风险与风险管理(12)

1、第一章风险与风险管理第一节风险概述一、风险的概念 1.日常生活中的保险概念 2.保险领域的风险含义 风险是指一种无法预料的、其实际后果可能不同于预测后果的倾向，是就特定对象在特定情况下对于未来结果的不确定性。 精选ppt第一节风险概述 （1）风险是一种可能性的损失。 （2）风险是一种具有不确定性的损失。 （3）风险是一种客观存在的状态。二、风险的组成要素 风险是由风险因素、风险事故和损失构成 (一)风险因素 风险因素是指引起或者增加风险发生频率的机会或扩大损失程度的原因和条件。风险因素通常分为实质风险因素、道德风险因素、心理风险因素三种。 精选ppt第一节风险概述 1实质风险因素 实质风险因素

2、，是指增加某一标的风险事故发生机会或增加损失发生概率、扩大损失严重程度的客观物质条件 。 2道德风险因素 道德风险因素是指与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素。 3心理风险因素 心理风险因素是与人的心理状态相关的、并且可能促使风险发生频率加剧或损失程度扩大的风险因素 ，它是由于人的主观上的疏忽或过失所致。 精选ppt第一节风险概述 (二)风险事故 风险事故是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介。 (三)损失 损失是指风险发生所致物质财产经济价值的毁损、降低以及经济收入的减少等。保险损失可以分为直接损失和间接损失两种。(四)风险因素、风险事故和损失的关系风险因素引起风险事故，风险事

3、故导致损失。 精选ppt第一节风险概述 三、风险的特征 (一)风险存在的客观性 风险是不以人的意志为转移的、独立于人的主观意识之外的客观存在。 (二) 风险存在的普遍性 风险的普遍性是指风险无时不在，无处不有，随时随地都有发生风险的可能性。 (三)风险发生的偶然性 风险发生是偶然的、随机的，是主观意识不能准确预期和测定的。 (四)风险发生的可测性 风险服从于客观的概率分布，在一定时期内，特定风险发生频率，是可以通过概率论的大数法则加以测定的。 (五)风险的可变性精选ppt第二节 风险的分类一、按风险的性质分类 1纯粹风险 纯粹风险是指那些只会造成损失而无获利可能的风险。 2投机风险 是指那些既

4、有损失可能也有获利机会的风险。二、按风险产生的原因分类 1自然风险 是指由于自然现象、物理现象和其他实质风险因素所形成的风险。 精选ppt第二节 风险的分类 2社会风险 是指由于个人的反常或者犯罪行为，或者不可预料的团体行动造成、人身伤亡或财产损失的风险。 3经济风险 是指生产经营过程中，由于经营管理不善、市场预测失误、价格波动、消费需求变化、通货膨胀、汇率波动等等，引起的经济损失的风险。一般不纳入保险的研究范畴。 4责任风险 是指团体或个人的行为，违背了法律、合同或道义上的规定，给他人造成了财产损失或者人身伤害。 精选ppt第二节 风险的分类三、按风险损害的对象分类 1财产风险 是指财产发生

5、毁损、灭失和贬值的风险。 2人身风险 是指由于人的死亡、残疾、疾病、衰老及丧失或降低劳动能力等等，所造成个人及其家庭收入减少或者支出增加的风险。精选ppt第二节 风险的分类四、按风险是否被承保分类 1可保风险 是指可以利用风险管理技术，来分散、减轻、转移的风险 。 作为可保风险必须具备以下几个条件： （1）风险的发生必须是偶然的，事先不能确定 。 （2）风险必须是意外的，而不是必然会发生的，或者人为故意的 。 （3）风险不是投机性的。 （4）风险必须是大量的标的，均有遭受损失的可能。精选ppt第二节 风险的分类 （5）风险应有发生较大损失的可能 （6）风险必须是可以衡量的 2不可保风险 是指不

6、能用保险的方式来分散、减轻和转移的风险。原因是： （1）认识上的限制 （2）技术上的限制 （3）经济上的限制 （4）社会上的限制精选ppt第三节 风险管理一、风险管理的概念 风险管理是指经济单位，在对风险进行识别、衡量和分析的基础上，选择各种合理的经济和技术手段，对风险加以处理，以最小的成本，获得最大的安全保障的一种管理行为。二、风险管理的贡献 （一）风险管理对家庭的贡献 （二）风险管理对企业的贡献 1有利于维持企业生产经营的稳定 2有利于增加企业的安全保障程度精选ppt第三节 风险管理 3有利于提高企业的经济效益 （三）风险管理对社会的贡献三、风险管理的成本 风险管理成本是指由于风险的存在和

