Chapter 6(2) Payment Terms

1、p Payment Instrumentsp Remittance & Collectionp Letter of Creditp Selections of Payment termsp Payment terms in Sales Contract 指开证银行应申请人指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三的要求并按其指示向第三者（受益人）开立的、载者（受益人）开立的、载有一定金额的、在一定的有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。付款的书面保证文件。 是指开证银行的是指开证银行的应申请人的要求应申请人的要求 、 并按其指示向第三者并按

2、其指示向第三者 （受益人）开立的（受益人）开立的 、 载有一定金额的、载有一定金额的、 在一定的期限内凭符合规在一定的期限内凭符合规定的单据付款的定的单据付款的书面保证文件书面保证文件 n国际贸易中买卖双方都面临较大的商业信国际贸易中买卖双方都面临较大的商业信用风险。对于卖方，一旦将货物交给了买用风险。对于卖方，一旦将货物交给了买方，有可能无法收到货款；对于买方，一方，有可能无法收到货款；对于买方，一旦将货款付给卖方，有可能无法取得货物。旦将货款付给卖方，有可能无法取得货物。n信用证结算方式以信用证结算方式以“银行信用银行信用”代替了代替了“商业信用商业信用”，通过银行的信用担保，减，通过银行

3、的信用担保，减少贸易各方所承担的少贸易各方所承担的“商业信用风险商业信用风险”。Advantages of L/C settlement信用证支付方式的作用：信用证支付方式的作用： 1）对出口商：安全收汇有了保障；）对出口商：安全收汇有了保障； 2）对进口商：避免了预付货款的风险；）对进口商：避免了预付货款的风险； 3）对银行：利用资金和服务收费。）对银行：利用资金和服务收费。 买卖双方和谐相处买卖双方和谐相处1、开证行负第一付款责任、开证行负第一付款责任（信用证属于银行信用）；（信用证属于银行信用）；2、信用证是一项自主文件；、信用证是一项自主文件；3、信用证是纯单据买卖。、信用证是纯单据买

4、卖。信用证的特点信用证的特点 我国公司向比利时公司订购货物，合同我国公司向比利时公司订购货物，合同中约定货物的标准达到中约定货物的标准达到M级，并要求对方在级，并要求对方在出厂时提供甲出厂时提供甲M级标准合格证书，我公司在级标准合格证书，我公司在申请开立信用时未要求对方提供申请开立信用时未要求对方提供M级合格证级合格证书作为议付单据。书作为议付单据。 发货后，我公司在未付款的情况下先提发货后，我公司在未付款的情况下先提到货物，发现质量不符合合同规定的到货物，发现质量不符合合同规定的M标准，标准，并请当地检疫部门出具证明，提交给银行，并请当地检疫部门出具证明，提交给银行，要求开证银行拒付。要求开

5、证银行拒付。 请问：开证银行可否拒付？请问：开证银行可否拒付？ 不可以，虽然银行知道对方违约的事实，不可以，虽然银行知道对方违约的事实，但银行只按单证相符的原则处理，只要对方提但银行只按单证相符的原则处理，只要对方提供的单据与信用证要求相符，就必须付款。供的单据与信用证要求相符，就必须付款。 本案中，我公司在开立信用证时未要求提本案中，我公司在开立信用证时未要求提供供M级标准合格证书，尽管在合同中有此约定，级标准合格证书，尽管在合同中有此约定，但银行不审查合同，也不审查对方是否实际违但银行不审查合同，也不审查对方是否实际违约，只审查对方提交的单据是否与信用证相符。约，只审查对方提交的单据是否与

6、信用证相符。此案是典型的此案是典型的“单证相符原则单证相符原则”案例，案例，“单证单证相符相符”是是UCP600的核心所在。的核心所在。开证申请人开证申请人 （ApplicantApplicant）开证银行（开证银行（Opening Bank, Issuing BankOpening Bank, Issuing Bank）通知银行（通知银行（Advising Bank, Notifying BankAdvising Bank, Notifying Bank）受益人受益人 （BeneficiaryBeneficiary）议付银行议付银行 （Negotiating BankNegotiating

7、Bank）偿付行偿付行 （Reimbursing-bankReimbursing-bank） 付款银行多数就是开证银行，在进口商所在地；付款银行多数就是开证银行，在进口商所在地；议付银行多数就是通知银行，在出口商所在地。议付银行多数就是通知银行，在出口商所在地。 信用证的收付程序信用证的收付程序开证人开证人（进口商）（进口商）受益人受益人（出口商）（出口商）开证行开证行 付款行付款行通知行通知行 议付行议付行合同申请开征寄交信用证转递信用证交单议付垫付货款索偿（商业单据）偿付通知付款付款赎单信用证的内容信用证的内容信用证本身的说明信用证本身的说明 兑付方式兑付方式 信用证的种类信用证的种类 信

