第五章 贷款业务教材

1、贷款业务贷款业务1第一节：贷款种类和政策第二节：贷款定价第三节：几种贷款业务的要点第四节：贷款信用风险管理第五节：贷款管理制度案 例：信用评估2一、贷款种类一、贷款种类 银行贷款商业银行作为贷款人按照一定的贷款原银行贷款商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。式等因素构成。（一）按贷款期限分类（一）按贷款期限分类 可将贷款分为

2、活期贷款、定期贷款和透支三类。可将贷款分为活期贷款、定期贷款和透支三类。（二）按贷款的保障条件分类（二）按贷款的保障条件分类 可将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。可将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。（三）按贷款的用途分类（三）按贷款的用途分类 一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。资金贷款。（四）按贷款的偿还方式分类（四）按贷

3、款的偿还方式分类 可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款。可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款。（五）贷款的质量（或风险程度）分类（五）贷款的质量（或风险程度）分类 可将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类，又称贷款的五级分类。可疑贷款和损失贷款五类，又称贷款的五级分类。 注：实行贷款五级分类前，我国按贷款逾期时间长短注：实行贷款五级分类前，我国按贷款逾期时间长短分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。（六）银行发放贷款的自主程度分类（六）银行发放贷款的自主程度分类 可将

4、银行贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款可将银行贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。此外，根据贷款金额大小的不同，可分为批发贷三种。此外，根据贷款金额大小的不同，可分为批发贷款（工商贷款）和零售贷款（消费贷款）。款（工商贷款）和零售贷款（消费贷款）。二、贷款政策：指商业银行指导和规范贷款业务、管二、贷款政策：指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。（一）贷款政策的内容（一）贷款政策的内容 1 1、贷款业务发展战略、贷款业务发展战略 2 2、贷款工作规程及权限划分、贷款工作规程及权限划分 3 3、贷款的规模

5、和比率控制、贷款的规模和比率控制 4 4、贷款种类及地区、贷款种类及地区 5 5、贷款的担保、贷款的担保 6 6、贷款定价、贷款定价 7 7、贷款档案管理政策、贷款档案管理政策 8 8、贷款的日常管理和催收制度、贷款的日常管理和催收制度 9 9、不良贷款的管理、不良贷款的管理（二）制定贷款政策应考虑的因素（二）制定贷款政策应考虑的因素 1 1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2 2、银行的资本金状况、银行的资本金状况 3 3、银行负债结构银行负债结构 4 4、服务地区的经济条件和经济周期服务地区的经济条件和经济周期 5 5、银行信贷人员的素质银行信贷人

6、员的素质三、贷款程序三、贷款程序（一）贷款申请（一）贷款申请 （二）贷款调查（二）贷款调查 （三）对借款人的信用评估（三）对借款人的信用评估 （四）贷款审批（四）贷款审批（五）借款合同的签订和担保（五）借款合同的签订和担保 （六）贷款发放（六）贷款发放 （七）贷款检查（七）贷款检查 （八）贷款收回（八）贷款收回送审材料基本要求送审材料基本要求基本要求基本要求送审单位审批送审单位审批材料：材料：1.1.贷审会意见贷审会意见（同级信贷业（同级信贷业务部门除外）务部门除外）2.2.贷款审批书贷款审批书3.3.企业信用企业信用评级评级借款企业材料借款企业材料: :1.1.借款申请书借款申请书2.2.信

7、贷员调查报告信贷员调查报告3.3.购销合同或协议购销合同或协议4.4.营业执照营业执照5.5.基本结算帐户开户卡基本结算帐户开户卡6.6.企业财务报表企业财务报表7.7.企业章程企业章程8.8.董事会决议董事会决议9.9.法人代表证明书法人代表证明书委托授权书委托授权书担保担保企业企业材料材料比照比照借款借款企业企业抵质押抵质押物材料物材料1.1.所有所有权证；权证；2.2.评估评估报告报告或或价值价值证明证明 下级行面函下级行面函送审单位送审单位 信贷管理部门信贷管理部门 贷审会办公室贷审会办公室 主管行长主管行长 贷审会贷审会 行长行长 材材 料料 齐齐 全全 性性 审审 查查 内内 容容

8、 审审 查查N准备送审材料准备送审材料初审材料初审材料准备补充材料准备补充材料是否齐全是否齐全制发送审材料制发送审材料缺漏通知单缺漏通知单内容审查内容审查补充材料补充材料是否继是否继续报审续报审答复客户答复客户是否同是否同意上报意上报制发制发答复函答复函是否是否主管行长主管行长权限权限审批审批审批审批结果结果向送审单位向送审单位传送审批结果传送审批结果YYYNNYN信贷审查、信贷审查、审批流程图审批流程图上上 报报 审审 批批送审单位送审单位 信贷管理部门信贷管理部门 贷审会办公室贷审会办公室 主管行长主管行长 贷审会贷审会 行长行长总总 行：行：5/6 15/40个工作日个工作日分支行：分支

