金融常用名词解释

1、第一部分第一部分 金融机构与金融市场金融机构与金融市场l经济学是研究在假定人们欲望是无限的情况下，如何分配稀缺资源。l金融学研究金融体系如何引导并协调资金在盈余单位和赤字单位之间流动。对个人而言，金融的含义就是“管理钱”（韦氏字典关于金融的含义）l金融机构是提供各种金融服务的企业l银行，特别是商业银行是金融机构银行，特别是商业银行是金融机构的主体。但是非银行金融机构的种的主体。但是非银行金融机构的种类、数量以及其业务范围是一个社类、数量以及其业务范围是一个社会金融水平的标志。会金融水平的标志。第一章第一章 存款性金融机构存款性金融机构l商业银行是以吸收存款、发放贷款、商业银行是以吸收存款、发放

2、贷款、办理转帐结算为主要业务的金融机办理转帐结算为主要业务的金融机构。构。第一节商业银行的发展和结构第一节商业银行的发展和结构l一、西方国家商业银行的产生与发展一、西方国家商业银行的产生与发展l1580年成立的威尼斯银行是第一家以银行命名年成立的威尼斯银行是第一家以银行命名的金融机构。的金融机构。1694年，英格兰银行的成立，标年，英格兰银行的成立，标志着现代银行的产生。志着现代银行的产生。l二、中国商业银行的产生与发展二、中国商业银行的产生与发展l中国第一家银行是中国第一家银行是1845年的丽如银行，这是一年的丽如银行，这是一家英资银行。家英资银行。1897年商办的中国通商银行是第年商办的中

3、国通商银行是第一家中资银行。一家中资银行。第一节商业银行的发展和结构第一节商业银行的发展和结构l三、我国商业银行的结构三、我国商业银行的结构l （一）四大国有银行（一）四大国有银行l中国工商银行中国工商银行l中国农业银行中国农业银行l中国银行中国银行l中国建设银行中国建设银行三、商业银行的结构三、商业银行的结构l （二）政策性银行（二）政策性银行l国家开发银行国家开发银行l中国农业发展银行中国农业发展银行l中国进出口银行中国进出口银行三、商业银行的结构三、商业银行的结构l（三）其他商业银行（三）其他商业银行l交通银行交通银行l深圳发展银行深圳发展银行l招商银行招商银行l城市商业银行城市商业银行

4、l（四）外资银行（四）外资银行第二节商业银行的主要业务第二节商业银行的主要业务l一、商业银行的基本业务一、商业银行的基本业务l假如假如A银行收到一笔新的存款银行收到一笔新的存款100元，如果元，如果法定存款准备金为法定存款准备金为10%，为了不致亏损，为了不致亏损， A银行就会将银行就会将90元用于发放贷款。若存款利元用于发放贷款。若存款利率为率为5%，贷款利率为，贷款利率为10%，银行的服务成，银行的服务成本为本为3元，那么，银行的利润就是元，那么，银行的利润就是1元。元。l负债业务、资产业务、中间业务是商业银负债业务、资产业务、中间业务是商业银行的三大主要业务。行的三大主要业务。二、银行的

5、负债业务二、银行的负债业务l指商业银行获得资金来源的业务。指商业银行获得资金来源的业务。l1、支票存款、支票存款l2、定期存款和储蓄存款、定期存款和储蓄存款l3、借款、借款l（1）中央银行借款（再贴现与再贷款）中央银行借款（再贴现与再贷款）l（2）同业拆借）同业拆借l（3）结算过程中的资金占用）结算过程中的资金占用l（4）发行金融债券）发行金融债券l（5）其他）其他三、银行的资产业务三、银行的资产业务l1、现金类资产、现金类资产l（1）准备金）准备金l（2）应收现金）应收现金l2、贷款、贷款l3、证券投资、证券投资四、商业银行的中间业务四、商业银行的中间业务l转帐结算转帐结算l承兑业务承兑业务