8、用证的当事人信用证的当事人 汇票条款汇票条款 货物条款货物条款 信用证的金额信用证的金额 装运与保险条款装运与保险条款 单据条款单据条款 其他规定其他规定 有权签字人的签名有权签字人的签名 商业跟单信用证统一惯例商业跟单信用证统一惯例Uniform Customs and Practice for Commercial Documentary Credits（一）（一）1930年拟订，并于年拟订，并于1933年正式公布年正式公布 （二）现行的是（二）现行的是2007年版本，称为国际商会年版本，称为国际商会第第600号出版物号出版物(简称简称ICCUCP 600)，于，于2007年年7月月1日实

9、行。日实行。（三）共（三）共49条，包括：总则和定义、信用证条，包括：总则和定义、信用证的形式和通知、责任与义务、单据、杂项规的形式和通知、责任与义务、单据、杂项规定、可转让信用证和款项让渡七个部分。定、可转让信用证和款项让渡七个部分。 信用证的分类信用证的分类1) 跟单信用证与光票信用证跟单信用证与光票信用证2) 可撤消信用证与不可撤消信用证可撤消信用证与不可撤消信用证3) 保兑信用证与不可保兑信用证保兑信用证与不可保兑信用证5) 可转让信用证与不可转让信用证可转让信用证与不可转让信用证7) 背对背信用证与对开信用证背对背信用证与对开信用证9) SWIFT信用证信用证6) 循环信用证循环信用

10、证8) 预支信用证预支信用证4) 即期信用证与远期信用证即期信用证与远期信用证SWIFT信用证信用证SWIFT信用证信用证 SWIFT L C 凡通过凡通过 SWIFT 系统开立系统开立的或通过的或通过 SWIFT 通知的信用通知的信用证称证称“ SWIFT信用证信用证” 。 采用采用SWIFT L/C 须遵守其规定，亦必须须遵守其规定，亦必须使用使用SWIFT 手册规定的代号手册规定的代号 (Tag)，而且信，而且信用证必须依用证必须依 “UCP 600号号” 的内容及其规的内容及其规定。定。 Disadvantages of L/Cn High cost opening, advising

11、, amendment, negotiation, and etcn Being time-consumingn Being complicated procedurallyHow to decide if the L/C should be usedn Corporate credit policy and the companys ability to absorb risksn Credit standing of the importern Political environment in the importing countryn Current market conditions

12、 and payment terms offered by competitionn Type of merchandise to be shipped and the value of the shipmentn Type of exchange controls in the importing country and the buyers ability to get foreign exchange.How to handle L/C discrepancies?n Correct the discrepancies and resubmit the documents to the

13、negotiating bank within the validity of the L/C.n Request the importer to waive discrepancies if they do not materially affect the shipment.n Provide a documentary discrepancy guarantee if, unwilling to wait for the waiver, the exporter is confident that the importer will accept the discrepancy.n Su

14、bmit the documents on collection basis.n 重交单据：重交单据：若条件允许，修改不符点，向议付行重交单据。n 电提电提：议付行有关不符点电告开证行，请求并得到开证行同意接受不符点，然后办理议付。n 凭保议付凭保议付：非严重不符情况下，受益人出具保函（声明：若开证行拒付，受益人承担责任），请求银行议付。n 证下托收（跟证托收）证下托收（跟证托收）：信用证项下托收。 有一张可撤销信用证，金额为有一张可撤销信用证，金额为1010万美元，允许分批装船分批付款。受万美元，允许分批装船分批付款。受益人已装出益人已装出5 5万美元的货物，议付行在万美元的货物，议付行在议

15、付了议付了5 5万美元货款后的第二天，才收万美元货款后的第二天，才收到开证银行撤销该信用证的电报通知。到开证银行撤销该信用证的电报通知。请问：开证行对已经议付的请问：开证行对已经议付的5 5万美元能万美元能否拒付？否拒付？答：不可以拒付。答：不可以拒付。 分析：即如果议付行已经接受了受益分析：即如果议付行已经接受了受益人没有不符点的全套单据，并已经向受益人没有不符点的全套单据，并已经向受益人支付了价款，则开证行就必须向议付行人支付了价款，则开证行就必须向议付行支付其垫付的价款，然后可以撤消未议付支付其垫付的价款，然后可以撤消未议付的那部分信用证金额。的那部分信用证金额。 按按UCP 600规定

16、，只要受益人依规定，只要受益人依信用证条款规定已得到了议付时，该信用信用证条款规定已得到了议付时，该信用证即不能被撤销或修改证即不能被撤销或修改。已经议付的已经议付的5万美万美元是收益人的幸运，余下的元是收益人的幸运，余下的5万美元就得不万美元就得不到了。到了。 CIF CIF出口合同规定出口合同规定9 9月份装船，买方月份装船，买方开来的信用证规定，装船时间不得迟于开来的信用证规定，装船时间不得迟于9 9月月2020日。因船源关系，卖方无法在日。因船源关系，卖方无法在9 9月月2020日以前装船，于是立即去电要求买方将日以前装船，于是立即去电要求买方将装船时间延长至装船时间延长至1010月月