9、行：4/5 10个工作日个工作日2 个工个工作作 日日2个工个工作作 日日3个工个工作作 日日2个工个工作作 日日审核审核同意同意表决表决制发答复函制发答复函退送审材料退送审材料汇总表汇总表决结果决结果审批审批审批审批结果结果传送审传送审批结果批结果YNN一、贷款定价原则一、贷款定价原则（一）利润最大化原则（一）利润最大化原则 （二）扩大市场份额原则（二）扩大市场份额原则 （三）保证贷款安全原则（三）保证贷款安全原则 （四）维护银行形象原则（四）维护银行形象原则二、贷款价格的构成二、贷款价格的构成 （一）贷款利率（一）贷款利率 （二）贷款承诺费（二）贷款承诺费 （三）补偿余额（三）补偿余额 （

10、四）隐含价格（四）隐含价格三、影响贷款价格的主要因素三、影响贷款价格的主要因素 ( (一一) ) 贷款供求状况贷款供求状况在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价格，如图格，如图: 供供需需利率利率r数量数量Q0 贷款供求变化曲线图贷款供求变化曲线图当供大于求时，当供大于求时， 利率下降；利率下降；当供小于求时，当供小于求时， 利率上升。利率上升。（

11、二）影响贷款价格（二）影响贷款价格具体因素有：具体因素有：1 1、资金成本、资金成本 2 2、贷款风险程度、贷款风险程度 3 3、贷款费用、贷款费用 4 4、借款人的信用及银行的关系、借款人的信用及银行的关系 5 5、银行贷款的目标收益率、银行贷款的目标收益率 四、贷款定价方法四、贷款定价方法（一）成本加成定价法（一）成本加成定价法 也叫宏观差额定价法，也叫宏观差额定价法，它是以借入资金的成本加上它是以借入资金的成本加上一定利差来决定贷款利率的方法。这种定价法的特点在一定利差来决定贷款利率的方法。这种定价法的特点在于不考虑承诺费、补偿余额等因素，贷款价格主要依据于不考虑承诺费、补偿余额等因素，

12、贷款价格主要依据资金总成本及一定的利润目标来确定。资金总成本及一定的利润目标来确定。 贷款利率贷款利率= =贷款成本率贷款成本率+ +利率加成利率加成 其中，贷款成本包括资金成本、贷款管理成本和风其中，贷款成本包括资金成本、贷款管理成本和风险费用；利润加成则是银行应取得的合理利润，险费用；利润加成则是银行应取得的合理利润，我国商我国商业银行目前使用的主要方法。业银行目前使用的主要方法。例：银行为了给某客户筹集一年期例：银行为了给某客户筹集一年期800800万元的贷款，万元的贷款，以以6.8%6.8%的年利率卖掉的年利率卖掉500500万元的可流通存单，又以万元的可流通存单，又以6.4%6.4%

13、的利率在货币市场借入的利率在货币市场借入300300万元。处理该项贷款万元。处理该项贷款的费用大约为的费用大约为2 2万元。信贷分析部建议对该项贷款至万元。信贷分析部建议对该项贷款至少应加收少应加收1%1%的风险溢价和的风险溢价和0.5%0.5%的最小利润率。的最小利润率。问题：问题：（1 1）银行对该项贷款制定的利率应为多少？）银行对该项贷款制定的利率应为多少？（2 2）假如该行在货币市场以）假如该行在货币市场以6.4%6.4%的利率筹集到需要的利率筹集到需要的的800800万元，其它因素不变，该项贷款的利率应为多万元，其它因素不变，该项贷款的利率应为多少？少？（3 3）如果该项贷款的非利息

14、成本突然升到）如果该项贷款的非利息成本突然升到3.63.6万元，万元，而客户又要求贷款利率最高不超过（而客户又要求贷款利率最高不超过（1 1）中对该项贷）中对该项贷款确定的利率，银行的预期利润发生什么变化？款确定的利率，银行的预期利润发生什么变化？（1 1）资金成本率）资金成本率 = =（500500* *6.8%+3006.8%+300* *6.4%6.4%）/800/800* *100%100% =6.65% =6.65% 贷款利率贷款利率 =6.65%+2/800=6.65%+2/800* *100%+1%+0.5%100%+1%+0.5% = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5%

