养老观念及社保解析

1、世界在变老-人口银发浪潮、席卷全球人口老龄化已经成为一个全球性现象。据联合国有关规定，一个国家65岁以上的老年人在总人口中所占比例超过7，或60岁以上的人口超过10，便被称为“老年型”国家。当前，在全世界190多个国家和地区中，约有60个已进入“ 老年型”。目前中国60岁以上的老年人已达1.32亿，也即将进入“老年型”国家的行列。80岁以上为高龄老人，目前高龄老人占比为1/8，到2050年将达到1/5。医疗的进步将直接拉长人们的生命预期！两个道理我们必须明白所有人的寿命30年后将比现在高得多每五个人中就有一个的寿命会比其他人多活5-10年，您怎么知道这个人就不是您？66岁老人搬砖供女儿看病66

2、岁老人杨德清，女儿患有重病，常年卧床不起，每个月需要大量的医药费。除此之外，家里还有一位年过八旬的老母亲。老两口早已经退休，但是靠着每个月两千多块钱的退休金，实在是难以支撑家庭的重负，现在老两口在家附近的一个工地上找了一份搬砖的工作，虽然非常累，但是每天能赚一百多块钱，可以为女儿挣点医药费。老人说自己最大的心愿就是希望能多赚点钱，带女儿去大医院把病治好。8旬老人天天盼低保到账 80岁的马恩发有一儿两女，早些年两个女儿就都出嫁了，家庭生活不富裕，孩子都在上学。小儿子今年刚刚要小孩，以后用钱的地方多着呢，每个月还要还房贷。 老人家说，平时每花一分钱都要精打细算，好在老人每月能拿到100元养老金，再

3、加上三百多元低保，在一次统计中，马恩发的年龄被少写了5岁，这一下，每月少领100多元养老金和50元高龄补助。老人多次向政府反映这件事，但是至今仍未获解决。随着年龄的增大，老人的身体越来越差了，每月又增加了一大笔医药费。老人每月都盼着低保快点到账。银发中国-家庭人口结构不合理2人养活13人 2020年中国家庭基本进入421结构，预估到2030年人均寿命将超过130岁，一份微薄工薪平均要养养18个人，其中9名为老年人，即夫妻的4个父母和5个祖父母，养老基本靠不上子女。不能有效提前安排养老的中国父母未来养老问题堪忧。 -资料：中国通讯社一对夫妇赡养四位老人的现象已经比较普遍，再加上抚养子女，劳动年龄

4、人口的负担越来越重。“四二二”、“四二一”的结构，使家庭赡养老人的功能弱化，急需极大发挥社会养老功能，以弥补家庭养老功能的不足。如果养老是一个人生没有办法选择、没有办法回避的命题，越早规划越轻松目标：60岁准备72万元从25岁开始准备，在考虑3%利率的情况下，每年投入12000元，总投入42万元从40岁开始准备，在考虑3%利率的情况下，每年投入27600元，总投入55.2万元从50岁开始准备，在考虑3%利率的情况下，每年投入63600元，总投入63.6万元 1993年首次提出了“社会统筹与个人账户相社会统筹与个人账户相结合结合”的原则，1997年正式确立以社会统筹与个人帐户相结合的基本养老保险

5、模式，即统账结合养老模式。 1984年，中国各地进行养老保险制度改革。统账结合制度延用至今。统账结合制度延用至今。 社保一共分五个险： 基础养老保险，基础医疗保险，失业保险，工伤保险，生育保险。 什么是“统账结合”制度？ 基本养老保险由社会统筹社会统筹和个人账户个人账户两部分组成。 1、社会统筹社会统筹部分由单位负担缴费，为单位职工工资总额的20%； 2、个人账户个人账户则由职工个人缴费，为个人工资的8%。统筹账户统筹账户 统筹账户是“现收现付”，用于支付已退休人员的养老金，后者施行的是长期封闭积累、产权个人所有的“完全积累”制，原则上不能调剂借用原则上不能调剂借用。“社保是国家给人民的最为基

6、本的养老保障，是非常好的福利，我也办了社会养老保险，可是中国人太多，能领到的养老金是有限的。，实际上，我们是包不起的！” 朱镕基图片源自图片源自社保、年金与寿险深度研究报告社保、年金与寿险深度研究报告 由于在现行养老保险制度确立之前，企业员工未缴纳养老保险。 但在养老保险制度设立后，他们退休后却领取养老金。 因此，仅靠统筹账户不足以应对当期发放，多数地区不得不挪用个人帐户的资金来支付退休人员的退休金，个人账户仅仅采用记账。 “空帐”正在以25%左右的速度扩大！根据社会科学院世界社保研究中心主任郑秉文最新给出的数字，2011年城镇基本养老保险个人账户“空账”已经达到2.25万亿，12首个参与“做

