依法治企的意义与内容

1、依法治企的理论和实践伍喆湘潭大学 商学院2014.11“依法治企”的概念 所谓“依法治企”，就是依照规章制度来治理企业，这是一个成熟企业、成功企业的治企之道、强企之基、兴企之本、健企之策，是企业发展的源动力和长青不败的根本。 现代社会分工越来越细，靠“熟人”关系式的管理，难以支撑现代化的运行架构，在这种情况下，重视制度建设、用制度管人就是必然的选择。许多中小企业“其兴也勃焉，其亡也忽焉”的根本原因就在于随意性大，很多时候脱离不了人情关系羁绊，从而步入近亲繁殖、“富不过三代”的窠臼。 “依法治国”将为中国企业带来新红利 新型政商关系将使企业生存环境更加公平 企业改革中的法律法规风险将得以降低和规

2、避 企业的创新行为将得到更加切实的保护和激励 “依法治国”的理念将传导和影响到企业的内部治理机制 企业的合法权益将得到更好的保护目录 依法治企的背景和意义 依法治企的相关理论 依法治企的核心内容 企业依法治企的举措一、依法治企的背景一、依法治企的背景和意义和意义 依法治企依法治企是实现是实现强化企业管理强化企业管理的基础。的基础。 依法治企依法治企是建立现代企业制度和现代产权是建立现代企业制度和现代产权制度的内在要求，也是企业制度的内在要求，也是企业提升管理效率提升管理效率和效能和效能、提高竞争能力的重要途径。、提高竞争能力的重要途径。 总结分析目前在企业管理过程中依法治企总结分析目前在企业管

3、理过程中依法治企存在的问题与原因，并探求进一步加强依存在的问题与原因，并探求进一步加强依法治企的措施。法治企的措施。瞧，他们都行动起来了瞧，他们都行动起来了 二、依法治企的重要意义二、依法治企的重要意义 1.1.依法治企是完善社会主义市场经济体制的必依法治企是完善社会主义市场经济体制的必然要求。然要求。 2.2.依法治企是继续推进国有企业改革与发展的依法治企是继续推进国有企业改革与发展的客观需要。客观需要。 3.3.依法治企是我国加入世贸组织的重要保障。依法治企是我国加入世贸组织的重要保障。 4.4.依法治企是强化企业管理的应有之义和必要依法治企是强化企业管理的应有之义和必要手段。国有企业要在

4、市场经济中求生存、求发展，手段。国有企业要在市场经济中求生存、求发展，强化其管理强化其管理,必须借助于法律手段。因为在社会必须借助于法律手段。因为在社会主义市场经济条件下主义市场经济条件下, ,企业与国家的关系、企业与企业与国家的关系、企业与企业的关系以及企业内部包括企业和职工的关系企业的关系以及企业内部包括企业和职工的关系都要靠法律来调整来维护。都要靠法律来调整来维护。 三、依法治企的主要内容三、依法治企的主要内容 依法治企的主要内容具体表现在：依法治企的主要内容具体表现在： 1.1.依法决策。国有企业为了适应市场的需要，依法决策。国有企业为了适应市场的需要，往往要制定和实施明确的发展战略、

5、技术创新战往往要制定和实施明确的发展战略、技术创新战略和市场营销战略，并对其他重要事项作出决策。略和市场营销战略，并对其他重要事项作出决策。而这些企业战略和其他重要事项的决策又往往会而这些企业战略和其他重要事项的决策又往往会涉及到很多的法律问题，政策性、法律性很强。涉及到很多的法律问题，政策性、法律性很强。因此，在决策时除了考虑经济技术上的可行性之因此，在决策时除了考虑经济技术上的可行性之外，还需考虑法律上是否有根有据。依据法律规外，还需考虑法律上是否有根有据。依据法律规范企业决策行为，对于实行科学决策、民主决策，范企业决策行为，对于实行科学决策、民主决策，提高决策水平，保证决策合法性，避免决

