dCC项目费用管理

1、工程费用管理Project Cost Control高 欣 副教授2001.61工程费用管理Project Cost ControlPM概念0 工程管理引言1 工程费用的概念2 工程投资控制概述3 工程投资控制工作内容5 工程各阶段投资控制措施6 工程投资控制实务操作4 工程各阶段投资控制工作流程7 计算机辅助投资控制2工程工程建设程序PM概念/PM的定义项目全寿命周期时间有建设意图项目决策阶段编制项目建议书编制可行性研究报告项目评估项目立项项目实施阶段设计准备阶段编制设计任务书设计阶段方案设计扩初设计施工图设计施工施工阶段动用前准备阶段保修期项目正式动用项目使用阶段项目拆除开发管理(DM)物

2、业管理(FM)项目管理(PM)全寿命管理(LCM)3工程费用管理Project Cost ControlPM概念0 工程管理引言1 工程费用的概念2 工程投资控制概述3 工程投资控制工作内容5 工程各阶段投资控制措施6 工程投资控制实务操作4 工程各阶段投资控制工作流程7 计算机辅助投资控制4工程工程费用概念投资控制/投资的概念投资框算投资估算概算 (修正概算)施工图预算标底投标价合同价结算竣工决算投资规划编制项目建议书编制可行性研究报告项目评估设计准备阶段编制设计任务书设计阶段方案设计扩初设计施工图设计施工施工阶段动用前准备阶段保修期时间有建设意图项目立项项目正式动用施工招标、投标5工程工程

3、费用估算投资控制/投资的概念投资框算投资估算概算 (修正概算)施工图预算标底投标价合同价结算竣工决算投资规划设计准备阶段设计阶段施工阶段动用前准备阶段保修期时间有建设意图项目立项项目正式动用-30%30%25%-25%-15%15%10%-10%-5%5%6影响投资的因素投资控制/影响投资的因素时间地点招标方式发包方式工程规模7工程费用管理Project Cost ControlPM概念0 工程管理引言1 工程费用的概念2 工程投资控制概述3 工程投资控制工作内容5 工程各阶段投资控制措施6 工程投资控制实务操作4 工程各阶段投资控制工作流程7 计算机辅助投资控制8投资控制概述PM方法/投资控

4、制概述工程实际投资不超过工程方案投资应十分重视工程前期（设计开始前）和设计阶段的投资控制工作以动态控制原理为指导进行投资方案值与实际值的比较可采取组织、技术、经济、合同措施有必要进行计算机辅助投资控制9工程总投资的控制PM方法/投资控制概述工程总投资包括建筑安装工程费用、设备和工器具购置费用、其它费用。投资控制不仅仅控制土建工程费用,不仅仅控制施工费用。应在方案投资的范围内,通过控制的手段,以实现工程功能、建筑造型和材料质量的优化。10设计准备阶段和设计阶段控制投资的意义PM方法/投资控制100% 95%75%35%10%25%1/43/41/2对项目经济性影响的程度竣工设计准备初步设计技术设

5、计施工图设计1施工图设计2施工部分尚余的设计、发包设计招标、发包设计要求改变11各阶段投资方案值与实际值的比较PM方法/投资方案值与实际值比较方案设计设计阶段设计准备阶段编制修正框算编制粗框算修改修正框算(作为投资目标)扩初设计编制概算编制修正概算施工图设计编制预算编制标底施工招标与发包修改标底分析投标价确定合同价编制竣工决算编制(月、季、年度)资金使用方案编制资金切块方案(按财务帐户)施工阶段工程结算按合同按子项目按时间按财务帐户12345678910111212工程实施各阶段投资控制的任务与措施PM方法/投资控制设计准备阶段1设计阶段2招标发包阶段3施工阶段4组织措施 A合同措施 B技术措

6、施 C经济措施 D组织措施 A合同措施 B技术措施 C经济措施 D组织措施 A合同措施 B技术措施 C经济措施 D组织措施 A合同措施 B技术措施 C经济措施 DA-1 B-1 C-1 D-1A-2 B-2 C-2 D-2A-3 B-3 C-3 D-3A-4 B-4 C-4 D-4投资控制13投资控制采用计算机辅助的必要性PM方法/投资控制大量历史数据、市场信息的集中存储编制不同阶段、不同深度的投资方案动态地进行方案值与实际值的比较及时提供各种需要的状态报告 输入输出处理14工程费用管理Project Cost ControlPM概念0 工程管理引言1 工程费用的概念2 工程投资控制概述3 工

