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文档简介

1、谋划先行 专业精细 管理闭环本钱管理体系引见2022/7/17仅供内部学习运用标杆企业本钱管理体系建立简介序号行业标杆说明1规模标杆万科1999年,万科开始引入目标成本管理办法,开始从成本核算转向成本控制2000年,与金蝶软件合作,开发了基于目标成本管理的地产成本管理系统软2001年,于全国80个项目正式运行成本管理系统软件2利润标杆中海自1998年以来,与明源软件一直保持着合作关系,陆续推行了CRM、POM、ERP信息管理软件3品质标杆绿城2010年,与赛普咨询公司合作,梳理、整合了成本管理体系2010年,在赛普整合的成本管理体系基础上,与用友软件合作,开发了成本控制系统软件4后起之秀龙湖2

2、006年,开始与明源软件合作,推行项目运营管理系统ERP软件2007年,开始正式使用ERP中的成本管理模块标杆企业本钱管理体系建立引见 万科1、本钱管理方式:目的本钱管理 本钱的方案管理 目的本钱构成本钱的过程管理 动态本钱控制 目的本钱构成 动态本钱控制结算分析工程决策规划设计 扩初设计施工图设计招招标阶段开工阶段实施阶段 实施过程:标杆企业本钱管理体系建立引见 万科 管理原那么:目的本钱:是企业预先确定的、在一定时期内和经过努力所要实现的本钱目的;是工程本钱的控制线。动态本钱:是工程实施过程中各个时期表达的预期本钱结果。 根本概念: 管理工具:表达目的本钱的先进性目的本钱的严肃性(纳入绩效

3、考核)动态本钱反映系统平台本钱目的数据库1、本钱管理方式:目的本钱管理 标杆企业本钱管理体系建立引见 万科3、本钱管理工具:信息系统目的本钱构成 目的本钱测算表动态本钱控制 本钱管理软件结算分析 本钱数据库软件 2、本钱管理方法:责任本钱管理 责任本钱体系:经过确定责任主体和评价部门,经过技术经济目的的目的设定、执行和考核,来保证整体本钱的合理性和先进性。标杆企业本钱管理体系建立引见 万科4、本钱管理的相关制度 标杆企业本钱管理体系建立引见 万科5、本钱管理目的规模经济优势集团资料采购、战略供应商管理本钱管理优势信息分享与专业协作创新技术优势方案优化与规范化住宅标杆企业本钱管理体系建立引见 万

4、科6、本钱管理详细措施:体系总图 目 标 成 本 动 态 成 本 估 算 管 理预 算 管 理各产品目的本钱合同管理合同执行非合同性本钱资金方案待发生本钱各产品动态本钱各产品目的与动态本钱对比分摊接口管理数据库导入/导出引出EXCEL等数据格式非合同性本钱引入付款引入生成付款凭证分摊控制调整系 统 管 理财务拆分自动对帐标杆企业本钱管理体系建立引见 万科6、本钱管理详细措施:设置一致本钱科目土地本钱开发前期预备费主体建筑工程费主体安装工程费园区管网工程费园林环境建立费配套设备费开发间接费主体造价园区造价楼面地价费用及资金本钱标杆企业本钱管理体系建立引见 万科6、本钱管理详细措施:目的本钱目的本

5、钱录入目的本钱修订各类产品目的本钱归属分摊分摊归属确定后,除规划条件变化或政策变化等,不得随意修订。目的本钱在各产品业态中的分摊公式为:各产品的目的本钱=目的本钱录入时的指定分摊+本科目总目的本钱-录入时指定分摊比例标杆企业本钱管理体系建立引见 万科6、本钱管理详细措施:动态本钱组成签约金额变卦签证结算调整签约金额变卦签证结算调整已发生本钱合同性本钱非合同性本钱已结算本钱未结算本钱待发生本钱动态本钱动态本钱 = 未结算合同 + 已结算合同 + 非合同性本钱 + 待发生本钱标杆企业本钱管理体系建立引见 万科6、本钱管理详细措施:动态本钱产品业态分摊工程动态本钱合同性本钱非合同性本钱各类产品动态本

6、钱拆分指定分摊引入录入分摊各产品的动态本钱= 已发生指定分摊+ 待发生指定分摊+本科目总本钱-已发生指定分摊-待发生指定分摊比例 待发生本钱指定分摊调整标杆企业本钱管理体系建立引见 中海1、本钱管理体系文件标杆企业本钱管理体系建立引见 中海2、本钱管理体系文件配套运用表单 本钱管理体系引见工程实施阶段的本钱管理中端后端前端动态本钱管理本钱后评价本钱数据库与知识库工程本钱管理目的本钱管理根底管理责任本钱本钱科目设计本钱管理体系构建思绪:聚焦目的本钱管理及设计管理,加强动态本钱监控,完善本钱评价与知识积累预警与强控合同控制价与商务清标合约规划产品实现过程工程谋划建筑设计采购管理工程管理销售管理售后