15、 = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5% =8.4% =8.4%（2 2）贷款利率）贷款利率 =6.4%+2/800=6.4%+2/800* *100%+1%+0.5%100%+1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% =8.15% =8.15% （3 3）8.4%=6.65%+3.6/8008.4%=6.65%+3.6/800* *100%+1%+100%+1%+* *% % = 6.65%+0.45%+1%+ = 6.65%+0.45%+1%+* *% % * *%=0.3%=0.3%（二）基础利率定价法（二）基础利率定

16、价法又称交易利率定价法，又称交易利率定价法，这种方法是以交易利率这种方法是以交易利率如同业拆如同业拆借利率、国库券利率、借利率、国库券利率、CDCD利率为基础，再加上一定利息来利率为基础，再加上一定利息来确定贷款利率确定贷款利率（基础利率见下表）。（基础利率见下表）。由于交易利息是可变的，由于交易利息是可变的，所以在加息率一定情况下，贷款利率随交易利率变化而变化。所以在加息率一定情况下，贷款利率随交易利率变化而变化。按交易利率定价的贷款具有利率可变、分段期限可变的特点。按交易利率定价的贷款具有利率可变、分段期限可变的特点。它与典型的浮动计息是不同的。它与典型的浮动计息是不同的。按交易利率定价的

17、贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按市场利率变动的自由选择权，又能保证银行得到稳定的利差，市场利率变动的自由选择权，又能保证银行得到稳定的利差，较好地克服了固定利率给借贷双方带来的利率风险。较好地克服了固定利率给借贷双方带来的利率风险。 实际操作时，实际操作时， 这种定价方法允许借款额超过某一最低限额这种定价方法允许借款额超过某一最低限额（如（如3030万到万到5050万）的借款人，在几种基础利率中选择，以万）的借款人，在几种基础利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。决定该笔贷款的利率和展期期限。 贷款利率贷款利率= =货币市场借贷利率

18、货币市场借贷利率+ +风险和利润加价风险和利润加价 期限期限标价标价(%)(%)实际利率实际利率(%)(%)银行同业拆银行同业拆借利率借利率三个月三个月11.62511.62512.37512.375六个月六个月121212.7512.75一年一年12.62512.62513.37513.375大额存款单大额存款单利率利率一个月一个月10.410.411.1511.15二个月二个月10.9510.9511.7011.70三个月三个月11.1011.1011.8511.85六个月六个月11.211.211.9511.95一年一年11.6511.6512.412.4国库券利率国库券利率1313周周

19、-3-3个月个月9.999.9910.7410.742626周周-6-6个月个月10.2710.2711.0211.02优惠利率优惠利率12.512.512.512.5基础利率表基础利率表( (美国美国) ) 例：例：现以一个希望借款现以一个希望借款100100万元的客户为例。银行在万元的客户为例。银行在接到某个公司代表要求贷款的电话以后，信贷人员查接到某个公司代表要求贷款的电话以后，信贷人员查阅了该客户的档案，认为该客户具备贷款条件。客户阅了该客户的档案，认为该客户具备贷款条件。客户来后，在讲清可选择的基础利率之后，信贷人员通知来后，在讲清可选择的基础利率之后，信贷人员通知客户，它的公司可以

20、获得基础利率加客户，它的公司可以获得基础利率加0.75%0.75%的贷款。这的贷款。这家银行的基础利率是银行同业拆借利率、大额定存单家银行的基础利率是银行同业拆借利率、大额定存单利率和国库券利率。利率和国库券利率。 该客户可选择的基础利率如上表。客户可以根据实该客户可选择的基础利率如上表。客户可以根据实际需要的时间及对未来利率变动的趋势作出恰当的选际需要的时间及对未来利率变动的趋势作出恰当的选择。择。 该客户的选择是：？该客户的选择是：？ （三）优惠加数定价法和优惠乘数定价法（三）优惠加数定价法和优惠乘数定价法对银行来讲，对银行来讲，不同借款人，其不同借款人，其信用等级不同，因此贷款风险也信用

21、等级不同，因此贷款风险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，则高。不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，则高。银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级最高企银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上优惠利率基础上向上浮动向上浮动。浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，两种方浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异。法求出的贷款利率有一定差异。 贷款利率贷款利率= =优惠利率优惠利率+

22、 +优惠加数优惠加数 贷款利率贷款利率= =优惠利率优惠利率优惠乘数优惠乘数 银行为控制信用风险，银行为控制信用风险， 于是根据借款人的风险等级于是根据借款人的风险等级来确定该借款人所适用的优惠利率。优惠利率不同，风来确定该借款人所适用的优惠利率。优惠利率不同，风险加数和风险乘数也不同。险加数和风险乘数也不同。 优惠利优惠利率水平率水平风险加数风险加数风险乘数风险乘数风险等级风险等级A+1%A+1%风险等级风险等级B+2%B+2%风险等级风险等级A A 1.11.1风险等级风险等级B B 1.21.26%6%7%7%8%8%6.6%6.6%7.2%7.2%8%8%9%9%10%10%8.8%8