6、策出现提高决策水平，保证决策合法性，避免决策出现大的失误都具有非常重要的作用。大的失误都具有非常重要的作用。 2. 2.依法经营管理。国有企业经营管理工作千头万依法经营管理。国有企业经营管理工作千头万绪，法律管理是其中一个重要的环节，是不可或缺绪，法律管理是其中一个重要的环节，是不可或缺的组成部分。的组成部分。 一是企业在其经营管理活动中的各项规章制度的制一是企业在其经营管理活动中的各项规章制度的制定、修改和废止需要法律的指导、规范；定、修改和废止需要法律的指导、规范； 二是企业对外的重要经济活动如股份制改造、兼并、二是企业对外的重要经济活动如股份制改造、兼并、上市、对外投资等需要法律的引导、

7、规范；上市、对外投资等需要法律的引导、规范； 三是企业对合同的起草、审查及其管理需要法律的三是企业对合同的起草、审查及其管理需要法律的规范、保障；规范、保障； 四是对于加强企业的成本管理、资金管理、资产管四是对于加强企业的成本管理、资金管理、资产管理、质量管理，健全企业内部会计制度，改进和加理、质量管理，健全企业内部会计制度，改进和加强经济核算，强化企业的审计和监督等管理活动需强经济核算，强化企业的审计和监督等管理活动需要法律的规范和保障；要法律的规范和保障； 五是对企业其他一些业务如知识产权管理与保护等五是对企业其他一些业务如知识产权管理与保护等法律性较强的工作，也需要法律指导和规范。法律性

8、较强的工作，也需要法律指导和规范。 3. 3.依法维护企业的合法权益。国有企业在经依法维护企业的合法权益。国有企业在经营过程中难免会发生一些纠纷，大力推进企业营过程中难免会发生一些纠纷，大力推进企业法律顾问制度，法律顾问制度， 就构成强化企业管理的新内就构成强化企业管理的新内容。运用法律武器及时解决经济纠纷，依法维容。运用法律武器及时解决经济纠纷，依法维护企业的合法权益，也就成为依法治企的重要护企业的合法权益，也就成为依法治企的重要内容。内容。 四、目前国有企业在其管理活动中法治工作薄四、目前国有企业在其管理活动中法治工作薄弱表现、后果与原因分析弱表现、后果与原因分析 1.1.国有企业在其管理

9、活动中法治工作薄弱表现与后果国有企业在其管理活动中法治工作薄弱表现与后果 (1)(1)有的企业不能依法经营管理，违背诚实信用的交易原则，有的企业不能依法经营管理，违背诚实信用的交易原则，加剧市场秩序的混乱。加剧市场秩序的混乱。 (2)(2)有的企业领导在重大决策、重要有的企业领导在重大决策、重要投资项目上，不依法律把关，忽视经营决策的法律风险，不投资项目上，不依法律把关，忽视经营决策的法律风险，不进行可行性论证，盲目上马，使企业面临巨大风险。进行可行性论证，盲目上马，使企业面临巨大风险。(3)(3)有有的企业预防违法犯罪机制不健全，少数人利用决策、买卖、的企业预防违法犯罪机制不健全，少数人利用

10、决策、买卖、财务管理、财产管理等环节的漏洞，以权谋私，恶意经营，财务管理、财产管理等环节的漏洞，以权谋私，恶意经营，使国有资产严重受损。使国有资产严重受损。 (4)(4)有的企业依法规范合同意识较差，有的企业依法规范合同意识较差，在签订、履行合同方面经常出现失误。在签订、履行合同方面经常出现失误。 (5)(5)有的企业出现经有的企业出现经济纠纷或受到不法侵害，不善于运用法律手段来维护自身的济纠纷或受到不法侵害，不善于运用法律手段来维护自身的合法权益，陷于多种经济纠纷不能自拔，影响企业的正常生合法权益，陷于多种经济纠纷不能自拔，影响企业的正常生产经营，甚至使企业陷于停产倒闭的状态。产经营，甚至使