7、效力物业管理土地获取投资谋划 本钱管理体系引见土地版目的本钱专业管理日常管理工程节点时序型投资估算版目的本钱基准版目的本钱施工图版目的本钱限额设计多方案比选产品经济性评审合同控制价商务清标变卦签证、资料核价、进度款支付管理动态本钱记录与月报本钱预警与强控本钱结算管理本钱后评价本钱数据库责任本钱管理工程合约规划一致本钱科目规范合约规划PDCDA本钱知识库D 本钱管理体系引见 本钱科目:控制科目:本钱管理与控制的科目,进展本钱数据的归集、统计与监控。控制科目用于制定目的本钱,并在工程过程中实时归集动态本钱,对比目的本钱,实现本钱目的控制。测算科目:目的本钱测算及开工结算核算时,于控制科目下细分的测

8、算核算对象科目。测算科目的目的在于精细化测算目的本钱,并在工程结算时核算本钱数据,以统计相关数据以利于后续工程本钱测算控制科目测算科目例如 本钱管理体系引见 目的本钱多版目的本钱的编制,不断提高精细化程度目的本钱分解至合同目的本钱投资估算目的本钱基准版目的本钱施工图版结算本钱测算一致本钱科目本钱信息库工程合约规划动态本钱管理基于合同开展动态本钱管理提供测算数据参照测算根底初步设计图、规划目的及建造规范测算根据责任本钱目的本钱分解至责任主体施工图测算根据本钱管理体系引见 目的本钱开展各阶段目的本钱对比,构成差别处理方案例如 本钱管理体系引见 限额设计目的本钱扩展供应基于目的本钱,开展造价目的限额

9、设计,根据成熟度确定限额目的目的本钱参照目的限额设计目的设计义务书/设计合同设计图纸本钱测算对比本钱部设计部设计院+ 本钱管理体系引见 限额设计目的本钱扩展供应不断统计积累技术目的,构成规范,不同工程数据与集团规范对标以确定其合理性项目限技术指标成本对标表一、经济性技术限额指标序号指标产品品类产品特征抗震等级集团参考指标实际测算值差异差异说明1标准层钢筋含量(Kg/)2地下室钢筋含量(Kg/)3标准层混凝土含量(m3/m2)例如 本钱管理体系引见 合约规划对常规房地产工程工程内容按照WBS方式进展分解,构成基准合同范围本钱管理体系引见 合约规划将工程内容进展组合,构成合同构造及范围合同-2合同

10、-N例如本钱管理体系引见 合约规划各工程根据规范合约规划编制工程合约规划例如本钱管理体系引见 合约规划目的本钱分解至合同,构成招标采购及合同签署时的控制性目的例如 本钱管理体系引见 合约规划基于目的本钱构成资料核价控制价例如 本钱管理体系引见 合约规划建立资料设备价钱信息库,为后续资料设备本钱管理提供根据例如 本钱管理体系引见 合同边境合约规划的扩展运用根据国标工程工程清单,将完好的工程工程,无一脱漏地分解到各个合同范围内例如 本钱管理体系引见 合同边境合约规划的扩展运用细化管理边境和实体边境管理边境实体边境 本钱管理体系引见 动态本钱动态跟踪已发生本钱和待发生本钱,对本钱变卦等及时作出反响本

11、钱管理体系引见 动态本钱基于目的本钱,建立动态控制体系目的本钱动态本钱记录预警及强控分解工程合约规划合同变卦现场签证动态本钱月报集团统计分析无效本钱管理合同签署结算本钱测算合同录入缘由分析变动超额集团规范合约规划 本钱管理体系引见 动态本钱从三个维度对动态本钱进展分析及汇报 本钱管理体系引见 动态本钱以动态月报表的方式分析动态本钱变化的缘由及差别例如 本钱管理体系引见 动态本钱动态本钱预警强控机制1234 本钱管理体系引见 动态本钱建立无效本钱分析处置机制,构成月报例如 本钱管理体系引见 本钱后评价开展开工本钱测算,按照全科目测算,留存本钱数据,分析数据、总结阅历工程本钱统计设计变卦、签证管理

12、工程本钱管理结算本钱分析目的本钱差别率分析本钱统计分析动态本钱管理限额设计及本钱对标设计本钱管理设计本钱优化招标采购本钱管理采购本钱管理案例总结阅历及案例新工具、方法运用无效本钱本钱后评价内容: 本钱管理体系引见 本钱信息库建立本钱信息库,积累本钱信息,为工程运用提供支持目的本钱目的本钱库本钱信息库目的本钱测算结算本钱资料设备信息地域规费信息技术目的结算本钱库经济目的库技术目的库资料设备库规费信息库工程本钱信息限额设计及本钱对标采购及合同谈判本钱信息库运用变卦签证本钱管理本钱信息库内容: 本钱管理体系引见 本钱信息库目的本钱信息库:以一致本钱科目含测算科目为根底,将工程各阶段本钱科目的目的本钱、开工本钱测算信息整理进入信息库例如本钱管理体系引见 本钱信息库结算本钱信息库:以一致本钱控制科目、

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