23、.8%9.6%9.6%10%10%11%11%12%12%11%11%12%12%优惠加数和优惠乘数定价优惠加数和优惠乘数定价（四）资本目标收益率定价法（四）资本目标收益率定价法 这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷款主管人员必须的方法。在为一笔贷款定价时，贷款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成本、管理和收贷费用及借款风险等。本、管理和收贷费用及借款风险等。 实际用此方法定价时：用预计贷款收益率与目标实际用此方法定价时：用预计贷款收益率与目标收益率相比

24、较，若贷款收益率低于目标收益率，则收益率相比较，若贷款收益率低于目标收益率，则该笔贷款就需重新定价。该笔贷款就需重新定价。 P P130-131130-131（五）保留补偿余额的定价法（五）保留补偿余额的定价法 这种方法是将借款人在银行保留补偿余额看作是其贷这种方法是将借款人在银行保留补偿余额看作是其贷款价格的一个组成部分，在考虑了借款人在银行补偿余额款价格的一个组成部分，在考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。在这种方法下，的多少后决定贷款利率的一种定价方法。在这种方法下，借款人补偿余额的不同，贷款利率也有所不同。贷款利率借款人补偿余额的不同，贷款利率也有所不同。贷款

25、利率的计算如下的计算如下: 贷款利率贷款利率= =贷款应收利息贷款应收利息/ /贷款额（使用）贷款额（使用） P P132-133132-133 例例: :假定银行正在审查一笔一年期的假定银行正在审查一笔一年期的100100万元的万元的流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以以0.5%0.5%的比率收取贷款承诺费。据预测，该借款的比率收取贷款承诺费。据预测，该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为人在这一年中贷款的平均使用额度为8080万元，年万元，年存款服务费为存款服务费为40004000元，其存款的加权边际成本元，其存款的加权边际成本为为7%7%

26、，贷款的风险及管理费用为，贷款的风险及管理费用为50005000元，银行元，银行税前产权资本目标利润率为税前产权资本目标利润率为15%15%，贷款的资金来，贷款的资金来源中，股权与存款比为源中，股权与存款比为1 1：9 9，补偿余额的投资收，补偿余额的投资收益率为益率为8%8%，下面我们考察在不同的补偿余额水平，下面我们考察在不同的补偿余额水平下贷款利率的确定。下贷款利率的确定。 列举两种定价方案。方案列举两种定价方案。方案A A假定借款人保留在假定借款人保留在账户上的可用于投资的补偿性余额为账户上的可用于投资的补偿性余额为1010万元，方万元，方案案B B假定客户保留在账户上的补偿余额为假定

27、客户保留在账户上的补偿余额为6 6万元万元（两者都已经扣除了法定准备金）。下面我们具（两者都已经扣除了法定准备金）。下面我们具体分析不同方案下的利率水平体分析不同方案下的利率水平: : 费用费用金额金额(元元)存款服务成本存款服务成本4000贷款风险及管理费用贷款风险及管理费用5000借入资金利息借入资金利息56000目标利润目标利润12000小计小计77000收益收益方案方案A(10万元万元)方案方案B(6万元万元)手续费收入手续费收入50005000补偿性存款投资收入补偿性存款投资收入80004800应收贷款利息应收贷款利息6400067200应收贷款利率应收贷款利率8%8.4% 保留补偿

28、余额的定价分析保留补偿余额的定价分析 调整时间调整时间2007.03.18活期活期0.723个月个月1.986个月个月2.431年年2.792年年3.333年年3.965年年4.412007.05.190.722.072.613.063.694.414.952007.07.210.812.342.883.333.964.685.222007.08.220.812.613.153.604.234.955.492007.09.150.812.883.423.874.505.225.762007.12.210.723.333.784.144.685.405.85金融机构人民币存款基准利率金融机构人民

29、币存款基准利率 单位：年利率单位：年利率% 调整时间调整时间 2007.03.186个月个月 5.671年年 6.3913年年(含含) 6.5735年年(含含) 6.755年以上年以上 7.112007.05.195.856.576.756.937.22007.07.216.036.847.027.207.382007.08.226.217.027.207.387.562007.09.156.487.297.477.657.832007.12.216.577.477.567.747.83金融机构人民币贷款基准利率金融机构人民币贷款基准利率 单位：年利率单位：年利率% 调整时间调整时间法定法定准

30、备金准备金超额超额准备金准备金一年一年六个月六个月以内以内三个月三个月以内以内20天天以内以内再贴现再贴现1996.05.018.828.8210.9810.1710.089*1996.08.238.287.9210.6210.179.729*1997.10.237.567.029.369.098.828.55*1998.03.215.22 7.927.026.846.396.031998.07.013.51 5.675.585.495.224.321998.12.073.24 5.135.044.864.593.961999.06.102.07 3.783.693.513.242.16200

