第六章再保险

1、第六章 再保险本章基本概念与知识要点：本章基本概念与知识要点：（一）基本概念：1.再保险 2.原保险人 3.再保险人 4.自留责任 5.分出责任 6.自留保费7.分出保费 8.分保佣金 9.分层次再保险10.转分保 11.危险单位 12.比例再保险13.成数再保险 14.溢额再保险 15.超赔再保险16.超赔付率再保险 17.赔付率本章基本概念与知识要点：本章基本概念与知识要点：（二）知识要点：n1、再保险的起源与发展；n2、再保险与原保险、共同保险的比较；n3、再保险的作用；n4、再保险的种类；n5、再保险的方式；本章基本概念与知识要点：本章基本概念与知识要点：（三）灵活运用： 结合国际著名

2、巨灾事故中再保险的参与资料，分析再保险在保险业中的作用。第一节 再保险概述 一、再保险及相关概念（一）再保险(reinsurance)n1、概念：再保险也叫分保，保险之保险，即与投保人签订合同的原保险人将其承保的业务全部或部分转让给其他保险人的行为。 补充：补充：保险法中的再保险概念以及两个概念的比较n保险法NO.29指出：“保险人将其承担的保险业务，以分保的形式，部分转移给其他保险人的为再保险”。n保险法中概念与学术上概念的比较是否允许“全部”转让。n2、实质 再保险的实质是对保险人的保险。n3、适用 以前再保险仅适用于财产保险，尤其是财产保险中的海上保险和火灾保险，近些年已逐步扩展至人身保

3、险、责任保险等。（二）相关概念1、原保险人：在再保险业务中将自己承担的保险责任转让出去的保险人为原保险人（original insurer）或分出人（ceding company）。2、再保险人：在再保险业务中接受转让责任的保险人为再保险人（reinsurer ）、分入人(ceded company)或分保接受人。3、自留责任：原保险人自己承担的责任部分。4、分保责任：再保险人承担的责任。5、自留保费：原保险人收取的保险费中，没有作为分保费支付给再保险人，而是自己保留的保险费部分。6、分保费：原保险人支付给再保险人作为其承担再保险责任对价的金额。7、分保佣金 分保佣金属介绍费性质，不受损失的影

4、响。比例再保险中，有分保佣金；而非比利再保险中，则往往没有分保佣金。n8、分层次的再保险n9、转分保（再再保险） 转分保或再再保险（retrocession）二、再保险的起源与发展（一）起源与原保险一样，再保险也起源于海上保险。最早的一张类似再保险合同的保单是在1370年签订。一个叫Justar Crueiger的意大利保险商承保了一笔自意大利热内亚到荷兰斯卢丝之间的海上保险。为了减轻责任，他将从加的兹到斯卢丝这一段最有风险的航程责任分保给别人，而将热内亚到加的兹这段较为安全的航程责任留下。（二）发展 已有600多年的历史，种类经历了临时再保险、比例合同再保险、非比例再保险；再保险的组织形式也

5、从个人到兼营公司、专业公司专门经营。1、从共保到临时再保险；从个人保险商到兼营公司16、17世纪n16、17世纪，随着社会经济和海上贸易的发展，原保险业务有了一定程度的发展。n当时，共保是分散保险业经营风险的主要形式。但是共保带来保险人之间的相互竞争，影响业务的开展。n为了克服共保的弊端，出现了临时再保险。n最初，临时再保险由个人保险商经营，17世纪初，英国皇家交易保险公司和劳氏咖啡馆开始经营再保险业务。保险组织在再保险业务中取代个人而占据主导地位。2、临时再保险到合同再保险18世纪；兼营公司n18世纪的工业革命，带来了工商业的繁荣，保险业务进一步发展。由于临时再保险需要逐笔签订再保险合同，手

