实务问题处理外贸(共13页)

1、实务(sh w)问题处理（外贸）安装(nzhung) 版本升级 商品代码等问题(wnt)处理安装完新的申报系统后，必须要做哪些操作答：修改企业信息 （海关代码，纳税人识别号，企业名称，退税机关代码，退税机关名称） 当有新系统版本时如何处理？答：1.备份旧系统 系统维护-系统数据备份 2.安装新系统，导入备份数据 系统维护-系统数据备份导入（3）想重装机器怎么进行备份？哪种备份方式最安全答：1.系统维护系统数据备份 （4）想在其他的机器上安装申报系统，这台机器上的数据怎么导入过去 答：1、备份旧系统 2、在新安装的申报系统导入备份 （5）数据导入重复了怎么处理？ 答：清空数据库，重新导入（6）机

2、器磁盘坏了，没有备份，怎么恢复数据？ 答：未备份，目前不可恢复（7）怎么查看申报系统的安装路径答：右键点登录申报系统的快捷方式，点属性，查看目标位置即是申报系统的安装路径 （8）在哪儿查询商品的退税率？怎么查询 答：在申报(shnbo)系统中点“系统维护”“代码(di m)维护”“海关(higun)商品码”“筛选”“字段名称”“运算关系选包含”在值里输入要查的内容点增加确定 （9）只知道商品名称怎么查询 答：在申报系统中点系统维护”“代码维护”“海关商品码”筛选弹出的对话框中在字段含义中选商品名称按要求操作即可 （10）查出相同的商品代码怎么处理 答：在商品代码的后面+扩展码 （11）有扩展码

3、的商品代码怎么处理 答：按征税率的不同区别（12）企业上传预申报数据时提示非本企业数据 答：安装申报系统时未设置企业信息，或企业信息设置有误 (13) 录入出口或进货数据的商品代码时提示无此商品码，如何查看代码库版本答：升级代码库时未设置自用商品代码；可以从“系统维护”系统配置设置与修改中查看申报系统代码库版本。 二.基础数据采集问题的处理 （14）申报系统的用户名密码是什么 答：系统默认管理员 用户名：sa 密码：空 （15）登录时的“当前所属期“指什么 答：指当前退税的申报年月，等同于报关单上的出口年月 （16）系统配置设置与修改中，需要修改那些信息 答：1企业代码 2纳税人识别号 3 企

4、业名称 4退税机关代码 5退税机关名称 （17）系统配置参数设置与修改要更改(gnggi)哪些信息答：业务(yw)方式-18位报关单执行(zhxng)日期更改为2011.09.01 （18）当前所属期 关联号 序号 申报年月 批次 分批批次之间的关系是什么 答：所属期=申报年月=关联号前六位，所属期下再分批次，批次下分关联号，关联号下分出口和进货的序号，分批批次是指发票 的分批次数，没有不用填写 （19）两张增值税发票数量都是5000，出口报关单上一张是4000元，一张是6000元，两个出口合同，如何录入 答：只要是在同一个申报期内，可以再同一个关联号下录入 （20）报关单上的商品数量只有一条

5、5000个，增值税发票开了2张，一张2000个，一张3000个，怎么录入 答：出口录入1条，进货分开录入2条，只要出口和进货总的数量一致就没有问题 （21）报关单号怎么录入 答：海关编号18位+0+商品项号（2位）=21位 （22）美元离岸价怎么录入 答：CIF价-运费-保费=FOB价C&F价-运费=FOB价 （23）报关单上商品(shngpn)代码是8位，怎么录入(l r)商品代码 答：直接(zhji)录入8位商品代码 （24）输入8位的商品代码还是提示无此商品码怎么处理 答：1.操作错误 2.商品不退税 3、看商品是否有扩展码 （25）出口进货金额，退税额等项无法录入怎么办？ 答：这些是做

6、完关联检查后系统自动带出来的 （26）进货凭证号怎么录入 答：增值税发票的发票代码加发票号码共计18位数字 （27）一张增值税票上的商品分两批出口，怎么报增值税票 答：到退税科领取分批申报单，并复印增值税票与正式申报一并提交 （28）有消费税缴款书的怎么录入 答：1.先录入一条增值税 2.另一条将税种改为C，根据消费税缴款书录入 （29）该商品含有消费税，但是没有消费税缴款书怎么录入 答：先进行关联检查，出现标识E的错误标志，出口相应的退税额出来后，再点审核认可人工挑过，在数据加工处理里面直接生成预申报数据 （30）专用税票号怎么录入 答：共计13位，缴款书号码前括号内数字去掉2 .3位后4位