31、1.09.112.972002.02.211.89 3.243.152.972.702.972003.12.211.622004.03.25 3.873.783.63.333.242005.03.170.992008.01.014.684.594.414.144.32注：注：1.1998年年3月法定准备金和超额准备金两个帐户合并为准备金帐户。月法定准备金和超额准备金两个帐户合并为准备金帐户。2.*按同档次中央银行贷款利率下浮按同档次中央银行贷款利率下浮5-10%。 中央银行基准利率中央银行基准利率 单位：年利率单位：年利率% 一、信用贷款一、信用贷款（一）信用贷款的特点（一）信用贷款的特点 信

32、用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。 与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：1 1、以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证、以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证 2 2、风险大且利率高、风险大且利率高 3 3、手续简便、手续简便（二）信用贷款的操作程序及要点（二）信用贷款的操作程序及要点1 1、对借款人进行信用评估、正确选择贷款对象、对借款人进行信用评估、正确选择贷款对象 2 2、合理确定贷款额度和期限、合理确

33、定贷款额度和期限 3 3、贷款的发放与监督使用、贷款的发放与监督使用 4 4、贷款到期收回、贷款到期收回 二、担保贷款二、担保贷款 担保贷款担保贷款指银行要求借款人根据指银行要求借款人根据担保法担保法规定的担保方式规定的担保方式提供贷款担保而发出的贷款。提供贷款担保而发出的贷款。 担保贷款存在的担保贷款存在的前提条件前提条件: : 通常在以下情况下，银行应要求通常在以下情况下，银行应要求借款人提供贷款担保：借款人提供贷款担保： （1)1)借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；（2)2)借款人没有建立令人满意的、稳定的收益记录；借款人没有建立令人满意的、稳定的收

34、益记录；（3)3)借款人的股本未能销售出去；借款人的股本未能销售出去；（4)4)借款人是新客户；借款人是新客户；（5)5)借款人的经营环境恶化；借款人的经营环境恶化；（6)6)贷款的期限很长等。贷款的期限很长等。（一）担保方式与担保贷款种类（一）担保方式与担保贷款种类 我国我国担保法担保法中规定的担保方式主要有保证、质押和抵押中规定的担保方式主要有保证、质押和抵押三种。相应地，我国目前的担保贷款也包括保证贷款、质押贷三种。相应地，我国目前的担保贷款也包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款。款和抵押贷款。 1 1、保证与保证贷款保证与保证贷款 保证是指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证保证是

35、指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。人按照约定履行或承担责任的行为。 银行根据担保法的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷银行根据担保法的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。款。 担保法中规定的保证方式包括担保法中规定的保证方式包括一般保证一般保证和和连带责任保证连带责任保证。 银行发放保证贷款，贷款保证人应当按法律规定承担贷款债银行发放保证贷款，贷款保证人应当按法律规定承担贷款债务的一般保证或连带责任保证责任，当债务人不能履行还款务的一般保证或连带责任保证责任，当债务人不能履行还款责任时，由保证人负责偿还。责任时，由保证人负责偿还。 2 2、取得

36、质押权与质押贷款、取得质押权与质押贷款 质押和质押贷款。质押是指债务人或第三人将其动产移交债质押和质押贷款。质押是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。质押贷款是以担保法权人占有，将该动产作为债权的担保。质押贷款是以担保法中规定的质押方式发放的贷款。中规定的质押方式发放的贷款。 质押方式与抵押方式的不同点在于：在办理质押贷款时，借质押方式与抵押方式的不同点在于：在办理质押贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物

37、的可转让储单即可。我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押两种。我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押两种。 动产质押：是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，动产质押：是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保；将该动产作为债权的担保； 权利质押所包括的质物有以下四类：权利质押所包括的质物有以下四类： 汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其它权利。著作权中的

38、财产权；依法可以质押的其它权利。3 3、抵押与抵押贷款、抵押与抵押贷款 抵押指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作抵押指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。押贷款。 以抵押担保的方式发放贷款，当债务人不履行债务时，债权人以抵押担保的方式发放贷款，当债务人不履行债务时，债权人有权按担保法规定以抵押财产折价或者以拍卖、变卖抵押财产有权按担保法规定以抵押财产折价或者以拍卖、变卖抵押财产的价款优先受偿。的价款优先受偿。 我国担保法规定，可以作为贷款抵押物的财产包括