6、l信用证业务信用证业务l其他其他l五、电子化银行业务五、电子化银行业务三、银行的金融产品三、银行的金融产品l银行卡银行卡l贷款贷款l外汇外汇l银行特色理财产品和服务银行特色理财产品和服务四、投资者的储蓄决策四、投资者的储蓄决策l1、储蓄与消费的关系、储蓄与消费的关系l2、储蓄的动机分析、储蓄的动机分析l（1）生命周期储蓄）生命周期储蓄l（2）遗产动机）遗产动机l（3）谨慎动机）谨慎动机l（4）目标储蓄）目标储蓄l（5）其他）其他四、投资者的储蓄决策四、投资者的储蓄决策l3、影响储蓄的其他因素、影响储蓄的其他因素l（1）社会保障制度的影响）社会保障制度的影响l（2）资本市场的影响）资本市场的影响

7、l（3）税收的影响）税收的影响l（4）消费观念的影响）消费观念的影响第二章第二章 非银行性金融机构非银行性金融机构 非银行性金融机构是指主要不非银行性金融机构是指主要不以吸收存款为资金来源以吸收存款为资金来源, ,而从事投而从事投资和其他金融服务的金融机构。资和其他金融服务的金融机构。第一节第一节 证券公司证券公司l一、证券公司一、证券公司( (投资银行投资银行) )的含义的含义: :l是专门经营证券业务的非银行性金融机构。是专门经营证券业务的非银行性金融机构。l在一级市场为融资者服务在一级市场为融资者服务. .l在二级市场充当证券买卖的经纪人和交易在二级市场充当证券买卖的经纪人和交易商商.

8、.第一节第一节 证券公司证券公司l二、证券公司的主要业务二、证券公司的主要业务: :l1 1、证券发行业务、证券发行业务l2 2、代理证券买卖业务、代理证券买卖业务l3 3、自营证券买卖业务、自营证券买卖业务l4 4、收购与兼并、收购与兼并l5 5、其他、其他 第二节第二节 投资基金投资基金l一、一、投资基金投资基金的含义的含义: :l汇集众多分散投资者的资金，交由专业的汇集众多分散投资者的资金，交由专业的投资经理进行操作，所得收益按投资者出投资经理进行操作，所得收益按投资者出资比例分享的金融机构。资比例分享的金融机构。第二节第二节 投资基金投资基金l二、投资基金投资基金的形式的形式l开放式基

9、金开放式基金l封闭式基金封闭式基金第二节第二节 投资基金投资基金l三、三、投资基金投资基金的特点的特点: :l专家运作、管理并专门投资于证券市场专家运作、管理并专门投资于证券市场l是一种间接的证券投资方式是一种间接的证券投资方式l投资小、费用低投资小、费用低l有组合投资、分散风险的好处有组合投资、分散风险的好处l流动性强流动性强第三节第三节 保险公司保险公司l一、保险公司的含义一、保险公司的含义l是以收取保险费，建立保险基金，对发生是以收取保险费，建立保险基金，对发生保险事故进行经济补偿的金融机构。保险事故进行经济补偿的金融机构。第三节第三节 保险公司保险公司l二、保险公司二、保险公司的种类的

10、种类l财产保险公司财产保险公司l人寿保险公司人寿保险公司第三章第三章 中央银行与三大金融监管机构中央银行与三大金融监管机构第一节第一节 中央银行中央银行l中央银行的职能中央银行的职能: :l中央银行是发行银行l中央银行是银行的银行l中央银行是政府的银行第二节第二节 三大金融监管机构三大金融监管机构l中国银行业监督管理委员会l中国证券监督管理委员会l中国保险监督管理委员会第二节第二节 三大金融监管机构三大金融监管机构l一、中国银行业监督管理委员会（简称银监会）l负责统一监督管理全国银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其它存款类金融机构。第二节第二节 三大金融监管机构三大金融监管机构l二、中国证

11、券监督管理委员会（简称证监会）l依法对全国证券、期货市场实行集中统一监督管理。第二节第二节 三大金融监管机构三大金融监管机构l三、中国保险监督管理委员会（简称保监会）l统一监督管理全国保险市场，维护保险业的合法、稳健运行。第四章第四章 金融市场概述金融市场概述第一节第一节 金融市场概述金融市场概述l一、金融市场的定义一、金融市场的定义l金融市场是各种金融商品交易金融市场是各种金融商品交易的场所。的场所。第一节第一节 金融市场概述金融市场概述l二、金融市场类别二、金融市场类别l按期限分：按期限分：l货币市场、资本市场货币市场、资本市场l按金融资产新旧程度分：按金融资产新旧程度分：l一级市场、二级