7、程投资控制工作内容5 工程各阶段投资控制措施6 工程投资控制实务操作4 工程各阶段投资控制工作流程7 计算机辅助投资控制15投资控制的主要工作内容投资控制/工作内容工程总投资目标的分析、论证（在可行性研究的根底上,再作详细的分析、论证）；编制工程总投资切块、分解规划,并在工程实施过程中控制其执行。在工程实施过程中,假设有必要,及时提出调整总投资切块、分解规划的建议；编制工程实施各阶段、各年、季、月度资金使用方案,并控制其执行,必要时,对上述方案提出调整建议；审核工程概算、预算、标底和决算；16投资控制的主要工作内容在工程实施过程中,每月进行投资方案值与实际值的比较,并每月、季、年提交各种投资控

8、制报表和报告；对设计、施工、工艺、材料和设备等多个方面作必要的技术经济比较论证,以挖掘节约投资、提高工程经济效益的潜力；审核招投标文件和合同文件中有关投资的条款；审核各类工程付款单；计算、审核各项索赔金额。投资控制/工作内容17工程费用管理Project Cost ControlPM概念0 工程管理引言1 工程费用的概念2 工程投资控制概述3 工程投资控制工作内容5 工程各阶段投资控制措施6 工程投资控制实务操作4 工程各阶段投资控制工作流程7 计算机辅助投资控制18PM组织/工作流程图设计准备阶段的投资控制建筑基地确定建筑需求空间规划，功能规划，使用面积GIRA B1编制粗框算投资使用分析解

9、决基地问题确定资金需求框数与条件或：修改空间规划、功能规划IKOS 1 B2编制修正框算确定设计任务书或或委托方案设计组织设计方案竞赛19PM组织/工作流程图初步设计阶段的投资控制初步设计建筑设计考虑、计算承建结构初步计算承建结构（结构方格、跨度构造高度等）和设施（如是否必须空调）优化、协调设施方案具体化建筑初步设计具体化KOSCH B3编制概算投资太高吗？修改几何尺寸、空间规划、功能、承定结构方案、设施技术设计是否20施工图设计阶段的投资控制PM组织/工作流程图施工图建筑结构施工图模板图主体结构详细设计设施招标图装饰工程详细设计钢筋图钢筋表确定发包分项编预算准备KOSTAN B5编制预算费用

10、太高吗？编制招标文件设备部分详细设计修改KAVE B6编制标底是否编制招标文件装饰部分编制招标文件主体结构21PM组织/工作流程图招标与发包阶段的投资控制工程量清单主体结构工程量清单设备安装工程量清单装饰工程及水、电、暖等工程修改工程量清单发出招标文件AKOVA 1分析工程量清单的工程量及其内容KAVE B6编制标底投标文件从技术角度审查投标文件AKOVA 2分析各公司的投标价KAVE B6修改标底合同谈判签订合同KAVE B6合同价文件施工22PM组织/工作流程图施工阶段的投资控制签订合同KAVE B6合同价文件KOWA公司数据库施工验方付款通知单KOWA-KONTOC1分项工程合同额及付款

11、比较付款控制（按进度）付款通知单复核进度控制付款KOWA按合同分项工程计 划值与实际值比较按基建财务帐户方案值与实际值比较按资金使用时间方案值与实际值比较汇总竣工文件KAVE B6编制竣工决算书修改决算数据23PM组织/工作流程图施工阶段付款控制KAVE B6合同文件中每分项工程的合价（计划值）进度控制按合同分项工程统计实际完成实物量占发包实物量的百分比HUEL C4每月、每年已付款 总计（全部付出款）每一次付款对象及实际付款数据（针对哪个合同分项工程）根据基建财务资金科目汇总已付款VERKO C2针对每一个合同分项工程每一个合同分项有关的合同数据每一个合同已付款总计，每一个合同分项工程已付款

12、总计用于待签合同及合同追加数的资金MIKON C5根据资金使用计划每月度、季度、年度计划支出资金由HUEL得每月度、季度、年度实际支出资金总计计划每月度、季度、年度支出与实际支出的比较偏差本年度尚余资金KONTO C1针对每一个合同乙方该乙方所有合同的合同数据该乙方付款通知单和付款数据（每次发生，并累计）针对该乙方已付款累计额占应付款的比例（针对每一合同，并总计）由进度统计数据得占分项工程实际完成百分比，避免多付款AKOS C3投资计划值与已付实际数之间的比较根据合同文件（KAVE)每一个合同分项工程合同价（计划值）每一个合同分项工程实际支付额计划值与实际值的偏差（针对每一个合同分项工程）资金

13、使用计划每月度、季度、年度计划24工程费用管理Project Cost ControlPM概念0 工程管理引言1 工程费用的概念2 工程投资控制概述3 工程投资控制工作内容5 工程各阶段投资控制措施6 工程投资控制实务操作4 工程各阶段投资控制工作流程7 计算机辅助投资控制25设计准备阶段组织措施 A-1PM方法/投资控制明确项目管理组织结构如：线性管理组织结构 顾问性管理组织结构 职能管理组织结构 矩阵管理组织结构1落实项目管理班子中“投资控制者（部门）”的人员、任务及管理职能分工2编制本阶段投资控制工作流程图3设计方案竞赛、设计招标的组织准备426设计准备阶段经济措施 B-1PM方法/投资