11、企业陷于停产倒闭的状态。 上述种种情况，对某些国有企业的改革和发展造成了严重上述种种情况，对某些国有企业的改革和发展造成了严重的不良后果。既影响到了企业的正常生产经营，甚至威胁企的不良后果。既影响到了企业的正常生产经营，甚至威胁企业的生存，又造成国有资产的大量流失，同时造成市场经济业的生存，又造成国有资产的大量流失，同时造成市场经济秩序的混乱，影响到整个经济运行的质量和效益。秩序的混乱，影响到整个经济运行的质量和效益。 2 2造成目前国有企业管理活动法治工作薄弱表现及其后果造成目前国有企业管理活动法治工作薄弱表现及其后果的原因的原因 造成上述情况及其严重后果的原因有许多方面，既有经济体造成上述

12、情况及其严重后果的原因有许多方面，既有经济体制改革不到位的原因，如企业改革、国家管理体制有待完善等；制改革不到位的原因，如企业改革、国家管理体制有待完善等；也有其他一些外部原因，如政府的不法行政干预、司法环节的也有其他一些外部原因，如政府的不法行政干预、司法环节的审判不公和执行难的问题，但更重要的一个原因是企业自身在审判不公和执行难的问题，但更重要的一个原因是企业自身在其管理活动中由于不懂法、不用法、不守法才导致部分国有企其管理活动中由于不懂法、不用法、不守法才导致部分国有企业陷于困境。具体来说表现为：业陷于困境。具体来说表现为： (1)(1)国有企业依法经营管理、依法维护自身合法权益的法律国

13、有企业依法经营管理、依法维护自身合法权益的法律意识淡薄，掌握和运用法律能力较差。有些国有企业在生产经意识淡薄，掌握和运用法律能力较差。有些国有企业在生产经营管理活动中缺乏法制观念，对经营决策不注重法律论证，有营管理活动中缺乏法制观念，对经营决策不注重法律论证，有法不依，违法经营如通过联营或高息存款等形式，将资金违规法不依，违法经营如通过联营或高息存款等形式，将资金违规贷给他人；贷给他人； 违反国家法律法规规定，超出其经营范围进行经违反国家法律法规规定，超出其经营范围进行经营等。有些国有企业对市场运行法律规则缺乏子解，甚至无知，营等。有些国有企业对市场运行法律规则缺乏子解，甚至无知，因不及时主张

14、诉讼权利，导致丧失胜诉权、答辩权、上诉权、因不及时主张诉讼权利，导致丧失胜诉权、答辩权、上诉权、申诉权的机会，使企业合法权益得不到应有保护。据了解近些申诉权的机会，使企业合法权益得不到应有保护。据了解近些年来，一些外商正是利用我国一些企业对法律无知这一薄弱环年来，一些外商正是利用我国一些企业对法律无知这一薄弱环节，为国有企业设下种种法律节，为国有企业设下种种法律“陷井陷井”。其中仅涉外仲裁。其中仅涉外仲裁“陷陷井井”，就使我国每年在这方面的损失严重。，就使我国每年在这方面的损失严重。 (2)(2)企业内部法律管理制度不健全，并缺乏组织保障。国有企企业内部法律管理制度不健全，并缺乏组织保障。国有

15、企业内部法律管理制度不健全，未建立法律事务机构，缺乏经济纠业内部法律管理制度不健全，未建立法律事务机构，缺乏经济纠纷的防范措施和依法经营的纷的防范措施和依法经营的“安全阀安全阀”，是国有企业卷入纠纷、，是国有企业卷入纠纷、导致败诉、陷入困境的重要原因。据调查，目前国有企业为数最导致败诉、陷入困境的重要原因。据调查，目前国有企业为数最多的经济纠纷是合同纠纷和担保纠纷，其主要原因是合同管理等多的经济纠纷是合同纠纷和担保纠纷，其主要原因是合同管理等法律管理制度不健全。第一、没有建立合同审核制度。对合同的法律管理制度不健全。第一、没有建立合同审核制度。对合同的合法性、有效性缺乏论证和监管，忽视对对方资