6、续繁杂，满足不了保险业务日益增长的需要，合同再保险出现（主要采取比例分保方式）。3、兼营公司到专业公司，非比例分保出现19世纪n随着再保险的进一步发展，19世纪便出现了专门经营再保险业务的专业再保险公司。n专业再保险公司由于不与被保险人直接发生关系，避免了这种顾虑，得以迅速发展。n专业再保险公司的出现进一步推动了再保险的发展，出现了非比例分保，即超赔分保。n注1：国际著名专业再保险公司成立 第一家专业再保险公司科隆再保险公司（1846年成立，1852年开始经营）； 瑞士再保险公司（1863年）； 美国再保险公司（1890年）； 英国1907年才成立商业商业再保险公司。n注2：到20世纪末，目前

7、全球约有135家专业再保险公司，2000家公司从事再保险业务（1996年资料）。n目前，世界上主要的再保险市场有伦敦、欧洲大陆、纽约和东京。再保险交易比较集中的地区包括伦敦、慕尼黑、巴黎、苏黎世、纽约、东京、新加坡和香港等。n据Sigma统计，1997年全球非寿险再保险保费收入达 1，290亿美元，其中欧洲590亿美元，北美地区390亿美元，亚洲220亿美元，拉丁美洲60亿美元，其他国家和地区30亿美元，再保险已成为保险业发展中不可或缺的重要环节。三、再保险与原保险、共同保险的比较（一）再保险与原保险的比较1、联系n原保险是再保险的基础；n再保险依存于原保险，同时促进原保险的发展。2、区别n合

8、同主体不同n保险标的不同n性质不同 n再保险与原保险关系图再保险与原保险关系图投保人原保险人再保险人原保险合同再保险合同交付保险费 交付分保费 摊付赔款或者保险金 赔付保险金 （二）再保险与共同保险的比较1、共同保险：若干个保险人联合直接承保同一保险标的、同一保险利益、同一风险责任（而总保险金额不超过保险价值）的保险。共同保险的各保险人在各自承保金额限度内对被保险人负赔偿责任。n注：共同保险与重复保险的比较。n共同保险是保险人为二人以上的原保险，重复保险是两个以上的原保险。n2、联系：再保险与共同保险都是保险业分散风险的重要方式。3、区别：（1）承保业务的方式不同。（2）风险分摊方式不同。（3

9、）与被保险人的关系不同。n比较而言，共同保险有较大的局限性，一是要求共同保险的保险人必须在同一地点；二是手续繁杂，投保人必须和每一个保险人洽议有关保险事项，而保险人之间的商议也辗转费时。而再保险则不受限制。因此，保险经营中采用再保险比采用共同保险要普遍得多。四、再保险的作用（一）分散风险n通过再保险（包括转分保、分层次的再保险），可将巨额风险化为小额风险，分散给其他保险人，由多家保险人分别承担。（二）控制责任n再保险可以控制原保险人承担赔付保险金的责任，提高经营安全性。形式：1.险位责任控制n危险单位：危险单位是指一次保险事故可能造成的最大损失范围。n险位责任控制通过规定每一危险单位的自留额或

10、自负比例控制险位责任。2、控制一次巨灾事故的责任积累事故责任控制。n注：该处的“事故”不是“保险事故”，而是“巨灾事故”。n有的巨灾风险，如地震、洪水、台风等可能造成众多危险单位的损失，这便产生了自留额的责任积累问题。事故责任控制是险位责任控制在空间上的扩展。3、全年责任控制。n险位控制和事故责任控制无法控制一年内的赔付责任。通过超额赔付率再保险，控制一年内发生的赔款或者保险金给付。n案例：1981年，“莲花城”轮在新加坡爆炸，货损2100万美元；1990年10月，广州白云机场发生了3架波音飞机相撞的空难事件，赔款9000万美元。由于人保公司办理了再保险，这两起案件分别从国外摊回赔款1500万