17、2020日，买方来电表日，买方来电表示同意，但我方在示同意，但我方在1010月月1515日装船完毕，日装船完毕，持全套单据向银行办理议付时却遭银行持全套单据向银行办理议付时却遭银行拒付，请问这是为什么？拒付，请问这是为什么？分析：分析： 这是因为信用证是纯单据买卖，银这是因为信用证是纯单据买卖，银行是根据信用证条款来审核单据，一旦行是根据信用证条款来审核单据，一旦发现单据与信用证的条款不符，就会拒发现单据与信用证的条款不符，就会拒绝付款。绝付款。 装船时间是一个重要条件装船时间是一个重要条件, ,本案例中，本案例中，卖方只征得买方同意推迟装船时间，却卖方只征得买方同意推迟装船时间，却没有相应地

18、修改信用证，则银行只会按没有相应地修改信用证，则银行只会按信用证条款办理，而不会理会合同执行信用证条款办理，而不会理会合同执行的情况。的情况。 Open account O/A 赊帐Open account is an arrangement in which the credit is extended to an individual, firm, corporation or other legal entity based on an estimate of the general ability to pay, as distinguished from the credit tha

19、t is extended and supported by a note, mortgage or other formal written evidence of indebtedness. 赊账是一种信用安排，是根据对个人、企业或法律团体的总体付款能力的估计而授予的信用度。这种信用度区别于根据借据、抵押或其他正式债权证明而授予信用度。 通俗说是，把买卖的货款记在账上延期收付。 指银行应经济交易中一方当事人（委指银行应经济交易中一方当事人（委托人）的要求，以自身信誉向该经济交易托人）的要求，以自身信誉向该经济交易中的另一方担保委托人（被担保方）在交中的另一方担保委托人（被担保方）在交易合同

20、中的一定债务的偿付或责任的履行易合同中的一定债务的偿付或责任的履行时，向另一方出具的在一定支付或赔偿责时，向另一方出具的在一定支付或赔偿责任的书面承诺。任的书面承诺。银行保函的特点银行保函的特点银行保函保证人的付款责任银行保函保证人的付款责任按索偿条件定（有条件保函和按索偿条件定（有条件保函和见索即付保函）；见索即付保函）；银行保函是保证人提供的信银行保函是保证人提供的信用保证；用保证；银行保函保证人的偿付责任仅银行保函保证人的偿付责任仅限于违约情况下。限于违约情况下。1 1、在信用证中，开证行承担第一、在信用证中，开证行承担第一 性付款责任；保函银行在担保方性付款责任；保函银行在担保方不履约

21、时才负责支付。不履约时才负责支付。2 2、在信用证中，开证行只负责根、在信用证中，开证行只负责根据信用证的规定办事；保函银行据信用证的规定办事；保函银行支付不需要商业文件。支付不需要商业文件。3 3、在信用证中，受益人可以通过、在信用证中，受益人可以通过议付取得资金融通；保函不可用议付取得资金融通；保函不可用于资金融通。于资金融通。银行保函银行保函 信用证信用证的区别的区别 备用信用证备用信用证（Standby L/C） 又称担保信用证，是指不以清偿商品交易又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证

22、。还为目的所开立的信用证。 一种特殊形式的信用证，是开证银行对受一种特殊形式的信用证，是开证银行对受益人承担一项义务的凭证。开证行保证在开证益人承担一项义务的凭证。开证行保证在开证申请人未能履行其义务时，受益人只要凭备用申请人未能履行其义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可得申请人未履行义务的声明或证明文件，即可得到开证行的偿付。到开证行的偿付。 备用信用证备用信用证 银行保函与银行保函与适用的惯例不同；适用的惯例不同； UCP600/URDG459/ISP98UCP600/URDG459/ISP98付款的依据不同；付款的依据不同；备用信用证凭以付款的是备用信用证备用信用证凭以付款的是备用信用证规定的文件；规定的文件；银行保函经调查确系委托人违反合同银行保函经调查确系委托人违反合同而又不予赔偿时才进行偿付。而又不予赔偿时才进行偿付。的区的区别别备用信用证备用信用证跟单信用证跟单信用证 备用信用证可使用于除货物买备用信用证可使用于除货物买卖之外的其他多种交易卖之外的其他多种交易备用信用证是有备而不用的文备用信用证是有备而不用的文件件备用信用证，受益人可凭其出备用信用证，受益人可凭其出具的汇票或证明开证人