商业银行管理重点

1、银行是提供包括各种信贷、储蓄、支付服务在内的最广泛金融服务和在经济中发挥最广泛金融服务功能的金融机构。商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融服务负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造、并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。原巴塞尔协议：（1）资本的组成：核心资本：应占整个资本的50%；附属资本：不应超过资本总额的50%。（2）风险加权制：协议对不同资产分别给予0%、10%、20%、50%、100%的风险权数。（3）设计目标标准比率：协议确立了到1992年底，从事国际业务的银行资本充足率必须达到8%（其中核心资本不低于4%）的目标。（4）过渡期及实施安排：保证

2、个别银行在过渡期内提高资本充足率，并按期达到最终目标标准。新巴塞尔协议：新协议反映当今金融风险复杂多变的特性，尤其是银行面临的信用风险、市场风险和操作风险相互联系、紧密渗透的风险体系，需要以全面风险管理的思路应对。第三节资本充足率计算一、新巴塞尔资本协议的主要精神。商业银行的职能：充当信用中介；充当支付中介；担保职能；代理职能；政策职能。商业银行的组织结构：1、单元制银行组织结构：指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。银行由各个独立的银行本部经营，该银行既不受其他商业银行控制，本身也不得控制其他商业银行。优点：防止垄断，自由竞争服务于本地经济独立性，自主性，灵活性较大；管理层次少，管理效率

3、高缺点：业务发展和金融创新受限经营风险过分集中缺乏竞争力2、分支行制银行组织结构：指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。这种银行的总部一般都设在大都市，下属分支机构由总行领导。优点：便于吸收存款，扩大经营规模风险分散，安全性高规模经营，服务质量高便于监管，减少干预缺点：易垄断，不利于自由竞争。加大了银行内部的控制难度。3、银行控股公司组织结构：银行控股公司是为了持有至少一家银行的股票而成立的公司。优点：地区分散化、业务多样化，抵御风险和竞争的能力强;它兼单一银行制和分支行的优点于一身。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，阻碍银行业的发展。4

4、、连锁银行制：指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。这种控制可以通过持有股份、共同指导或其他法律允许的形式完成。连锁银行制的成员银行保持自己的独立地位，掌握各自业务和经营政策，具有自己的董事会。银行资本：指银行资产中能够给债权人的资产提供保障的部分。核心资本银行资产-银行债务 附属资本银行资产-银行存款商业银行资本的主要作用：资本为银行的破产风险提供了缓冲器；资本为新设立银行提供注册、组织和经营所需资金；增强公众的信心；为增长提供资金；调节银行资产的增长；管制当局用来限制银行风险的工具；保护政府的存款保险体系。银行资本构成：一级资本：(1)实收资本：包括已发行并全额实缴的普通股和永久性非

5、累积优先股(2)公开储备：通过留存收益或其创始盈余，如股票发行溢价、留存利润一般准备金和法定准备金的增值创造和增加的部分二级资本：(1)非公开储备：只包括虽未公开，但已反映在损益帐上并为银行的监管机构所接受的储备(2)资产重估储备：包括银行自身国家资产的正式重估增值和有价证券名义增值(3)一般储备金/一般呆帐准备金：用于防备目前不能确定的损失的储备金或呆帐准备金(4)混合(债务/股票)资本工具：一系列同时具有股本资本和债务资本特性的工具，如美国的强制性可转换债务工具等(5)长期次级债务：包括普通的、无担保的、原始期最少在5年以上的资本债券与信用债券扣除：(1)一级资本中要扣除商誉(2)总资本要

6、扣除对不并表的银行与财务附属公司的投资和对其他银行与非金融机构的资本投资巴塞尔协议对商业银行资本的分类：总资本：核心资本：（1）股本：普通股、永久非累积优先股（2）公开储备：股票发行溢价、未分配利润等附属资本：（1）未公开储备：没有公开，但反映在损益账上并为银行的监管机构所接受的储备（2）重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值（3）普通准备金：防备未来可能出现的一切亏损而设立（4）混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具（5）长期附属债务：资本债券与信用债券的合称核心资本特征（1）永久性：不能赎回（2）免费性：不对所得资本征税或