11、美元和7500万美元，很好地控制了损失责任，稳定了经营。（三）扩大业务经营能力n我国保险法NO.99规定：“经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍”。nNO .100规定：“保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险”。n补充：据了解，各国制定的保险公司自留额的限额一般为资本金加公积金的3%5%，较我国的标准更为严格。n通过再保险可以扩大保险人的业务经营能力。由于分出业务的风险责任由再保险人承担，因此，分出业务不包括在业务量的计算中，保险人可接受较大（

12、超过10%限制）、较多（4倍限制）的业务，扩大了业务经营能力。（四）形成巨额联合保险基金n补充1：1976年英国弗里克斯波罗夫化工厂火损案，参与再保险分摊赔款的就涉及50多个国家的200多家保险公司；又如1995年1月17日在日本神户发生的里氏7.2级地震，损坏房屋、设施10万多所，死6，000余人，伤33，222人，保险赔款超过25亿美元。由于有再保险机制，赔款很快得到了解决。n补充2：我国已同世界上100多个国家的上千家保险公司和再保险公司建立了直接或间接的再保险业务。原保险人在世界范围内的分摊风险资料来源：Elliott et al. (1995),第14页原保险人再保险人（美国）再保险

13、人（美国）再保险人（英国）再保险人（德国）转分保人（英国）转分保人（日本）转分保人（德国）转分保人（法国）转分保人（美国）转分保人（意大利）转分保人（德国）转分保人（英国）五、再保险人的种类（参考性内容）（一）专业再保险公司（Professional Reinsurers）如瑞士再、科隆再、中国再。（二）再保险集团Pools, Associations, and Underwriting Sydicatesn再保险集团又称分保集团，它是由许多公司组织在一起，成为一个集团，再保险业务在集团内办理。再保险集团办理再保险的方式有两种：n1、集团内每个成员公司将自己承保的直接业务，在集团内办理再保险。

14、各成员公司接受的分入数额可按事先商定的固定比例分配，也可按不同业务或每类或每笔业务商定。n2、由一些保险公司组成专门承担再保险业务的集团，成员公司按事先约定的比例承担每家公司所接受的再保险业务。n例子：非洲石油和能源集团；由阿拉伯再保险管理的阿拉伯火灾、海上和航空集团。（三）一般的保险公司（通过其再保险部门）Reinsurance Departments of Primary Insurers.n如中国人保的再保险部门。第二节 再保险的种类和方式n再保险中，自留责任、分保责任可以保险金额为基础，也可以赔款为基础确定。n从控制和转移责任方法的确定上，可分为比例再保险（也叫金额再保险，垂直再保险）

15、和非比例再保险（损失再保险，平行再保险）两大类。n而从保险合同的形成方式上划分，可以将再保险分为合同再保险、临时再保险和半任意再保险。一、比例再保险（金额再保险） 定义：以保险金额为基础，确定自留额与分保额，并按自留比例与分保比例承担保险责任、分配保险费与分摊保险赔款的再保险。n比例再保险根据承担责任的比例是否固定，可分为成数再保险与溢额再保险。（一）成数再保险1、定义：对于某种保险业务的每一危险单位，危险单位，原保险人与再保险人均均以保险金额为基础，按固定比例（即一定成数）计算分担保险责任，分配保险费和分摊保险赔款（或保险金）。n补充：成数分保的限额。通常，再保险双方会规定一个最高限额。在这

16、个限额内分出人和分入人按成数分担责任，超过限额的部分须由分出公司另行安排分保或自己承担。2.计算n例：分出公司制定某一保险业务的分保计划，每一危险单位规定自留额比例为20%，分保比例为80%（习惯上称为80%的成数再保险合同）。每一风险单位的最高限额规定为100万元。 成数再保险的责任分配 （单位：万元 ）保险金额 自留责任 分出责任 其他 50104008016640100208001202080203.特点具有合伙经营的性质，受分入公司欢迎。4、适用：小公司、新公司、新业务。（二）溢额再保险1、定义：对于某种保险业务的每一危险单位，均以保险金额的一定的额度（成数再保险成数）作为原保险人的自