7、数字+缴款书号码7位数字+商品项号2位数字，如：第一条商品加01 第二条商品加02 （31）消费税既有从量定额又有从价定率的怎么录入 答：从量定额的，录入数量和金额(jn )，税额和退税率录入从量的税率，从价定率的，不录数量，录金额，备注WT，税率(shul)和退税率录入从价的税率 （32）进货出口数量(shling)不一致的怎么录入？ 答：一切以报关单为准，进货多则填写分割单，进货少补开增值税票 （33）内部数据传递的功能是什么，怎么使用 答：新版14.0已取消内部传递功能 （34）录入数据时提示有待*号非本年度申报的数据，如何处理 答：申报系统无法跨年申报，只录入本年出进口的申报数据 （3

8、5）已经录入一批数据，正在预申报中，是否可以录入下一批数据 答：尽量避免同时录入多批次的申报数据 （36）不同出口年月数据能否合并申报 答：可以，以最大出口年月为申报年月 （37）报关单中商品有两种或三种单位，但是增值税专用发票只有一种单位，如何录入 答：系统里带出来的单位是什么就录入什么三.生成预申报问题处理 （38）标识R和申报标识R分别是怎么设置上去的 答：标识R是通过审核认可设置上去的，申报标识R是生成预申报后显示的 （39）标识(biozh)R设置(shzh)不上怎么办 答：通过提示找到不正确的数据，修改后，可以把标识(biozh)取消后再从新审核认可 （40）标识为E有哪几种可能

9、答：录入的出口日期，数量不一致，出口和进货录入的不一致 （41）标识为Z的怎么设置？怎么取消 答：Z为暂不申报，点击审核认可中的暂不申报即可，审核认可中点击取消标识即可 （42）关联检查的意义是什么 答：主要是对录入数据的检查，是对数量和金额的检查 （43）换汇成本的意义是什么 答：是查看出口金额和进货成本的检查，是否符合国家的出口政策 （44）没有消费税缴款书的数据怎么进行预申报 答：采取人工跳过的方式 （45）生成预申报数据时，关联号输入什么 答：输入最大的关联号，或者10个9 （46）生成预申报时，出现文本提示框，是打印？还是保存文件？ 答：不需要保存，直接关闭即可 （47）生成预申报时

10、，提示超过90天，有什么影响 答：不会有什么(shn me)影响，新政策中对此已经做出更改，企业当年申报的出口(ch ku)数据（以报关单出口日期为准）到次年的4月之前(zhqin)均可申报退税 （48）预申报和正式申报分别生成几个文件？ 答：预申报生产9个文件，正式申报生产12个文件(49) 生成预申报数据时，提示“预申报数据不存在，无须申报”。 答：a、进入申报系统时所选的所属期错误。 b、录入出口/进货数据后未做审核认可四.预审疑点问题 （50）总局信息中无此报关单号.的原因 答：1.用户仔细检查录入的情况，发现错误及时修改 2、检查企业是否从电子口岸张进行了报送 2.信息滞后，等信息即

11、可 （51）企业申报报关单号与外管局核销数据中的报关单号（*）不符 答：根据新政策，此疑点忽略即可 （52）申报商品码(前8位)与海关数据中的(XXX)不等答：1）报关单号或其项号号录入错误，例如一张报关单(123456789)上有三项商品，但报关号都是录入的123456789001，就会出现这条疑点，三项商品应分别按顺序录入123456789001、123456789002、123456789003。 2）海关商品码录入错误 3）海关的商品代码更新的比较快，而申报软件和审核系统(xtng)中的税率库没有同步更新，需与专管员联系，写说明可以通过，不影响数据申报（53）申报出口(ch ku)数量

12、(XXX)超过(chogu)海关(YYY)ZZZ答：报关单号或其项号号录入错误，例如一张报关单(123456789)上有三项商品，但报关号都是录入的123456789001，就会出现这条疑点，三项商品应分别按顺序录入123456789001、123456789002、123456789003。（54）总局代理证明数据中无此代理证明(XXX)答：出口数据中，代理证明号录错，或无代理证明，但输入了字符，修改去掉即可（55）可退税额误差比例(XXX)超出YYY 答：是由于税金额太小，1分钱的误差就会发生超出误差比例的情况。把该条对应的进货记录的计税金额改小一分钱，可退税额就在误差范围内了 （56）申

13、报退税率(13.00)商品码库中的规定退税率(13 .OO) 答：出口退增值税额为7 20，出口进货金额为55 38，相除得退税率13. OOlO，把进货的计税金额改为55 .37即叫得退税率13. OOOO （57）申报退税率(13.00 )商品码库中的规定退税率(11. 00) 答：1.由于出口(ch ku)和进货录的商品码时所选起始日期不通，最新的是11的退税率，过期(guq)的是13的退税率，而申报(shnbo)系统的退税率是按13计算的数值 2.分别进入，修改商品码的起始日期为最近日期(当前报关单出口年月)，可退税额自动变成11计算的数值，再重新审核认可，关联检查，出口的退税率就成1