12、市场一级市场、二级市场一级市场一级市场又称初级市场，是有价证券的初又称初级市场，是有价证券的初始发行市场，也称发行市场或原始发行市场，也称发行市场或原始市场。始市场。 二级市场二级市场又称次级市场又称次级市场, ,是已发行的证券转是已发行的证券转让交易市场，也称流通市场或次让交易市场，也称流通市场或次级市场。级市场。融资者金融中介投资者投资者一级市场一级市场二级市场二级市场资本市场资本市场l资本市场是指期限在一年以上中长期资金的融通资本市场是指期限在一年以上中长期资金的融通交易场所。长期资本的筹集是通过股票或债券的交易场所。长期资本的筹集是通过股票或债券的发行和流通来实现的。发行和流通来实现的

13、。l功能功能:l1、有利于筹集资金、有利于筹集资金l2、有利于分散风险、有利于分散风险l3、有利于提高资本使用效果，优化资源配置。、有利于提高资本使用效果，优化资源配置。l4、有利于改善融资结构。、有利于改善融资结构。第二节第二节 股票市场股票市场l l一、股票的概念一、股票的概念l1、股票是股份有限公司筹集资本时所、股票是股份有限公司筹集资本时所发行的一种法律认可的代表股份资本发行的一种法律认可的代表股份资本的所有权证书，它是资本股份的证券的所有权证书，它是资本股份的证券形式。形式。l股票与债券的区别股票与债券的区别2、上市公司、上市公司l股份有限公司l有限责任公司l上市公司：股票在证券交易

14、所挂牌交易的股份有限公司l3、股票的种类、股票的种类l 1 1、普通股、优先股、普通股、优先股l 2 2、记名股票、不记名股票、记名股票、不记名股票l 3 3、有面额股票、无面额股票、有面额股票、无面额股票l 4 4、可上市交易股票、非上市交易、可上市交易股票、非上市交易股票股票l 5 5、A A股、股、B B股股l 6 6、H H股、股、N N股、股、S S股股二、二、 普通股票市场普通股票市场l一、一级市场新股发行新股发行首次公开发行（首次公开发行（IPO）上市公司发行新股上市公司发行新股增发新股增发新股配股配股股票发行上市流程股票发行上市流程公司（发行人）公司（发行人）编制申请材料编制申

15、请材料中国证监会核准中国证监会核准刊登招股说明书、发行公告刊登招股说明书、发行公告路演或网上路演路演或网上路演网上发行申购网上发行申购定价发行定价发行询价发行询价发行竞价发行竞价发行确定发行价确定发行价配售、摇号抽签配售、摇号抽签上市上市新股投资新股投资l投资者申购新股，首先应从招股说明书、投资者申购新股，首先应从招股说明书、配股说明书获取信息。配股说明书获取信息。l重点关注重点关注：l发行概况发行概况 风险因素风险因素l募集资金的使用募集资金的使用 经营业绩经营业绩l股利分配政策股利分配政策 财务资料财务资料l关联交易关联交易 诉讼或仲裁诉讼或仲裁l管理层管理层 股本股本l会计师的审计意见会

16、计师的审计意见l二、二级市场l股票交易所股票交易所l场外交易市场场外交易市场l 纳斯达克（纳斯达克（NASDAQ）（二）股票交易（二）股票交易l1 1、开户、开户l办理深圳、上海证券帐户卡办理深圳、上海证券帐户卡l证券营业部开户证券营业部开户l选择交易方式，如电话委托、网上交选择交易方式，如电话委托、网上交易、手机炒股、银证转帐易、手机炒股、银证转帐2、交易规则、交易规则l价格优先、时间优先价格优先、时间优先l价格优先：较高价格买进申报优先于价格优先：较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格卖出申较低价格买进申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报；报优先于较高价格卖出申报；l时间

17、优先：买卖方向、价格相同的，时间优先：买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者。先申报者优先于后申报者。第三节第三节 债券市场债券市场 一、债券的定义一、债券的定义：二、债券的主要类型二、债券的主要类型：l三、债券投资特点三、债券投资特点l优点优点：l1 1、安全性高。、安全性高。l2 2、收益高于储蓄。、收益高于储蓄。l3 3、流动性强。、流动性强。l缺点：缺点：l1 1、利率上升时，价格会下跌。、利率上升时，价格会下跌。l2 2、对付通货膨胀的能力较差。、对付通货膨胀的能力较差。l3 3、本金的安全性视发行机构的信用而定。、本金的安全性视发行机构的信用而定。国债国债l一、国债类型国债类