17、留额，超过自留额（即溢额）的部分为分保额。原保险人与再保险人按自留比例与分保比例承担责任、分配保费和分摊赔款或者保险金。2、线：分入公司不是无限度地接受分出公司的溢额责任，而是以一定的“线”数，即自留额的倍数确定承担责任的限额。n如自留额为50万元，分保额为二线，则分入公司接受的分入责任限额为100万元。n注：危险单位、自留额和线数是溢额再保险的三大关键项目或称三要素。3、分层次溢额再保险n当分出公司承保巨额业务时，可签订多个溢额再保险合同。n第一溢额再保险：对超过自留额的第一个溢额的分保。n第二溢额再保险：对超过自留额和第一溢额之和的溢额，即第二溢额的分保。4、计算n举例：n自留比例= 分保

18、比例=n自留保费=自留比例X保险费 n分保保费=分保比例X保险费 n自负赔款= 自留比例X 保险赔款n分摊赔款=分保比例X 保险赔款 5、特点n自留额固定不变，承担责任比例随每笔业务金额的大小而变化，分出公司和分入公司的经营成果可能不一致。6、适用n溢额再保险便于分出公司根据风险程度的不同确定自留额，适合于各险种的再保险，特别是火险和船舶险（风险质量较不均匀），对分出公司较有利。（三）成数和溢额混合再保险n成数和溢额混合再保险是将成数分保和溢额分保组合在一个合同中，以成数分保的限额为溢额分保的自留额。n补充：成数、溢额在安排上可以有先后，即可以先安排成数分保，也可先安排溢额分保，但后者较少见。

19、原因在于溢额再保险承保的是金额巨大、比较复杂或一些特殊的风险；而成数再保险承保的是金额相对较小，风险也比较简单、容易处理，因而通常采用先安排成数分保，再安排溢额分保的方式。n成数和溢额混合再保险通常只适用于转分保业务和海上保险业务，多于特殊情况下采用。如某种业务若以成数再保险，需支付较多的分保费；而以溢额再保险，保费和责任又欠平衡，这种情况下就可以采用成数和溢额混合再保险。n从下图中可以看出，成数分保合同的限额为USD80,000，对于保险金额低于USD80,000的业务，原保险人自留25%，分出75%；当保险金额高于USD80,000时，业务流入溢额分保合同。由于成数分保的限额是溢额分保的自

20、留额，溢额分保合同为3线合同，所以溢额分保合同的限额为USD240,000；成数和溢额混合再保险合同的限额是USD320,000。溢额分保合同3线，USD240,000 自留25% 75%成数分保合同 成数和溢额混合再保险的责任分配 业务号 保险金额 成数分保溢额分保金额 金额自留25%分出75%150 00050 00012 50037 5000280 00080 000 20 00060 00003100 00080 00020 00060 00020 0004200 00080 00020 00060 000120 0005350 00080 00020 00060 000240 000

21、 对于5号业务，原保险人自留USD20,000 ；成数分保人承担USD60,000； 溢额分保人承担USD240,000；剩下的 USD30,000由原保险人另行安排或自己承担。二、非比例再保险（损失再保险，损失再保险，平行再保险）（一）定义：是以赔款为基础，计算自留责任与分保责任的再保险。n非比例再保险由于分保双方事先在保险责任之间没有确定的比例份额，因此称为非比例再保险；再保险人根据再保险合同承担超过合同规定限额的全部损失，故又称为第二危险再保险或超赔再保险第二危险再保险或超赔再保险（Excess of Loss Reinsurance, Excess of Loss简写EX），以表示责任

22、的先后。例如，超过100万英镑以后的800万英镑的火险险位超赔分保，可直接表述为800万EX100万。n非比例再保险可划分为超额赔款再保险与超赔付率再保险。（二）超额赔款再保险1、定义：对每个危险单位（险位超赔分保）或一次巨灾事故（事故超赔分保）的积累责任，在分出公司自赔额度（自赔额，或自负额）以上至一定限度以上至一定限度，由分入公司负责的再保险。分保费以原保险人收取的保险费为基础，由双方商定计算。2、种类：（1）险位超赔分保（营运超赔再保险）。对每一危险单位，确定分出公司自负赔款责任的限额即自赔额（或自负额），自赔额（或自负额），超过自赔额以上的赔款，由分入公司负责。n案例：分出公司自赔额为

