第二章 贷款融资

1、第二章 贷款融资第一节 贷款融资概要第二节 贷款融资条件与流程第三节 案例分析：海景花园企业融资理论与实务 一、贷款融资概述 （一）概念 贷款融资是指企业为满足自身生产经营的需要，同金融机构(主要是银行)签定贷款协议，借入一定数额的资金，在约定的期限还本付息的融资方式。 贷款融资属于间接融资的一种方式。向金融机构申请贷款，是企业融资的主要方法。第一节 贷款融资概要一、贷款融资概述（二）贷款要素：贷款融资的基本要素主要包括（二）贷款要素：贷款融资的基本要素主要包括:1、贷款金额2、贷款期限3、信用评级4、担保5、清偿计划6、约束条件 1、贷款金额、贷款金额 贷款金额即银行承诺向企业提供的以货币计

2、量的贷款数额。 融资金额由贷款类型、信用等级、银行授信额度等决定。2、贷款期限、贷款期限 贷款融资期限是指从贷款发放到约定的最后还款或清偿的期限。 从签订合同到合同结束的整个期间，通常分为:（1）提款期（2）宽限期（3）还款期 贷款通则贷款通则对期限的相关规定对期限的相关规定 （1）贷款期限根据企业的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。 （2）自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。 （3）票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 （4）不能按期归还贷款的，企业应当在贷款到期日之前

3、，向银行申请贷款展期展期，是否展期由银行决定。 （5）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。3、信用评级、信用评级 一般来说，信用评级等级越高，企业的还款能力越强，银行对企业的授信也越高。4、担保、担保 担保是指企业无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源。 担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。 5、清偿计划、清偿计划 清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额定额和不定额两类 。 贷款还款方式的不同，决定着企业贷款资金使用，从而决定企业贷款融资的融资成本。6、约束条

4、件、约束条件 银行贷款对企业的约束，一般会设置提款条件和监管条件，并在借款合同里体现。 (1)提款条件 (2)监管条件 二、贷款融资的分类二、贷款融资的分类（一）按贷款通则进行分类（一）按贷款通则进行分类 1、自营贷款、委托贷款、特定贷款2、短期贷款、中期贷款、长期贷款3、信用贷款、担保贷款、票据贴现（二）贷款机构的分类（二）贷款机构的分类 （以工商银行为例）1、流动资金贷款2、国内贸易融资3、项目贷款4、并购贷款5、固定资产支持融资6、房地产开发贷款7、专业融资1、流动资金贷款、流动资金贷款（1）含义（2）分类2、国内贸易融资、国内贸易融资（1）国内信用证）国内信用证 国内信用证是银行应买方

5、申请，向其出具的付款承诺，承诺在单据符合信用证所规定的各项条款时，向卖方履行付款责任。（2）信用证项下打包贷款）信用证项下打包贷款 信用证项下打包贷款是银行应信用证受益人（卖方）申请向其发放的用于国内信用证项下货物采购、生产和装运的贷款。（3）信用证项下卖方融资）信用证项下卖方融资 信用证项下卖方融资是卖方发货后，银行基于其收到的延期付款信用证项下的应收账款为其提供的短期融资。（4）信用证项下买方融资）信用证项下买方融资 信用证项下买方融资是银行应开证申请人要求，与其达成国内信用证项下单据及货物所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式先行对外付款，待销售货物回笼资金后偿还银行融资。 （5

6、）国内保理）国内保理 国内保理指销货方将其销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给银行，由银行为其提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。（6）国内发票融资）国内发票融资（7）商品融资）商品融资3、项目贷款、项目贷款项目贷款是指银行发放的用于企业新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。4、并购贷款、并购贷款并购贷款是工商银行向并购方或其专门子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款5、固定资产支持融资、固定资产支持融资是指以企业自有的、已建成并投入运营的优质经营性资产未来经营所产生的持续稳定现金流（如收费收入、租金收入、运营收入等）作为第一还款来源，为

7、满足企业在生产经营中多样化用途的融资需求而发放的贷款。6、房地产开发贷款、房地产开发贷款 房地产开发贷款分为住房开发贷款、商用房开发贷款、土地储备贷款、经济适用住房开发贷款和廉租住房建设贷款 7、专业融资、专业融资 专业融资下主要有飞机融资、船舶及海洋工程融资、国际银团、租赁金融、出口贷款及境外项目融资和商品融资等（三）其他分类（三）其他分类三、贷款融资的特点三、贷款融资的特点（一）贷款融资的优点（一）贷款融资的优点1、融资速度较快2、借款弹性好3、融资成本较低4、具有债务融资的其他优点（二）贷款融资的缺点（二）贷款融资的缺点 1、经营压力大、财务风险较大 2、限制条款较多四、贷款融资成本四、

8、贷款融资成本 贷款融资的成本主要是指贷款利息和融资费用。（一）贷款利率（一）贷款利率 贷款可采取固定利率浮动利率或两种计息方式。具体由银行与企业商定并在合同中载明。 （二）费率（二）费率 费率的类型较多，主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。 五、贷款融资机构五、贷款融资机构（一）国内金融机构（一）国内金融机构1、商业银行2、政策性银行3、信用合作社4、小额贷款公司5、企业集团财务公司（二）国外金融机构（二）国外金融机构1、国际金融机构、国际金融机构 （1）世界银行集团（2）国际开发协会（3）国际金融公司（4）亚洲开发银行2、外国金融机构、外国金融机构企业贷款融资涉及的外国金融

9、机构主要是外国的商业银行。 六、贷款融资的监管六、贷款融资的监管（一）监管机构：（一）监管机构：我国贷款融资的监管主体主要有：（1）中国人民银行（2）中国银行业监督管理委员会（3）国家外汇管理局。 （二）相关法律法规（二）相关法律法规 我国调整贷款业务的法律规范，主要包括中国人民银行法、商业银行法等法律法规。第二节 贷款融资条件与流程 一、贷款融资企业的条件与要求一、贷款融资企业的条件与要求 二、企业贷款融资基本流程二、企业贷款融资基本流程（一）申办贷款证和贷款卡（一）申办贷款证和贷款卡 （样本）（二）提出借款申请（二）提出借款申请 （样本）（三）贷款申请受理（三）贷款申请受理1、贷款行对企业

10、进行面谈访问2、贷款行内部意见反馈3、贷款意向确立，出具贷款意向书申办贷款证与贷款卡贷款行申请受理提出借款申请贷前调查贷款人对借款人的信用等级评估与授信贷款担保贷款审批签订借款合同贷款发放和支付贷款人贷后检查偿还借款审批合格（四）贷款担保（四）贷款担保 贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。 担保具体的形式主要有如下几种： （1）抵押 （2）质押 （3）保证（五）贷前调查（五）贷前调查 1、合法合规性调查 2、贷款安全性调查 3、贷款效益性调查 （六）对企业的信用等级评估和授信（六）对企业的信用等级评估和授信 1、贷款行内部评级 2、授信管理与授信额度（七）贷款审查与审批（七）贷款审查与审批 贷款人实行审贷分离、分级审批的贷款管理制度。（八）签订合同（