16、信状况、履约能合法性、有效性缺乏论证和监管，忽视对对方资信状况、履约能力或经办人员的了解，导致合同的无效或受骗上当；合同条款形力或经办人员的了解，导致合同的无效或受骗上当；合同条款形式以及订立的程序不完备或不符合法律规定等。第二，担保审核式以及订立的程序不完备或不符合法律规定等。第二，担保审核制度不健全。不注意对被担保方偿债能力的审查以及选择有利于制度不健全。不注意对被担保方偿债能力的审查以及选择有利于自己的担保方式，盲目为别人提供担保。一旦对方不能按时偿债，自己的担保方式，盲目为别人提供担保。一旦对方不能按时偿债，企业就要承担担保责任并造成不应有的损失。企业就要承担担保责任并造成不应有的损失

17、。 建立企业法律事务机构是市场经济条件下强化企业管理的必建立企业法律事务机构是市场经济条件下强化企业管理的必然要求，是依法治企的组织保障，也是国际上的通行做法。而我然要求，是依法治企的组织保障，也是国际上的通行做法。而我国国有企业设立法律事务机构的比例只占国国有企业设立法律事务机构的比例只占27%27%，多数企业没有设，多数企业没有设立法律事务机构或配备企业法律顾问，企业的法律事务放任自流。立法律事务机构或配备企业法律顾问，企业的法律事务放任自流。而某些设立了法律事务机构的企业，由于经营者对其地位和作用而某些设立了法律事务机构的企业，由于经营者对其地位和作用缺乏认识，实际上也往往是形同虚设，发

18、挥不了法律事务机构与缺乏认识，实际上也往往是形同虚设，发挥不了法律事务机构与企业法律顾问的应有作用。企业法律顾问的应有作用。 (3)(3)对国有企业及其经营者缺乏有效的约束机对国有企业及其经营者缺乏有效的约束机制，尤其缺乏严格的责任追究制度。目前国有制，尤其缺乏严格的责任追究制度。目前国有企业的约束机制尚软，内部相互制约的法人治企业的约束机制尚软，内部相互制约的法人治理机构尚未真正建立，对企业经济活动的审计、理机构尚未真正建立，对企业经济活动的审计、稽查等监督、运营机制正在探索，因而在企业稽查等监督、运营机制正在探索，因而在企业中违反财经法律、做假帐、营私舞弊、挥霍浪中违反财经法律、做假帐、营

19、私舞弊、挥霍浪费情况严重。由于者经营决策的随意性、私利费情况严重。由于者经营决策的随意性、私利性甚至违法性，导致经济纠纷增多，国有资产性甚至违法性，导致经济纠纷增多，国有资产流失的严重后果。流失的严重后果。 四、加强企业依法治企工作的举措四、加强企业依法治企工作的举措 1.1.切实提高对强化国有企业管理与依法治企辩证关系切实提高对强化国有企业管理与依法治企辩证关系的认识水平。要强化国有企业管理，提高企业的科学管理的认识水平。要强化国有企业管理，提高企业的科学管理水平，就必须充分认识到依法治企在强化管理过程中的地水平，就必须充分认识到依法治企在强化管理过程中的地位和作用。要从强化企业管理，搞好企

20、业改革与发展，摆位和作用。要从强化企业管理，搞好企业改革与发展，摆脱企业困境，提高企业竞争能力，建立现代企业制度的高脱企业困境，提高企业竞争能力，建立现代企业制度的高度去认识依法治企的重要性。度去认识依法治企的重要性。 2.2.加强法律培训，提高国有企业经营管理人员特别是加强法律培训，提高国有企业经营管理人员特别是企业经营者的法律意识，增强他们依法经营管理的能力。企业经营者的法律意识，增强他们依法经营管理的能力。只有提高国有企业经营管理人员特别是国有企业经营者的只有提高国有企业经营管理人员特别是国有企业经营者的法律意识，增强他们依法经营管理的能力，才能使国有企法律意识，增强他们依法经营管理的能