39、以下六类：我国担保法规定，可以作为贷款抵押物的财产包括以下六类：（1 1）抵押人所有的房屋和其它地上定着物；）抵押人所有的房屋和其它地上定着物； （2 2）抵押人所有的机器、交通运输工具和其它财产；）抵押人所有的机器、交通运输工具和其它财产；（3 3）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其它）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其它地上定着物；地上定着物；（4 4）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其它财产；它财产；（5 5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒

40、沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；丘、荒滩等荒地的土地使用权；（6 6）依法可以抵押的其它财产。）依法可以抵押的其它财产。（二）保证贷款的操作要点（二）保证贷款的操作要点 1 1、借款人找保、借款人找保 2 2、银行核保、银行核保 3 3、银行审批、银行审批 4 4、贷款的发放与收回、贷款的发放与收回 （三）抵押贷款的操作和管理重点（三）抵押贷款的操作和管理重点 1 1、抵押贷款的分类、抵押贷款的分类 （1 1）存货抵押）存货抵押 （2 2）证券抵押）证券抵押 （3 3）设备抵押）设备抵押 （4 4）不动产抵押）不动产抵押 （5 5）客帐抵押）客帐抵押 （6 6）人寿保险单抵押）人寿保险单抵押

41、 2 2、抵押物的选择和估价、抵押物的选择和估价（1 1）抵押物的选择。必须坚持合法性、易售性、稳定性、易测性）抵押物的选择。必须坚持合法性、易售性、稳定性、易测性的原则。按照上述原则选择好抵押物后，还要对抵押物进行法律的原则。按照上述原则选择好抵押物后，还要对抵押物进行法律审查和技术鉴定。审查和技术鉴定。 对抵押物进行法律审查和技术鉴定的内容包括：对抵押物进行法律审查和技术鉴定的内容包括： 一是审查借款人对抵押物的权利是否真时充分，对共同所一是审查借款人对抵押物的权利是否真时充分，对共同所有的财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明；有的财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明； 二是审

42、查抵押人提供的抵押物是否需要有关部门批准，如二是审查抵押人提供的抵押物是否需要有关部门批准，如果需要有关部门批准，看其是否经过批准果需要有关部门批准，看其是否经过批准 ； 三是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，如三是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，如果是租赁资产，银行不得接受抵押；果是租赁资产，银行不得接受抵押； 四是审查抵押物有无重复抵押现象；四是审查抵押物有无重复抵押现象； 五是审查抵押物实物的真实、完好性；五是审查抵押物实物的真实、完好性； 六是审查抵押物有无保险。六是审查抵押物有无保险。（2 2）抵押物的估价）抵押物的估价 银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性

43、、公正性和防范风银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性、公正性和防范风险原则，具体来说：大致等价原则；易于拍卖原则；风险转嫁险原则，具体来说：大致等价原则；易于拍卖原则；风险转嫁原则。原则。3 3、确定抵押率、确定抵押率 抵押率又称抵押率又称“垫头垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价之比。银行在确定抵押率时，应考虑以下因素：（估价之比。银行在确定抵押率时，应考虑以下因素：（1 1）贷款）贷款风险（风险（2 2）借款人信誉（）借款人信誉（3 3）抵押物品种（）抵押物品种（4 4）贷款期限）贷款期限4 4、抵押物的产权设定与登记、抵押物的产权设定与登记所谓产权设

44、定：是指银行要证实并取得处分抵押物以作抵偿债务所谓产权设定：是指银行要证实并取得处分抵押物以作抵偿债务的权利。的权利。根据我国担保法的规定，办理抵押登记的部门有：根据我国担保法的规定，办理抵押登记的部门有：（1 1）以无地上定着物的土地使用权作抵押的，为核发土地使用）以无地上定着物的土地使用权作抵押的，为核发土地使用权的土地管理部门；权的土地管理部门；（2 2）以城市房地产或乡）以城市房地产或乡( (镇镇) )村企业的厂房等建筑物抵押的，为村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上人民政府规定的部门；县级以上人民政府规定的部门；（3 3）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；）以林木抵押的，为县级

45、以上林木主管部门；（4 4）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；（5 5）以企业的设备和其它动产抵押的，为财产所在地的工商行）以企业的设备和其它动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。政管理部门。抵押物登记的内容主要包括：抵押物登记的内容主要包括：（1 1）抵押人姓名或企业名称、地址；）抵押人姓名或企业名称、地址；（2 2）抵押权人名称、地址；）抵押权人名称、地址；（3 3）抵押物品名称、数量、规格、价值；）抵押物品名称、数量、规格、价值；（4 4）贷款金额、币种；）贷款金额、币种；（5 5）抵押和贷款期限；）抵押和贷款期限