14、控制1编制投资规划总投资目标论证总投资额分解按基本建设投资的费用组成分解按年度、季度（月度）分解按项目实施的阶段分解按项目结构组成分解按资金来源分解. . . . . .2对影响投资目标实现的风险进行分析3与控制投资有关的数据收集类似项目的数据市场信息4编制准备阶段详细的费用支出计划，并控制其执行复核一切付款帐单27设计准备阶段技术措施 C-1PM方法/投资控制1对多个可能的主要技术方案作初步的技术经济比较论证（作比较论证的准备）建筑结构施工设备工艺 2对设计任务书中的技术问题、技术数据作技术经济分析、审核3确定设计方案评选原则，参加设计方案评选28设计准备阶段合同措施 D-1PM方法/投资控

15、制2从投资控制角度考虑项目的合同结构1分析比较各种承发包可能模式与投资控制的关系3在拟设计合同稿时注意写入在给定的投资额范围内进行设计的要求，以合同条款约束设计不突破投资29设计阶段组织措施 A-2PM方法/投资控制1编制本阶段投资控制详细工作流程图2在项目监理班子中落实从投资控制角度进行设计跟踪的人员、具体任务及管理职能分工 设计挖潜、设计审核土建、工艺、设备 概、预算审核 付款复核（设计费复核） 计划值与实际值比较及投资控制报表数据处理 . . . . . .3聘请专家作技术经济比较、设计挖潜30设计阶段经济措施 B-2PM方法/投资控制1编制详细的投资计划，用于控制各子项目，各设计工种限

16、额（在规定的投资计划值范围内）设计2对设计的进展进行投资跟踪（动态控制） 在各设计阶段进展中 在各设计阶段完成时（概、预算）投资计划值（投资切块值）根据设计所需要的投资比较偏差采取纠偏措施有无31设计阶段经济措施 B-2PM方法/投资控制3编制设计阶段详细的费用支出计划，并控制其执行复核一切付款帐单4定期向监理总负责人、业主提供投资控制报表，反映投资计划值和按设计需要的投资值（实际值）的比较结果，以及投资计划值和已发生的资金支出值（实际值）的比较结果投资计划值按设计需要的投资值已发生的资金支出值计划值实际值基建投资费用组成年度、季度、月度项目实施阶段项目结构32设计阶段技术措施 C-2PM方法

17、/投资控制1在设计进展过程中： 在各设计阶段进展中 在各设计阶段完成时进行技术经济比较，通过比较寻求设计挖潜（节约投资）的可能技术经济比较： 减少投资 一次投资与经常费用的关系（全寿命经济分析） 对建筑设计，结构设计，水、电、暖等专业工种设计，工艺设计，材料选用，设备选型等多个方面2必要时组织专家论证，进行科学试验33设计阶段合同措施 D-2PM方法/投资控制 参于设计合同谈判。向设计单位反复说明在给定的投资范围内进行设计的要求,并以合同措施鼓励设计单位在广泛调研的根底上,在必要的科学论证根底上力求优化设计。34施工招标、发包阶段组织措施 A-3PM方法/投资控制1编制招标、评标、发包阶段投资

18、控制详细工作流程图2在项目管理班子中落实从投资控制角度参加招标工作、评标工作、合同谈判工作的人员、具体任务及管理职能分工 参加招标文件编制/审核 参加标底编制/审核 评标准备 合同条件审核，参加合同谈判 . . . . . .35施工招标、发包阶段经济措施 B-3PM方法/投资控制1编制/审核标底标底与投资计划值进行比较2审核招标文件中与投资有关的内容工程量清单. . . . . .3作评标准备/参于评标36施工招标、发包阶段技术措施 C-3PM方法/投资控制 对各投标文件中的主要施工技术方案作必要的技术经济比较论证。37施工招标、发包阶段合同措施 D-3PM方法/投资控制参于合同谈判 ,把握

19、住 合同价计算 合同价调整 付款方式等合同条款的内容38施工阶段组织措施 A-4PM方法/投资控制1编制本阶段投资控制详细工作流程图2在项目管理班子中落实从投资控制角度进行施工跟踪的人员、具体任务及管理职能分工 工程计量 付款复核经济 设计挖潜技术 索赔事宜合同 计划值与实际值比较及投资控制报表数据处理 资金使用计划39施工阶段经济措施 B-4PM方法/投资控制1进行工程计量（已完成的实物工程量）复核2复核工程付款帐单3在施工进展过程中进行投资跟踪（动态控制）4定期向项目经理、业主提供投资控制报表5编制施工阶段详细的费用支出计划，并控制其执行复核一切付款帐单6审核竣工决算40施工阶段技术措施 C-4PM方法/投资控制1对设计变更进行技术经济比较2继续寻求