第七章物流信用风险与保证保险教材

1、第一节第一节 信用保证保险的概念及其业务发展信用保证保险的概念及其业务发展一、信用保证保险的概念及其业务发展一、信用保证保险的概念及其业务发展信用保证保险是以信用风险为保险标的的保险，它信用保证保险是以信用风险为保险标的的保险，它实际上是由保险人（保证人）为信用关系中的义务实际上是由保险人（保证人）为信用关系中的义务人（被保证人）提供信用担保的一类保险业务。人（被保证人）提供信用担保的一类保险业务。我国的信用保证保险发展始于我国的信用保证保险发展始于20世纪世纪80年代初期。年代初期。1983年初，原中国人民保险公司上海分公司与中国年初，原中国人民保险公司上海分公司与中国银行上海分行达成协议，

2、对一笔出口船舶的买方信银行上海分行达成协议，对一笔出口船舶的买方信贷提供中、长期信用保险；贷提供中、长期信用保险；1986年人保开始试办短年人保开始试办短期出口信用保险；期出口信用保险；1988年国务院正式决定由中国人年国务院正式决定由中国人民保险公司试办出口信用保险业务，并在该公司设民保险公司试办出口信用保险业务，并在该公司设立了信用保险部。立了信用保险部。1995年以后，中国进出口银行也年以后，中国进出口银行也经办各种出口信用保险业务。经办各种出口信用保险业务。2001年年12月月18日，在原中国人民保险公司信用保日，在原中国人民保险公司信用保险部和中国出口银行信用保险部的基础上，组建险部

3、和中国出口银行信用保险部的基础上，组建了我国第一家专门经营信用保险的国有独资的中了我国第一家专门经营信用保险的国有独资的中国出口信用保险公司。国出口信用保险公司。二、信用保证保险的基本特征二、信用保证保险的基本特征1、承保的是一种信用风险、承保的是一种信用风险2、只是对权利的担保、只是对权利的担保3、保险人经营信用保证保险业务只收取担保费而、保险人经营信用保证保险业务只收取担保费而无盈利。无盈利。三、信用保证保险的依据与保险期限三、信用保证保险的依据与保险期限依据被保险人与权利人订立商业、借贷或投资合依据被保险人与权利人订立商业、借贷或投资合同确定同确定保险期限有短期（保险期限有短期（6个月个

4、月-1年）、中期（一年以上）年）、中期（一年以上）和长期（最长可达和长期（最长可达20年）之分。年）之分。第二节第二节 出口信用保险出口信用保险一、出口信用保险的概念一、出口信用保险的概念是承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商方是承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商方面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受损失面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受损失的一种特殊的保险。的一种特殊的保险。出口信用保险业务所承担的风险较大，而且难以使出口信用保险业务所承担的风险较大，而且难以使用统计方法测算损失概率，故一般保险公司不愿意用统计方法测算损失概率，故一般保险公司不愿意经营。而往往由政府指定机

5、构承办。经营。而往往由政府指定机构承办。二、出口信用保险的特点二、出口信用保险的特点1、风险高，由国家政策支持，属于政策性保险、风险高，由国家政策支持，属于政策性保险2、管理高度集中化，由政府支持的专门机构直接管、管理高度集中化，由政府支持的专门机构直接管理理3、不以营利为目的，其承保决策以信息分析为基础、不以营利为目的，其承保决策以信息分析为基础4、只为本国的出口项目或出口信贷提供担保、只为本国的出口项目或出口信贷提供担保国产化成分至少应在国产化成分至少应在50%以上，我国的出口信用保以上，我国的出口信用保险对一般商品出口要求国产化在险对一般商品出口要求国产化在70%以上，但对于以上，但对于

6、出口船舶的国产化万分可降低至出口船舶的国产化万分可降低至50%以上。以上。三、出口信用保证保险的种类三、出口信用保证保险的种类（一）根据保险的期限不同，可分为短期出口信用（一）根据保险的期限不同，可分为短期出口信用保险和中长期出口信用保险。保险和中长期出口信用保险。短期出口信用保险是指承保支付贷款信用期不超过短期出口信用保险是指承保支付贷款信用期不超过180天的出口贸易的保险。它一般用于大批量、重天的出口贸易的保险。它一般用于大批量、重复性出口的初级产品和消费性工业半成品。复性出口的初级产品和消费性工业半成品。中长期出口信用保险是指承保放账期在中长期出口信用保险是指承保放账期在1年以上结年以上

7、结算的出口贸易的保险。适用于大型资本性货物算的出口贸易的保险。适用于大型资本性货物（二）根据保险责任起讫时间不同，可分为出运前（二）根据保险责任起讫时间不同，可分为出运前的保险和出运后的保险。的保险和出运后的保险。（三）根据承保方式不同可分为综合承保和选择承保（三）根据承保方式不同可分为综合承保和选择承保（四）根据承保的风险不同，可分为商业风险保险和（四）根据承保的风险不同，可分为商业风险保险和政治风险保险政治风险保险商业风险是指买方付款信用方面的风险，又称买方风商业风险是指买方付款信用方面的风险，又称买方风险。险。 政治风险是指与被保险人进行贸易的买方所在国或第政治风险是指与被保险人进行贸易

8、的买方所在国或第三国发生内部政治、经济状况的变化而导致买卖双方三国发生内部政治、经济状况的变化而导致买卖双方都无法控制的收汇风险，又称国家风险。都无法控制的收汇风险，又称国家风险。四、保险责任与责任免除四、保险责任与责任免除保险责任：商业风险和政治风险保险责任：商业风险和政治风险责任免除：责任免除：被保险人违约或违法导致买方拒付货款所致的损失；被保险人违约或违法导致买方拒付货款所致的损失；汇率变动的损失；汇率变动的损失；在货物交付时，已经或通常能够由货物运输保险或其在货物交付时，已经或通常能够由货物运输保险或其他保险承保的损失；他保险承保的损失；发货前，买方未能获得进口许可证或其他有关的许可发

