关于金融欺诈案件的思考ppt课件

1、关于金融欺诈案件的思索2021年6月1.一、柜员挪用现金案件 ： 49天内从容盗用银行资金2180万元而未被觉察 手法有二：一为空存现金，二为直接盗取现金 2.以案说法事发前躲避了多次内部核对程序管理人员不仔细履行职责：授权、查库、事后监视；库存现金长期超限额，未得到有效关注3.二、柜员盗用现金案件 利用单人临柜，直接盗取库款100万元；盗用客户借记卡空存现金560200元。4.以案说法案防认识淡薄，人情替代制度未执行双人临柜制度未执行现金柜员离岗报告制度5.三、中国银行内部欺诈案例从2003年至2005年，中国银行双鸭山四马路支行的5名任务人员沆瀣一气，非法出具大量的承兑汇票，呵斥艰苦损失。

2、作案手法：非法出具票证、票据诈骗 6.以案说法未执行定期轮岗-该案中章证分管、指点审批、会计复核 ，各环节都是一伙的，监视制约机制形同虚设 重要空白凭证管理存在破绽违规操作，致使承兑汇票“体外循环内外勾结是发案缘由之一：应关注员工品德风险7.四、近期伪造变造银行承兑汇票案例 以伪造票据向银行办理质押贷款变造票据金额和号码以变造的票据作质押办理新的票据8.以案说法作案人手法专业，且知晓银行业务流程；伪造或变造的票据作假程度很高，只能经过专业的红外线鉴别设备识假；票据经变造后，不选择融资本钱较低的贴现业务，而是经过质押获得授信再开票，防止转贴现或再贴现后，银行查询暴露；采用质押方式为以后赎回留了后

3、路，授信到期后，作案人如将资金缺口补上，整个犯罪行为将很难追踪。9.五、虚伪证明资料开户事件16家工商户开户资料齐全，且均由担任人亲临银行办理开户手续：疑点：1、都有同一中介人员陪同；2、存在1人注册多家工商户的情况；3、公章、法人章、财务章非公安机关指定机构刻制；10.五、虚伪证明资料开户事件疑点：4、其中1个营业执照称号与组织机构代码证、税务登记证和印章称号不一致；5、组织机构代码证、税务登记证编号与银行掌握的编码规那么不一致11.以案说法不能以放松管理为代价，谋求开展在实践中操作中，严厉执行各项制度提高业务经办人员的业务素质及风险认识12.以案说法-实名制共享平台国家质量监视检验检疫总局

4、官方网站本查询可经过组织机构代码、机构称号查询,并可查看代码证书式样 /publish/main/85/ 13.以案说法-实名制共享平台本查询可经过组织机构代码、机构称号查询,并可查看代码证书式样 /publish/main/85/ 14.以案说法-税务登记证的编号规那么企业税号的15位数字中，前6位是行政区划号段，后面9位是企业组织机构代码号。例：大连嘉泰生物网业 组织机构代码证编号：74788116-8 税务登记证编号：210281747881168 15.以案说法-税务登记证的编号规那么个体工商户企业税号与组织机构代码无关，而是前6位是行政区划号段，后

5、面6位是个体工商户本人的出生年月日+几位。例：大连市沙河口区非主流摄影任务室 组织机构代码证编号：L2653868-8 账户持有人出生日期：1980年6月9日 税务登记证编号：21020419800609222816.六、上海地域多起涉及银行诈骗案件涉及中国工商银行的案件：犯罪人员与银行职员内外勾结，谎称可为受害人办理高息储蓄，诱使受害人在指定银行开户并存入资金，犯罪分子经过私自开通网上银行或改换印鉴等手法，将受害人资金划走，涉案金额1.31亿元；涉及中国银行的案件：犯罪人员与银行职员内外勾结，以高息为诱饵使受害人开户并存入资金，犯罪分子在代办银行结算账户时，经过私自开通并截留受害人银行卡的方式，盗取资金2500余万元17.六、上海地域多起涉及银行诈骗案件涉及宁波银行的案件：犯罪分子经过互换公司预留印鉴，冒充公司开立票据，盗划资金2751万元。涉及上海银行的案件：以高额报答为诱饵，诱骗分众公司存入该行2亿元。犯罪分子在分众公司不知情的情况下，改换预留印鉴，并经过冒充公司名义开立票据，盗划资金2亿元。1