14、1 （58）退税率是3，预申报时反馈信息显示：与海关退税率13不符答：从小规模纳税人处购得的发票，退税率是3是正常的，不用修改（59 总局发票信息中无此发票号指什么?企业应如何处理答：1收到增值税发票后，必须及时到税务局认证或是通过网上进行认证2.检查发票号码录入是否正确，不正确修改即可；3.认证完后，信息还未传到总局，稍等即可。(60) 该发票非交义稽核相符发票指什么答：是由于销货方的发票信息还没与购货方的发票认证信息比对相符。 如果在退税科做过2年以上老企业认定的 遇到非交叉稽核信息的问题可以忽略(61) 该发票(xxx)重复申报?答：1、该发票在以前所属期已经申报，2、属于录入错误的，修

15、改进货凭证号3、使用分批单进行申报的，经核实后不用调整。(62) 该发票(xxx)与总局发票销方纳税识别号不符答：供货方纳税人识别号录错(63)该发票(fpio)（*）未申报对应(duyng)的专用税票答：1.进货数据的开票日期(rq)填写错误或未录入，按正确的修改 2.进货凭证号位数不对(64) 发票总申报税额(xxx)总局的(xxx) 或 发票总申报计税金额（xxx)总局的（xxx)答：a、进货凭证号录入重复或计税金额录入错误；b、如录入无误，把该条对应的进货记录的计税金额改小一分钱，税额也自动改小了一分，就与总局的相符了(（65）换汇成本是怎样计算出来的?为什么企业算着不高，疑点却是高的

16、答：1、换汇成本的计算公式：同一关联号项下的同一商品代码的换汇成本=进价合计+进价合计(征税率退税率）-应税消费税合计出口离岸价； 2、换汇成本高的原因： (1).出口货物换汇成本确实高。如：出口亏损、因质量问题外商要求降价等。解决办法：附送经法人或负责人以及相关人员签字的换汇成本计算表并注明详细原因 (2).同一关联号项下的同商品代码的商品的单价有高有低。 解决办法：A 报关时，将不同单价的商品分别申报(不要怕麻烦）这样容易与进货对应： B 将不同单价的商品尽量申报在不同的关联号项下。（66）换汇成本低于合理下限和高于合理上限怎样处理答：1、低于合理下限(xixin)可以忽略2、 高于合理(

17、hl)上限：企业(qy)查看美元离岸价是否录入的是FOB价格，如确定录入无误，不影响正式电子数据申报，在递交正式纸质资料时应附换汇成本异常说明(67) 税务机关反馈的预审疑点是哪几个文件?如何查看反馈疑点答：fshyd.dbf、fsysin.dbf、ffhjh.dbf、ffhsb.dbf、fshyc.dbf、fsysin_kz.dbf六个文件。市局网站数据管理-已申报数据查看-点击反馈弹出对话框选择查看内容；(68) 怎样打印预审疑点答：在市局网站的数据管理已申报数据查看选择对应的预申报批次点击已反馈选择反馈文件下载进入申报系统退税预审信息读入退税预审信息处理点“打印预览”按钮打印疑点表 (6

18、9) 申报数据中的关联号重复；答：修改关联号，同一申报年月下的关联号不能重复申报。（70) 预申报的疑点错误级别如何理解 答：一般分为三种错误级别：空即为可以忽略的疑点 E即为不能通过的疑点，需要修改数据 W对申报数据没有影响，但需要写说明递交退税科(71) 海关报关单（xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx）2个月内未收到核销数据错误级别E? 答：企业被认定为需要提交收汇证明的9类企业，基础数据采集-出口收汇情况录入-出口货物收汇申报(shnbo)录入， 按要求录入数据从新预申报五.正式申报，打印疑点(y din)处理（72 预审没有疑点(y din)了，怎样正式申报?答：l、预审反馈处理一确认正式申报-退税正式申报-查询本次申报数据出口明细申报数据申报表打印，进货中报明细数据查询申报表打印 ，退税汇总申报表录入-打印汇总表生 并生成成退税申软盘 2、登陆市局网站(）数据申报正式申报，下一步浏览申报数据全选正式申报文件打开上传成功（73) 预申报转为正式申报时，提示正式中报中已有申报的数据，如何处理答 ：选择退税正式申报已申报出口/进货明细中有以前的数据没有生成正式软盘，先把这批数据转到正式申报软盘中，在进行下一批的操作(74) 已生成过正式申报盘的数据，但数据需要修改，如何处理?答：1、审核反馈处理一已申报出口明细数据查询选择关联号认可申报当前关联号