7、收费（3）止损性：可永久用于补偿银行损失优先股：股份制商业银行发行的、在收益分配以及剩余资产分配方面具有优先要求权的股票。次级债务：固定期限不低于5年（包括5年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。清偿顺序：存款次级债券优先股普通股新巴塞尔资本协议对我国银行业风险资本监管的意义：（1）使得中国银行业资本金不足的问题更加突出（2）内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系。（工行、建行、交行等已经建立了公司业务的内部评级体系）（3）引导中国银行业从单一的信用风险管理转向全面风险管理资本充足率（简称CAR）：

8、资本总额与加权风险资产总额的比例。核心资本充足率核心资本/ 风险加权资产100核心资本/（信用风险加权资产12.5市场风险12.5操作风险）1004%资本充足率总资本/ 风险加权资产100核心资本附属资本/（信用风险加权资产12.5市场风险12.5操作风险）1008%信用风险加权资产的计算（标准法）：信用风险资产总额=表内加权风险资产+表外加权风险资产表内加权风险资产=（表内资产风险权数）表外加权风险资产=（表外项目资产信用换算系数表内对应项目资产的风险系数）操作风险由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。市场风险在一段时期内由于汇率和利率的变化所造成的金融工具的市场

9、价格下降的风险，主要包括利率风险、股权头寸风险、汇率风险、商品风险。外汇综合头寸净多头总额净空头总额外汇净综合头寸净多头总额净空头总额加权综合头寸（外汇综合头寸外汇净综合头寸）0.5股权综合头寸净多头总额净空头总额股权净综合头寸净多头总额净空头总额加权综合头寸（股权综合头寸股权净综合头寸）0.5总风险资本比率总资本/ （信用风险加权资产12.5 市场风险12.5 操作风险）100原巴塞尔协议：资本充足率总资本/信用风险加权资产银行最佳资本需要量是银行发展需要的不高、不低的资本量。银行资本过高会降低财务杠杆比率，增加筹集资金的成本，影响银行的利润；资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行

10、边际收益下降。商业银行资本不足的管理：（1）追加发行股票或增发新股/发行优先股（2）减少股利的发放。从长期来看这是增加资本充足率的最根本来源。（3）发行从属债务（4）降低风险资产的比重，增大安全资产的比重。（5）政府财政支持银行资本的内部筹集：优点：筹资成本较低，避免股东控制权的削弱缺点：筹资数量在很大程度上受限于银行自身（1）受限于政府对银行适度资本金规模的控制（2）受限于银行的盈利水平（3）受限于银行的股利分配政策银行资本外部筹集：（1）出售资产与租赁设备（2）发行普通股（3）发行优先股（4）发行中长期债券（5）股票与债券的互换(一) 存款类负债1、交易帐户指私人和企业为了交易的目的而开立

11、的支票帐户，客户可以通过支票支票、汇票、电话转账户、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。2、非交易帐户3、创新存款（二）非存款负债：银行的非存款负债包括重货币市场借入的资金和在资本市场上发行的长期债务。1、同业拆借2、证券回购协议3、从央行借款4、发行可转让存单5、欧洲货币市场借款6、发行商业票据7、出售银行承兑汇票同业拆借：同业拆借是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷方式。1借款手续简便；2借款范围明确，具有同业借贷性质；3拆借期限短，少则数日，甚至一天或隔夜，多则不超过4个月；4不必交法定存款准备金；5拆借利率随行就市。回购协议：回购协议是指商业

12、银行为了筹集资金，出售手中持有的证券，并同时签定协议在将来某一时间（一般在3个月内）按协议的价格重新购回的业务。发行金融债券具有以下特点：1筹措资金稳定可靠2银行对金融债券的流动性需要在时间、金额上可以主动控制3有较高的流动性4利率较高，高于同期存款利率5无需缴纳法定存款准备金，资金可用率较高银行的负债成本包括利息成本、营业成本、资金成本和可用资金成本。资金成本利息成本营业成本（反映了银行为获得负债而付出的全部代价）资金成本率（利息成本营业成本)/吸收资金数额负债成本的分析方法1历史加权平均成本法商业银行的资金加权平均成本的计算方法是将每一种资金来源的平均成本，乘以每一种资金来源占资金总额的比

