程工程方可开工或投入使 用。2. 5.工程审批2.5. 1.工程建议书及工程可行性研究报告应依次报公司总裁办公室、董事 会或股东大会对工程的必要性、可行性和工程风险再进行评估并审议。总会计 师或分管会计工作的负责人应当参与工程的决策2. 5. 2.公司战略投资部或其授权机构对工程进行审议的过程应全程作好记 录并存档。如果工程决策发生改变，必须按工程审批的程序执行，不得由一个 人单独决策或擅自改变决策。2. 5. 3.经各级管理部门批准的新工程工程，具体负责的公司下属各经营管 理单位应成立工程组，由工程组负责工程工程的管理及实施。2. 5. 4.工程投资

53、审批流程及权限，按照本制度投资管理相关规定执 行。2. 6.概预算编制2. 6. 1.工程概算工程概算是确定工程规模、编制年度财务预算、资金筹措的重要依据。工 程概算由战略投资部造价人员依据国家规定的工程所在地的工程概算定额和费 用标准编制或委托专业造价咨询机构编制。2. 6. 2.施工图设计（1）建立严格的概预算编制与审核制度。（2）建立严格的施工图设计管理制度和交底制度。(3)制定严格的设计变更管理制度。(4)公司应当严格按照国家法律法规和规章制度的要求执行各项设计报批 要求，未经批准，不得进行施工作业。(5)必要时，可引入设计监理，提高设计质量。6. 3.概预算审核(1)以施工图为基础编

54、制概预算。(2)公司应建立工程工程概预算环节控制制度。公司财务部和战略投资部 应对造价人员编制的或委托专业造价咨询机构编制概预算进行审核。(3)根据工程规模选择相匹配的设计单位或造价咨询单位，按照公司基本 要求并结合相关规定进行工程设计和概预算编制。3.施工过程管理1.工程招标3.1.1.公司应当按照招标投标法、工程建设施工招标投标管理办 法等相关法律法规，结合公司实际进行招标，选择具有相应资质的承包单位 和监理单位。选择承包单位时，公司可以将工程的勘察、设计、施工、设备采 购一并发包给一个工程总承包单位，也可以将其中的一项或多项发包给一个工 程总承包单位，但不得违背工程施工组织设计和投标设计计划，将应由一个承 包单位完成的工程肢解为假设干局部发包给几个承包单位。公司工程招标应当依 照国家投投标法规的规定，遵循公开、公平、公正、平等竞争的原那么，发布招 标公告，提供载有招标工程的主要技术要求、主要合同条款、评标的标准和方 法，以及开标、评标、定标的程序等内容的招标文件。建立健全公司的招标投 标管理制度，明确招标的工程工程范围、招