46、；（6 6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式；（7 7）抵押合同签订的日期、地点等。）抵押合同签订的日期、地点等。5 5、抵押物的占管、处分、抵押物的占管、处分（1 1）抵押物的占管）抵押物的占管 占管包括占有和保管两层意思。抵押物的占管方式有两种：占管包括占有和保管两层意思。抵押物的占管方式有两种：一是抵押人占管、一是抵押权人占管。根据担保法中规定的一是抵押人占管、一是抵押权人占管。根据担保法中规定的质押方式设定的质物，一般由抵押权人占管，按抵押方式设质押方式设定的质物，一般由抵押权人占管，按抵押方式设定的抵押物，一般由抵押人占管。定的抵押物，一般由抵押人占管。（2 2）抵押物的处分）抵

47、押物的处分 抵押物的处分是指通过法律行为对抵押物进行处置的一种权抵押物的处分是指通过法律行为对抵押物进行处置的一种权利。一般有三种方式：一是拍卖；二是转让；三是兑现。利。一般有三种方式：一是拍卖；二是转让；三是兑现。 三、票据贴现三、票据贴现 （一）票据贴现的概念与特点（一）票据贴现的概念与特点票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。性资金融通。 票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间

48、接地把款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。票据贴现与其他贷款方式相比，在贷款对象、还款保证、票据贴现与其他贷款方式相比，在贷款对象、还款保证、收息方式、管理办法等方面都具有不同的特点：收息方式、管理办法等方面都具有不同的特点： （1 1）它是以持票人作为贷款直接对象）它是以持票人作为贷款直接对象 （2 2）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证; ; （3 3）它是以票据的剩余期限为贷款期限）它是以票据的剩余期限为贷款期限 （4 4）实行预收利息的方法。）实行预收利息的方法。票据贴现的条件票据贴现的条件1

49、1）对申请票据贴现单位的规定）对申请票据贴现单位的规定申请票据贴现的单位必须具有法人资格或实行独立核算、在银行申请票据贴现的单位必须具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还贷的能力。具有良好的经营状况，具有到期还贷的能力。 贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整，盖印、压数贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整，盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴

50、现票据项下的商品交易合同原件，并提供贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件，并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件）。增值税发票等复印件）。 2 2）对票据的规定对票据的规定应是按照应是按照中华人民共和国票据法中华人民共和国票据法规定签发的有效汇票，基本规定签发的有效汇票，基本要素齐全；要素齐全；单张汇票金额不超过单张汇票金额不超过1 0001 000万元；万元；汇票的签发

51、和取得必须遵循诚实守信的原则，并以诚实合法的交汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则，并以诚实合法的交易关系和债务关系为基础；易关系和债务关系为基础；承兑行具有银行认可的承兑人资格。承兑行具有银行认可的承兑人资格。（二）票据贴现的操作要点（二）票据贴现的操作要点 1 1、票据贴现的审批：审查以下几个方面、票据贴现的审批：审查以下几个方面 （1 1）票据的票式和要件是否合法）票据的票式和要件是否合法 （2 2）付款人和承兑人的资信状况）付款人和承兑人的资信状况 （3 3）票据期限长短）票据期限长短 （4 4）贴现的额度）贴现的额度 2 2、票据贴现的期限与额度：、票据贴现的期限与额度： 票据贴现

52、的期限：从票据贴现日到票据到期日之间的时票据贴现的期限：从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在六个月内，最长不超过九个月。间。一般控制在六个月内，最长不超过九个月。 票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金额扣除贴现利息计算。计算公式是：额扣除贴现利息计算。计算公式是：实付贴现额实付贴现额= =贴现票据面额贴现利息贴现票据面额贴现利息贴现利息贴现利息= =票据面额票据面额贴现期限贴现期限（月贴现率（月贴现率3030）3 3、票据贴现贷款的到期处理、票据贴现贷款的到期处理 到期时，应从付款人帐户转划至贴现银行帐户。如果到期到期时，应

53、从付款人帐户转划至贴现银行帐户。如果到期时，付款人帐户不足支付票款、分别情况处理：时，付款人帐户不足支付票款、分别情况处理：（1 1）以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对）以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款。对尚未扣回部分，视同逾期并加收罚息。承兑申请人执行扣款。对尚未扣回部分，视同逾期并加收罚息。（2 2）以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现）以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时，对付款人罚款。贴现银行收到退还的汇票后，向银行，同时，对付款人罚款。贴现银行收到退还的汇票后，向贴现申请人帐户扣收，对未扣回部分，按逾期

54、贷款处理并收取贴现申请人帐户扣收，对未扣回部分，按逾期贷款处理并收取息。息。 四、消费者贷款四、消费者贷款（一）消费者贷款的概念与种类（一）消费者贷款的概念与种类 消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。消费者贷款一般可以分为以下三类：为用途而发放的贷款。消费者贷款一般可以分为以下三类： 1 1、分期偿还贷款、分期偿还贷款 2 2、信用卡贷款和其他周转限额贷款、信用卡贷款和其他周转限额贷款 3 3、一次性偿还贷款、一次性偿还贷款（二）消费者贷款的操作要点（二）消费者贷款的操作要点 1 1、贷款的申请、贷款的申请 消费者