13、重，然后再加总，用公式表示如下：CTn=(In+Mn)/fn (1)CT=CT1(F1/TF)+CT2(F2/TF)+CTn(Fn/TF) (2)其中，In=第n种资金来源的利息支出；Mn=第n种资金来源的其他成本支出；fn=第n种资金来源的可用资金；CTn=第n种资金来源的平均成本；CT=资金（可用资金）的历史加权平均成本；Fn=第n种资金来源的数量；TF=商业银行获得的资金总额。2边际成本法所谓的商业银行资金边际成本是指商业银行吸收一个单位资金所增加的成本。MCn=(NIn+NMn)/Nfn (3)MC=MC1(NF1/NTF)+MC2(NF2/NTF)+MCn(NFn/NTF) (4)其

14、中，MCn=第n种资金来源的边际成本；NIn=第n种资金来源新增的利息支出；NMn=第n种资金来源新增的其他开支；Nfn=第n种资金来源新增的可用资金；NFn =商业银行新增的第n种资金；MC=商业银行新增资金的平均边际成本；NTF=商业银行新增的资金总额。银行存款定价政策一般受到两个因素的影响：1、存款机构计划提供服务的客户类型；2、存款机构向不同类型客户提供服务的成本。存款定价：“成本+利润”存款定价法：根据“资金成本+预期利润”确定预期的投资收益率。具体步骤：（1）测算每种资金来源的成本比率；（2）每一成本比率每种资金/银行总资金；（3）加总各项乘积得出银行资金的加权平均成本。边际成本定

15、价法：根据MC=MR时利润最大化的原理，当银行提供新利率时，若MCMR，则表明是可行的。MC=总成本变动额=新利率新利率下吸收的存款量-旧利率旧利率下吸收的存款量市场渗透定价法：一种至少在短期内不致力于利润对成本弥补的定价方法。提供通常大大高于市场水平的高利率以吸引更多的客户。是面对高成长市场所采取的策略。有条件的存款定价法：该账户进行的交易次数。指定期内（通常一个月）账户的平均余额。以日、周或月计算的存款期限。根据客户与银行的关系定价：依据客户购买的服务数量来制定存款价格。基本思路：向客户出售多种服务以增强客户对存款机构的依赖程度。目标：提高客户忠诚度，降低客户对竞争性金融机构所提供的业务价

16、格的敏感度。影响商业银行存款变动的因素1银行外部因素（1）经济发展状况（2）中央银行的货币政策（3）金融法规2银行内部因素（1）存款利率（2）银行服务（3）贷款是否便利（4）存款的种类和形式（5）银行与社会各界的关系（6）银行的信誉和实力商业银行存款经营的策略1存款负债的积极经营策略（1）存款新产品的开发其策略主要有两个方面：一是市场分割策略；二是产品差异策略。（2）加强已有产品的吸引力（3）存款工具证券化好处：一是利于转让兑现，满足流动性偏好；二是有可能出售牟利，满足盈利性要求；三是可以转换为其他证券，调整资金流向；四是其交易风险和收益有助于扩大需求市场。（4）以贷引存，存贷结合2强化存款负

17、债的稳定性3控制存款规模商业银行贷款的种类：1、按贷款期限（1）活期贷款：又称通知贷款，偿还期限不固定（通常用于商业银行分支机构之间的资金调度或银行与其他金融机构之间的资金往来）（2）定期贷款：固定偿还期限短期贷款：1年以内，盈利资产和优质资产中期贷款：1-5年长期贷款：5年以上，风险大（3）透支：活期存款户按照合同向银行透支的款项2、按贷款保障方式（1）信用贷款：凭借款人信用，利息高，风险大（2）担保贷款：由借款人或第三方依法提供担保而发放贷款保证贷款：第三方以书面保证形式，向贷款人保证，当借款人不能偿还，由其承担本金和利息抵押贷款：以借款人或第三方的不动产、动产和土地使用权为抵押质押贷款：