21、力，才能使国有企业自觉地依法开展经营活动，因此业自觉地依法开展经营活动，因此, ,要下大力气解决国有要下大力气解决国有企业经营管理人员特别是经营者知法、守法、用法的问题。企业经营管理人员特别是经营者知法、守法、用法的问题。一是要加强对这些人员的法律培训，就公司法、合同法、一是要加强对这些人员的法律培训，就公司法、合同法、担保法等与企业经营活动密切的法律知识进行补课，以奠担保法等与企业经营活动密切的法律知识进行补课，以奠定企业依法经营的基础。二是要将是否具备必要的法律知定企业依法经营的基础。二是要将是否具备必要的法律知识和依法经营管理的能力，作为评价和选拔国有企业经营识和依法经营管理的能力，作为

22、评价和选拔国有企业经营者的重要指标和必备条件。者的重要指标和必备条件。 3 3建立健全法律管理方面的规章制度，为强化建立健全法律管理方面的规章制度，为强化企业管理奠定好基础工作。要强化国有企业管企业管理奠定好基础工作。要强化国有企业管理工作，就需要堵塞漏洞，建立健全企业法律理工作，就需要堵塞漏洞，建立健全企业法律管理的规章制度为加强企业管理打好基础。这管理的规章制度为加强企业管理打好基础。这些制度包括：些制度包括： 第一，企业重大经营决策经过法律论证制度；第一，企业重大经营决策经过法律论证制度； 第二，合同管理制度；第二，合同管理制度； 第三，担保审核制度；第三，担保审核制度； 第四，企业专利

23、、商标、商业秘密管理制度；第四，企业专利、商标、商业秘密管理制度； 第五，企业资产经营审核制度；第五，企业资产经营审核制度； 第六，经营责任追究制度。第六，经营责任追究制度。 4 4完善企业内部约束机制和外部监督机制，加完善企业内部约束机制和外部监督机制，加强对国有企业经营者的监督与约束。强对国有企业经营者的监督与约束。 要加快建立现代企业制度的步伐，依照公司法建立规要加快建立现代企业制度的步伐，依照公司法建立规范的法人治理结构，真正使企业实行权力机构、执行机范的法人治理结构，真正使企业实行权力机构、执行机构、监督机构相互分工制约的领导体制，使企业内部权构、监督机构相互分工制约的领导体制，使企

24、业内部权责分明，防止企业经营者进行违法经营活动，损害企业、责分明，防止企业经营者进行违法经营活动，损害企业、国家的利益。国家的利益。 要完善国有企业的外部监督机制，加强对企业经营者要完善国有企业的外部监督机制，加强对企业经营者的监督和约束。一是对国有企业经营者的考核要增加依的监督和约束。一是对国有企业经营者的考核要增加依法经营管理的内容；二是要严格执行对国有企业经营者法经营管理的内容；二是要严格执行对国有企业经营者的年终审计和离任审计制度，提倡厂务公开，提高企业的年终审计和离任审计制度，提倡厂务公开，提高企业管理的透明度，缩小营私舞弊、管理的透明度，缩小营私舞弊、 违法经营的空间；三违法经营的空间；三是要加强对国有大中型企业法律工作的检查监督力度，是要加强对国有大中型企业法律工作的检查监督力度，及时发现和处理企业经营中较为隐蔽的违法行为；四是及时发现和处理企业经营中较为隐蔽的违法行为；四是建立严格的责任追究制度，对玩忽职守、法律过失甚至建立严格的责任追究制度，对玩忽职守、法律过失甚至营私舞弊、违法经营造成国有资产流失的，要依法予以营私舞弊、违法经营造成国有资产流失的，要依法予以追究。追究。 5 5适应市场经济条件下强化企业管理的发展趋势，大力推适应市场经济条件下强化企业管理的发展趋势，大力推进企业法律顾问制度。进企业法律顾问