9、货前，买方未能获得进口许可证或其他有关的许可而导致不能收货付款的损失；而导致不能收货付款的损失；买方违约在先情况下被保险人坚持发货所致的损失；买方违约在先情况下被保险人坚持发货所致的损失；买卖合同规定的付款币制违反国家外汇规定的损失。买卖合同规定的付款币制违反国家外汇规定的损失。五、责任限额五、责任限额（一）保单的最高赔偿限额（一）保单的最高赔偿限额（二）买方信用限额（二）买方信用限额（三）被保险人自行掌握的信用限额（三）被保险人自行掌握的信用限额第三节第三节 出口信用保险实务出口信用保险实务一、出口信用保险体制的种类一、出口信用保险体制的种类（一）政府直接办理型（一）政府直接办理型（二）政府

10、间接办理型（二）政府间接办理型（三）政府委托私营机构代理型（三）政府委托私营机构代理型（四）混合经营型（四）混合经营型二、承保基本要求二、承保基本要求1、提供一份反映出口及收汇情况和投保要求的、提供一份反映出口及收汇情况和投保要求的申请书申请书2、全部投保、全部投保3、责任限额有两种。一是对买方的信用限额、责任限额有两种。一是对买方的信用限额二是对出口方保单的累计责任限额二是对出口方保单的累计责任限额4、保单对索赔规定了等待期、保单对索赔规定了等待期三、保险费的确定三、保险费的确定考虑以下因素：考虑以下因素：1、买方所在国的风险评估、买方所在国的风险评估2、客户资信情况、客户资信情况3、支付方

11、式、支付方式4、信用期限、信用期限保险费保险费=申报发票总值申报发票总值*保险费率保险费率四、索赔与赔付四、索赔与赔付五、投保出口信用险操作程序五、投保出口信用险操作程序（一）申请限额（一）申请限额（二）办理出口申报（二）办理出口申报（三）办理索赔（三）办理索赔（四）证明损失原因及金额的材料（四）证明损失原因及金额的材料（五）被保险人有义务如实提供其他有关资料（五）被保险人有义务如实提供其他有关资料（六）办理索赔注意事项（六）办理索赔注意事项 六六 、国内商业信用保险、国内商业信用保险 （1）赊销保险是为国内商业贸易（批发）中延）赊销保险是为国内商业贸易（批发）中延期付款或分期付款行为提供信用

12、担保的一种信用期付款或分期付款行为提供信用担保的一种信用保险业务。在这种业务中，投保人是制造商或供保险业务。在这种业务中，投保人是制造商或供应商，保险人承保的是买方（即义务人）的信用应商，保险人承保的是买方（即义务人）的信用风险，目的在于保证被保险人（即权利人）能按风险，目的在于保证被保险人（即权利人）能按期收回赊销货款，保障商业贸易的顺利进行。期收回赊销货款，保障商业贸易的顺利进行。 （2）贷款信用保险是保险人对银行或其他金融）贷款信用保险是保险人对银行或其他金融机构与企业之间的借贷合同进行担保并承保其信机构与企业之间的借贷合同进行担保并承保其信用风险的保险。用风险的保险。 （3）国内短期贸

13、易信用保险）国内短期贸易信用保险 4. 信用卡保险信用卡保险 保险责任：保险责任： （1）持卡人使用被保险信用卡非善意透支；）持卡人使用被保险信用卡非善意透支； （2）被保险信用卡遗失或被盗后被他人冒用；）被保险信用卡遗失或被盗后被他人冒用； （3）被保险人的职工单独或与他人串通利用）被保险人的职工单独或与他人串通利用被保险信用卡营私舞弊，贪污或挪用公款；被保险信用卡营私舞弊，贪污或挪用公款； （4）任何人使用伪造的被保险信用卡。）任何人使用伪造的被保险信用卡。 第四节第四节 保证保险保证保险 一、保证保险概述一、保证保险概述 1.1.定义定义 在约定的保险事故发生时，被保险人需在约在约定的保

14、险事故发生时，被保险人需在约定的条件和程序成就时方能获得赔偿的一种保险定的条件和程序成就时方能获得赔偿的一种保险方式。方式。 2.2.内容内容 投保人交纳保险费的义务投保人交纳保险费的义务 保险人承担保险责任保险人承担保险责任 二、保证保险分类二、保证保险分类 1. 1. 履约保证保险履约保证保险 是承保债务人不履行合同规定的义务而给债权人是承保债务人不履行合同规定的义务而给债权人造成经济损失的保险。造成经济损失的保险。 2 2、忠诚保证保险、忠诚保证保险 是一种在权利人因被保证人的不诚实行为而遭受是一种在权利人因被保证人的不诚实行为而遭受经济损失时，由保险人作为保证人承担赔偿责任经济损失时，由保险人作为保证人承担赔偿责任的保险。又可分为：指名保证保险、职位保证保的保险。又可分为：指名保证保险、职位保证保险、总括保证保险、伪造保证保险、三险、总括保证保险、伪造保证保险、三D D保单保单3. 产品保证保险产品保证保险 产品保证保险承保产品生产者和销售商因制产品保证保险承保产品生产者和销售商因制造或销售的产品质量有缺陷而给用户造成的经造或销售的产品质量有缺陷而给用