23、100万元，分入公司接受100万元以上的赔款责任限额300万元，若实际赔款为100万元，则全部由分出公司负担；若实际赔款为400万元，则分出公司负担100万元，分入公司负责300万元。（2）事故超赔分保（巨灾损失再保险）。以一次巨灾事故中多数危险单位的责任积累赔款为基础计算赔款额，是险位超赔分保在空间上的扩展。n举例：一次事故分出公司自赔额为500万元，若在一次巨灾事故中有三个危险单位受损，其损失金额分别为100万元、190万元和500万元，总计损失790万元，则分出公司自赔500万元，分入公司赔付290万元。n在超额赔款再保险中，分入公司可接受分出公司自赔额以外的全部分出责任，也可只接受超出

24、自赔额以外的一部分责任。此时，超出分保的另一部分责任，仍由分出公司负责。因此，当原保险人对于风险要求保障的数额特别高时，可采用分层次的超赔分保。n如：在事故超赔再保险合同中规定，分出公司自赔额为500万元，A分入公司为第一层次分保人，责任限额为200万元；B公司为第二层次分保接受人，责任限额为300万元。若一次火灾事故的积累责任为900万元，则分出公司赔付500万元，A公司赔付200万元，B公司赔付200万元。3、适用n险位超赔分保汽车保险与责任保险；n事故超赔分保事故，如风暴保险、地震保险、旅客伤害保险等。（二）超额赔付率再保险1、定义：超额赔付率再保险是以一定时期（一般为一年）的积累责任的

25、赔付率为基础计算责任限额，即当实际赔付率超过一定标准时，超过部分由分保接受人负责。n超额赔付率再保险可以将分出公司某一年度的赔付率控制于一定的标准之内，所以，对于分出公司而言，又有停止损失再保险或损失终止停止损失再保险或损失终止再保险再保险之称。 2、赔付率n赔付率=自负赔款/已赚保费 n在超额赔付率再保险中，只有在分出公司因赔付率太高而受损失时，分入公司才负责赔偿。因而正确确定赔付率起点标准极为重要。较合理的办法： 营业费率+赔付率起点标准=100% （相当于盈亏平衡点） 分出人负责赔付率限额以内的赔款，分入人负责超过赔付率限额以上的一定额度（通常为营业费用的2倍）。 3、计算： n在保费总

26、额中，营业费用占25%，再保险的起点赔付率可规定为75%。最高责任一般规定为营业费用的两倍即50。当年度内发生超赔付时，再保险人负责赔付率在75%125部分的赔款。n超额赔付率再保险合同常有一项特别规定，即分保接受人所接受的超额赔付率责任，仅为超过责任的一定百分比（如90%），其余10%仍由分出人负责。三、比例再保险与非比例再保险的比较（补充性内容）1. 比例再保险是以保额为基础确定自留责任与分保责任；而非比例再保险是以赔款为基础，根据赔款额（或赔付率）来确定自负责任和分保责任；2. 在比例再保险中，分出公司、分入公司按一定比例确定责任，保费及赔款均按同一比例确定；非比例再保险仅在赔款超出分出公司自赔额时负责任；3. 比例再保险按原保险费率计收再保险费，再保险费为被保险人所支付原保险费的一部分；非比例再保险采取单独的费率制度，再保险费以合同年度的净保费收入为基础另行计算，与原保险费并无比例关系；4. 比例再保险通常都有再保险佣金的规定，而非比例再保险不必支付再保险佣金；5. 比例再保险的分入公司对分入业务必须提存未满期责任准备金；非比例再保险的接收公司并不对个别风险负责，仅在赔款超过起赔点时才负责，故不发生未满期责任。6. 比例再