18、以借款人或第三方的动产或权利证书为质押品（3）票据贴现：银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。3、按贷款偿还方式（1）一次性偿还贷款（2）分期偿还贷款4、按贷款对象（1）消费者贷款：金额小、分散、管理成本高、利率较高（2）工商业贷款：短期，占贷款总额1/3（3）农业贷款：政府给与优惠和支持（4）金融机构贷款5、按银行发放贷款的自主程度（1）自营贷款：银行以合法方式筹集资金自主发放贷款（主要贷款，贷款风险及本金和利息的回收责任由银行承担）（2）委托贷款：由政府部分、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额等

19、代为发放，监督使用并协助回收贷款。（银行不承担风险，只收取手续费）（3）特定贷款：国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国用商业银行发放的贷款。6、按贷款质量（风险程度）（1）正常贷款：不需要损失准备（2）关注贷款：借款人目前有能力偿还本息，但存在一些不利因素（逾期90-180天，5%的损失准备）（3）次级贷款：借款人还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息（逾期181-360天，20%的损失准备）（4）可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定有损失（逾期361-720天，50%的损失准备）（5）损失贷款：采取一切措施后，本息仍然无法收

20、回。（逾期720天以上，100%的损失准备）贷款价格的构成贷款利率：贷款利息/贷款本金（主要内容）承诺费：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分资金收取的费用。补偿余额：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。（如果不保留，银行收取手续费）隐含价格：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）影响商业银行贷款定价的因素：资金成本（借入资金的成本）；贷款的风险程度；贷款的费用（信用分析与评估费、抵押品鉴定与保管费、贷款回收费、账户服务和管理费等）；目标收益率；借款人其他筹资途径资金成本。定价方法（一）成本加利润定价法这一贷款定价法假定贷款利率包括四

21、个部分：银行筹措足够资金发放贷款的费用；银行的非资金经营费用（贷款人员的工资、薪金，各种材料和设施耗费）；对银行违约风险的补偿；在该贷款上银行要求的边际利润率。这种方法称为成本加利润定价法，或简称“加点”定价法。成本加利润贷款定价法：贷款利率=筹措贷款资金的边际费用+银行经营的非资金费用+违约风险升水+要求的边际利润各个部分都应以对贷款总量年度百分比的方式表示（二）价格领导模式优惠利率（基准利率），对信誉最好的大企业发放贷款的利率。实际贷款利率由下面公式确定：违约风险升水判断是贷款定价工作中最困难部分。（三）客户盈利性分析定价模式客户盈利性分析CPA：定价模式是银行广泛使用的一种定价方法。包含

22、在这一方法中的理念是：银行在对各项贷款要求定价时，应该考虑到整个客户关系。CPA关注的是来自整个客户关系的回报率。现金资产的构成现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。库存现金；在中央银行存款；存放同业存款；在途资金。现金资产的特点1、频繁性：银行资金存取调动非常频繁；2、波动性：银行现金需求和供给的很多方面是银行自身难以控制的；3、强制性：银行必须及时满足流动性需求，特别是负债中绝大部分是存款，而存款必须随时保证支付；4、矛盾性：与追求盈利性的目标相矛盾。现金资产管理的原则：总量适度原则；适时调节原则；安全保障原则。证券投资工具：货币市场工具（短期国库券，政府机

23、构证券，存款单，欧洲货币存款，银行承兑汇票，商业票据，短期市政债券）；资本市场工具（政府票据和债券，市政票据和债券，企业票据和债券）；证券化资产（特定种类如住宅抵押贷款，汽车贷款和信用卡贷款等）商业银行证券投资策略：一、流动性准备方法该方法是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或消极的投资策略。该方法的基本思想可以概括为：证券投资应重点满足银行流动性需要，在资金安排上以流动性需要作为优先顺序的考虑。二、梯形期限策略该方法是相对稳健的方法，也称为期限间隔法。该方法的基本指导思想是：根据银行组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时