55、需要向银行申请贷款用于个人消费，必须提交借消费者需要向银行申请贷款用于个人消费，必须提交借款申请书。在借款申请书中，应详细列述以下内容：款申请书。在借款申请书中，应详细列述以下内容：（1 1）借款的动机和用途；）借款的动机和用途；（2 2）借款的数额和种类；）借款的数额和种类；（3 3）申请人本人的有关资料，如借款人的姓名、年龄、职）申请人本人的有关资料，如借款人的姓名、年龄、职业、收入、财产、家庭成员、健康状况、信用履历等；业、收入、财产、家庭成员、健康状况、信用履历等；（4 4）银行要求提供的其它有助于了解申请人信用状况的合）银行要求提供的其它有助于了解申请人信用状况的合法资料。法资料。

56、2 2、信用分析和贷前调查、信用分析和贷前调查 对借款人进行信用分析和贷前调查的内容，除了对一般工对借款人进行信用分析和贷前调查的内容，除了对一般工商企业贷款中所应调查了解的内容之外，银行应针对个人借商企业贷款中所应调查了解的内容之外，银行应针对个人借款者的特点重点调查以下一些情况：款者的特点重点调查以下一些情况：（1 1）借款人姓名、年龄、住址；）借款人姓名、年龄、住址；（2 2）借款人职业及职业稳定性；）借款人职业及职业稳定性；（3 3）借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性；）借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性；（4 4）借款人消费支出情况；）借款人消费支出情况；（5

57、 5）借款人承担赡养义务及其稳定性；）借款人承担赡养义务及其稳定性；（）借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员健康状况；（）借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员健康状况；（）借款人的财产及其变现能力；（）借款人的财产及其变现能力；（）借款人的信用履历。是否与银行发生过借款往来，有（）借款人的信用履历。是否与银行发生过借款往来，有无违约记录；无违约记录；（）借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。（）借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。 3 3、贷款、贷款的审批与发放的审批与发放银行在审批消费者贷款时，一般有两种方法：银行在审批消费者贷款时，一般有两种方法： 经验判断法经验判断法( (主观判断

58、法主观判断法) ) ：即根据对借款人的信用分析和贷：即根据对借款人的信用分析和贷前调查，通过信贷人员的主观判断，来决定贷与不贷，贷多贷前调查，通过信贷人员的主观判断，来决定贷与不贷，贷多贷少。少。 信用评分方法：这种方法是先由银行建立一个在统计上可靠的信用评分方法：这种方法是先由银行建立一个在统计上可靠的信用评估分析模型，然后，信贷员通过此模型对借款人进行等信用评估分析模型，然后，信贷员通过此模型对借款人进行等级划分。级划分。信用评分系统通常以差异模型为基础，或是一个相关技术，信用评分系统通常以差异模型为基础，或是一个相关技术，称作逻辑回归。就是几个变量随机联合使用，为每个信用申请称作逻辑回归

59、。就是几个变量随机联合使用，为每个信用申请人评定一个数字分数。如申请人分数超过一个关键的分界水平，人评定一个数字分数。如申请人分数超过一个关键的分界水平，他或她就有可能在没有其他不利信息的情况下，被批准获得贷他或她就有可能在没有其他不利信息的情况下，被批准获得贷款。如果申请人的分数在分界水平以下，又没有其他缓和因素，款。如果申请人的分数在分界水平以下，又没有其他缓和因素，那么信用申请可能被拒绝。使用的最重要的变量是：信用局评那么信用申请可能被拒绝。使用的最重要的变量是：信用局评级、年龄、婚姻状况、抚养人数、住房所有权、收入档次、家级、年龄、婚姻状况、抚养人数、住房所有权、收入档次、家里电话、银

60、行帐户数量和种类、职业种类和现职工作的时间。里电话、银行帐户数量和种类、职业种类和现职工作的时间。通常从客户的信用申请中选择通常从客户的信用申请中选择712712个项目，给每一个项目从个项目，给每一个项目从110110打分。如美国商业银行的评分系统。打分。如美国商业银行的评分系统。预测信贷质量的因素预测信贷质量的因素分数值分数值1 1、客户的职业或工作种类：、客户的职业或工作种类：职业性或企业经理职业性或企业经理1010技术性工作人员技术性工作人员8 8职员职员7 7学生学生5 5非技术性工作人员非技术性工作人员4 4业务雇员业务雇员2 22 2、住房状况、住房状况拥有住房拥有住房6 6租房或