7、风险事故发生后，人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少，即风险的代价。 风险管理的成本包括风险损害的实际成本、风险损害的无形成本、以及处理风险的费用。 (一)风险损害的实际成本精选ppt第三节 风险管理 (二)风险损害的无形成本 1风险因素可能会导致社会生产力和社会福利水平的下降。 2风险因素可能会导致社会资源分配的失衡。 (三)处理风险的费用 处理风险的费用，是为了预防和控制风险而采取各种合理措施的所指出的费用，即预防或控制风险损害的成本。 四、风险管理的基本程序 风险管理的过程，包括风险管理目标的确定、风险识别、风险衡量、风险处理、以及风险管理效果的评估等。精选ppt第三节 风险管理 （

8、一）风险管理目标的确定 风险管理的总目标，就是选择最经济和最有效的方法，以最小的成本付出，获得最大限度的安全保障。 这个目标可分解为两个部分：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标。 1损失发生前的风险管理目标 2损失发生后的风险管理目标 （二）风险识别 风险识别是整个风险管理工作的基础，是指经济单位，对于所面临的、已经存在的、以及潜在的风险，进行判断、归类和鉴定风险性质的过程。 精选ppt第三节 风险管理 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节（三）风险衡量 风险衡量是指在风险识别的基础上，利用概率论和数理统计的方法，对所收集的大量详细损失的资料加以分析、估计和预测，测定风险发生

9、的概率及损失的幅度。 （四）选择及实施风险管理技术 选择并实施风险管理技术，是风险管理中最为重要的环节。它是根据风险评价结果，选择、实施最佳的风险管理技术，从而实现风险管理目标的关键环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。 1.控制型风险管理技术 精选ppt第三节 风险管理 2.财务型风险管理技术 （五）风险管理效果的评价 风险管理效果评价，是指对风险管理技术适用性及收益性，进行分析、检查、修正和评估。 五、风险管理的方式 风险处理的方式，最常用的是回避、控制、分散、自留和转嫁。 （一）回避风险 回避风险是指放弃某项活动，以达到回避损失发生的可能性，是从根本上消除特定风险的措施。 精选pp

10、t第三节 风险管理（二）控制风险 控制风险是指通过全面消除风险因素、降低风险损失发生的概率，缩小其损失的程度，来达到在合理的费用水平上，将损失降低到最小的一种风险处理方法。 控制风险损失的手段，包括事故发生前的预防风险，以及风险事故发生后的损失抑制两个方面： 1预防风险 预防风险是指在风险事故发生前，为了消除或减少可能引发损失的各种风险因素，而采取的处理风险的具体措施。 2抑制损失 抑制损失是指在风险事故发生时或者发生后，采取各种措施，以减少损失发生的范围，或者防止损失扩大的风险控制方式。 精选ppt第三节 风险管理（三）分散风险 分散风险是指增加同类风险单位的数目，以提高风险损失的可预测性，

11、达到降低风险损失的目的。也就是说，由于面临同类风险的众多单位，都直接负担风险损失，就使每个风险单位所受到损失比以前有所减少。（四）自留风险 自留风险是指对风险的自我承担，即由经济单位自己全部承担风险事故、所造成的损失后果的风险管理方式。 风险自留从性质上可以分为主动自留和被动自留两种。 精选ppt第三节 风险管理 （五）转移风险 转移风险是指将损失发生的不确定性转移出去，即经济单位回避自己承担风险损失，通过合理的措施，有意识地将风险损失，或者与风险损失有关的财务后果，转嫁给另一些经济单位承担的一种风险管理方法。 转移风险包括两种方式：一是非保险转移方式；二是保险转移方式。 1非保险转移方式 非保险转移又具体分为两种方式，一种是直接转移，另一种是间接转移。 精选ppt第三节 风险管理 （1）直接转移 直接转移方式是指将风险连同有关的财产或者业务一