24、，可由占比重较高的长期证券带来较高的收益率。该方法是中小银行在证券投资中较多采用的。三、杠铃结构方法该方法把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。这种证券组合结构反映在图上形似杠铃，故而得名。从理论上讲，该方法能使银行证券投资达到流动性，灵活性和盈利性的高效组合。四、利率周期期限决策方法该方法认为，在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多地持有短期证券，减少长期证券。而预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转换成长期证券。而当利率下降至周期的转折点时，银行再次将证券组合转换成以短期证券为主。该方法被认为最大限度地利

25、用了利率波动。流动性供给来自于：收取的客户存款出售非存款服务的收益客户贷款偿还银行资产出售货币市场借款流动性需求产生于：客户存款提取优质贷款客户的信贷要求非存款借款偿还生产和销售服务发生的经营支出和赋税股东红利支付银行流动性需求的特点：具有很强的时间性；与内部管理密切相关；与客户的经营活动密切相关。流动性管理战略：（一）资产流动性管理或资产转换战略：以持有流动资产的形式贮藏流动性，一旦银行需要现金，就出售这些流动资产。（二）借入流动性或负债管理战略：要求银行从货币市场借入立即可用资金来满足银行的预期流动性需求。（三）平衡流动性战略：要求银行用资产流动性管理解决预期的流动性需求用借入流动性管理解

26、决未预期流动性需求。法定准备金总额=法定准备金率指定期内存款日平均余额=6% 两周内存款的日平均余额资产负债管理是指商业银行在业务经营过程中，对各类资产和负债进行预测、组织、调节和监督的一种经营管理方式，以实现资产负债总量上平衡、结构上合理，从而达到最大盈利的目标。资产负债外管理理论：从商业银行的表内业务管理扩展到表外业务。资产负债管理的基本原理：（一）规模对称原理（二）速度对称原理（三）结构对称原理（四）目标互补原理（五）分散资产原理。资产负债管理的一般方法：资金汇集法；资金分配法；线性规划法。银行的资金缺口（GAP）：利率敏感性资产（RSA）与利率敏感性负债（RSL）之间的差额。即：GAP

27、=RSA-RSL（绝对缺口）GAP=RSA/RSL（相对缺口）缺口的形式：零缺口RSA=RSL RSA/RSL=1正缺口 RSA-RSL0 RSA/RSL1负缺口 RSA-RSL0 RSA/RSL1资产回报率 (ROA = NI / TA)可以分解为两个部分:资产效用率 (AU) 收入的生产支出率 (ER) 支出的控制ROA = AU - ER = (TR / TA) - (TE / TA) 其中:TR = 总收益或总经营收入 = Int. inc. + Non-int. inc. + SG andTE = 总支出 = Int. exp. + Non-int. exp. + PLL + Tax

28、es净利息边际NIM=净利息收入/总资产（或生息资产）=(生息资产利息收入-付息债务利息支出)/ 总资产（或生息资产）衡量银行利率风险管理能力的指标。存贷利率同步变动会导致银行NIM变动。存贷利息差Spread=/生息资产-利息支出/付息债务（1）衡量银行作为资金借贷中介作用和效率；（2）反映银行利率风险管理水平。NIM和Spread必须达到足以抵补银行负担率的水平。负担率=(非利息支出 非利息收入)/ 总资产衡量经营银行的费用被利息以外收入抵补的程度。效率比率EFF=效率比率非利息支出/(净利息收入+非利息收入)= 经营支出/经营收入盈利基础率EB =生息资产总额/资产总额=(贷款+租赁+证