18、型l记帐式国债记帐式国债:又称无纸化国债，是指将投资又称无纸化国债，是指将投资者持有的国债登记于证券帐户中，投资者仅取者持有的国债登记于证券帐户中，投资者仅取得收据或对帐单以证实其所有权的一种国债。得收据或对帐单以证实其所有权的一种国债。可上市交易。可上市交易。l无记名国债无记名国债：指票面上不记载债权人姓名指票面上不记载债权人姓名或单位名称的债券，通常以实物形式出现。可或单位名称的债券，通常以实物形式出现。可上市交易。上市交易。l凭证式国债凭证式国债：指国家采取不印刷实物券，指国家采取不印刷实物券，而是填制而是填制“国库券收款凭证国库券收款凭证”的方式发行的国债。的方式发行的国债。不可以上市

19、交易。不可以上市交易。三者投资特点比较三者投资特点比较：l1、在收益上，记帐式国债、在收益上，记帐式国债、无记名国无记名国债要略好于凭证式国债债要略好于凭证式国债l2、在安全性上、在安全性上，凭证式国债略好于凭证式国债略好于记帐式国债记帐式国债、无记名国债。无记名国债。l3、在流动性上，记帐式国债略好于无、在流动性上，记帐式国债略好于无记名国债，无记名国债又略好于凭证记名国债，无记名国债又略好于凭证式国债式国债。 企业债券企业债券l特点：风险高，收益较高特点：风险高，收益较高可转换公司债券可转换公司债券: 是指由公司发行的，投资者在一定时期是指由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换

20、成公司股票的公司内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券债券, ,通常称作可转换债券或可转债。这种通常称作可转换债券或可转债。这种债券兼具债权和股权双重属性。债券兼具债权和股权双重属性。l可转换公司债券的投资价值：可转换公司债券的投资价值：l1 1、可使投资者获得固定的本金与利、可使投资者获得固定的本金与利息收益，息收益， 有有“上不封顶，下可保底上不封顶，下可保底”的优点的优点 。l2 2、当期收益高于普通股股利。、当期收益高于普通股股利。l3 3、比股票有优先偿还的要求权。、比股票有优先偿还的要求权。第四节第四节 基金市场基金市场一、基金市场的概念一、基金市场的概念基金市场：基金市场：各类

21、基金的发行、赎回及转让所形成的市各类基金的发行、赎回及转让所形成的市场。场。投资基金特征：投资基金特征：投资小投资小,费用低费用低组合投资降低了投资风险组合投资降低了投资风险专家管理增加了投资收益机会专家管理增加了投资收益机会流动性强流动性强投资者按投资比例享受收益投资者按投资比例享受收益二、基金的种类二、基金的种类1按组织形式和法律地位划分按组织形式和法律地位划分l契约型基金：契约型基金： 是依据一定的信托契约原理而组织起来的基金，是依据一定的信托契约原理而组织起来的基金，其活动属于代理投资行为。其活动属于代理投资行为。 l公司型基金公司型基金： 是依公司法成立，通过发行基金股份将集中起来是

22、依公司法成立，通过发行基金股份将集中起来的资金投资于各种有价证券。的资金投资于各种有价证券。 2按基金的受益凭证是否可赎回划分按基金的受益凭证是否可赎回划分开放型基金：开放型基金：v指基金管理公司在设立基金时，发行的基指基金管理公司在设立基金时，发行的基金单位总份数不固定，基金总额随时增减，金单位总份数不固定，基金总额随时增减，投资者可以按基金的报价在基金管理人确投资者可以按基金的报价在基金管理人确定的营业场所申购或者赎回基金单位的一定的营业场所申购或者赎回基金单位的一种基金。种基金。v 封闭型基金：封闭型基金：v指基金管理公司在设立基金时，限定了基指基金管理公司在设立基金时，限定了基金的发行数额，在初次发行达到了预定的金的发行数额，在初次发行达到了预定的发行计划后，基金即宣告成立，并进行封发行计划后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再追加发行新的基金闭，在一定时期内不再追加发行新的基金单位。单位。封闭式基金与开放式基金的区别：封闭式基金与开放式基金的区别：续表：续表：三、投资基金的风险三、投资基金的风险l1