29、券投资)/ 资产总额=(资产-非生息资产)/ 资产总额杜邦分析法n杜邦分析法，又称杜邦财务分析体系，简称杜邦体系，是利用各主要财务比率指标间的内在联系，对企业财务状况及经济效益进行综合系统分析评价的方法。n该体系是以权益资本回报率ROE为目标，以资产回报率ROA为核心，重点揭示影响企业资金的获利能力的因素、各指标间的相互作用关系和权益乘数对ROE的影响。n杜邦分析法首先将ROE分解为ROA和权益乘数EM，然后再对其中的ROA进行重点分解。对ROA的分解，可以用乘数法和减-加法两种方法来分解。权益资本利润率（ROE）=税后利润/权益资本资产利润率（ROA）=税后利润/总资产ROE=净收入/总资产

30、*总资产/总权益资本=ROA*EM（资本乘数）例：A银行资产负债表上有100万元的债券，发行时利率8，银行以面值记帐。如果发行后利率上升至10，这些债券的市场价格为80万，银行是否可以进行股票与债券的转换来改变资本结构呢？A银行发行80万元的股票，再以市价购回债券，从资产负债表上消除100万元的债务，增加了80万元的权益资本，既增强了资本实力，又节约了未来的利息支出。例：某银行需筹资1000万元，包括500万元活期存款，300万元定期存款，100万元货币市场借款，100万元的股权资本。假定各项存款利息成本和非利息成本为：活期存款为8%，定期存款、储蓄存款、货币市场借款均为10%，股权资本筹资资

31、本率为20%。各项存款所要交的存款准备金率：活期存款为15%，定期存款，储蓄存款为5%，货币市场借款为2%，股权资本为0，该银行加权平均税前资本为：活期存款/总存款活期存款利息和非利息成本率/（100%-活期存款准备金率）+定期存款/总存款定期存款利息和非利息成本率/（100%-定期存款准备金率）+货币市场借款/总存款货币市场借款成本率/（100%-货币市场借款的存款准备金率）+股权资本/总存款股权资本筹资成本率/（100%-股权资本的存款准备金率）=500/10008%/（100%-15%）+300/100010%（100%-5%）+100/100010%（100%-2%）+100/1000

32、20%/（100%-0）=10.88%。例：某银行通过5%的利率吸收100万新存款，银行估计如果提供利率为5.5%,可筹资150万存款，若提供6%的利率可筹资200万元存款，若提供6.5%的利率可筹资250万存款，若提供7%的利率可筹资300万存款，而银行的贷款收益率为8.5%，贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款是多少时，银行可获最大利润？根据MC=MR时利润最大化的原理，当银行提供新利率时，若MCMR，则表明是可行的。MC=总成本变动额=新利率新利率下吸收的存款量-旧利率旧利率下吸收的存款量例1 2012年4月30日以4月15日签发60天到期、票面利率为10，票

33、据面值为600000元的带息应收票据向银行贴现，贴现率为16.请分别计算：（1）票据到期值6000006000001036060=610000（元）（2）计算票据到期日4月：3015=15天（不算头）5月：31天6月：14天（算尾）（3）计算贴现天数从贴现日4月30日至到期日6月14日 45天4月：3030=0天（不算头）5月：31天6月：14天（算尾）合计：45天（4）计算贴现利息6100001636045=12200（元）（5）计算贴现金额61000012200=597800（元）例：某企业于8月10日与银行签定400万元的贷款承诺协议，规定承诺期限为1个月，从9月1日起计收承诺费，费率为

34、0.5%, 该企业于9月6日提了100万元, 9月12日提了200万元, 9月28日提了100万元, 总承诺费是多少？总承诺费= 4000.5% 5 / 360 + 3000.5% 6 / 360 +1000.5%16 / 360 = 0.075(万元)承诺费率要根据借款人的信誉、盈利能力、与银行的关系、承诺金额的大小、承诺期限长短来合理确定的。例：某企业需要9万美元1年期的资金，银行贷款名义利率为11%，贷款补偿金额比例为10%，存款利率为3%，问企业的贷款金额是多少？承担的实际利率又是多少？例：假设一家银行现有10亿元的存款。以利润最大化为经营目标，建立一个目标函数。假定这家银行可供选择的资产有六种： 高质量的商业贷款（X1）：收益率为6%； 企业中期放款（X2）：收益率为7%； 消费者放款（X3）：收益率为12%； 短期政府债券（X4）：