7、实”个人账户试点的省份吉林省从三年前就开始借支养老保险个人账户资金用于支付当前养老金，这也被看做试点已经失败的标志。综上所述：中国的“社保改革”势在必行如无巨大的财政补贴多省市已收不抵支。如无巨大的财政补贴多省市已收不抵支。13何谓延迟退休？何谓延迟退休？2012年7月1日，人力资源和社会保障部社会保障研究所所长何平在应对人口老龄化战略研讨会议上建议，我国从2016年实行延长退休年龄的政策，到2045年不论男女，退休年龄均为65岁。延迟退休的作用？延迟退休的作用？人社部为什么支持人社部为什么支持？退休年龄每延长一年，养老统筹基金可增收40亿元，减支160亿元。【影响】【影响】 1 1、平均你年

8、龄、平均你年龄7272岁，退休后人均岁，退休后人均7 7年；年；2 2、多缴纳、多缴纳5 5年，少领取年，少领取5 5年；年；2 2、挤占年轻人的岗位挤占年轻人的岗位。 社保第十三条社保第十三条 国有企业、事业单位职国有企业、事业单位职工参加基本养老保险前，视同缴费年限期间工参加基本养老保险前，视同缴费年限期间应当缴纳的基本养老保险费由政府承担。应当缴纳的基本养老保险费由政府承担。 基本养老保险基金出现支付不足时，政基本养老保险基金出现支付不足时，政府给予补贴府给予补贴。 公务员和参照公务员法管理的工作人员公务员和参照公务员法管理的工作人员养老保险的办法由国务院规定养老保险的办法由国务院规定。

9、15何谓个人税收递延型养老保险？何谓个人税收递延型养老保险？是指投保人购买商业养老保险是可以在税前列支一定范围内的保费，到领取保险金时再补交个人所得税。理论与国际经验表明：理论与国际经验表明：养老保险发展中税收优惠是第一动力，金融政策是第二动力，监管力量是第三动力。养老保险的黄金发展期即将到来养老保险的黄金发展期即将到来过去，我国财税政策不允许居民在税前列支商业保险的保费，一定程度上抑制了老百姓购买商业养老保险的积极性。专家认为，在全国推动个税递延型养老保险无疑将撬动我国养老保险市场实现飞跃。结论：递延养老险的出台将有结论：递延养老险的出台将有力的推动个人购买商业养老险力的推动个人购买商业养老

10、险的意愿，弥补个人养老金缺口，的意愿，弥补个人养老金缺口，是社保改革最重要的一环。是社保改革最重要的一环。第十一条第十一条 基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合。基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合。个人账户养老金个人账户养老金= =个人账户储存额个人账户储存额计发月数（计发月数（5050岁为岁为195195、5555岁为岁为170170、6060岁为岁为139139，不再统一是不再统一是120120了了）基础养老金基础养老金= = ( (退休时上年度全省在岗职工月平均工资十退休时上年度全省在岗职工月平均工资十本人指数化月平均缴费工资本人指数化月平均缴费工资) )2 2本人缴费年限本人

11、缴费年限) ) 1 1退休养老金=基础养老金基础养老金+ +个人账户养老金个人账户养老金社保养老金简易计算方法：社保养老金简易计算方法：基础养老金=退休时上年度社会平均工资*20%个人帐户存储额 （5050岁为岁为195195、5555岁为岁为170170、6060岁为岁为139139）+不再统一是不再统一是120120了了等我老了等我老了还养得了还养得了我吗？我吗？个人月平均收入超过社会月平均收入个人月平均收入超过社会月平均收入3 3倍的，以社会平均收入的倍的，以社会平均收入的3 3倍倍作为缴费基数！作为缴费基数！：单位部分部分：在职职工工资总在职职工工资总额的额的2020个人部分：部分：本

12、人上年月平均本人上年月平均工资的工资的8 8社会统筹养社会统筹养老账户老账户2020个人养老账个人养老账户户8 8国家：帐户运作帐户运作缴费比例各地可能有细微差异缴费比例各地可能有细微差异缴费：个人只需缴纳个人帐户部分，统筹帐户由单位缴纳缴费：个人只需缴纳个人帐户部分，统筹帐户由单位缴纳等我老了等我老了还养得了还养得了我吗？我吗？个人月平均收入超过社会月平均收入个人月平均收入超过社会月平均收入3 3倍的，以社会平均收入的倍的，以社会平均收入的3 3倍倍作为缴费基数！作为缴费基数！应单位缴纳部分部分：社会平均工资的社会平均工资的1212个人部分：部分：社会平均工资的社会平均工资的8 8社会统筹养

13、社会统筹养老账户老账户1212个人养老账个人养老账户户8 8国家：帐户运作帐户运作缴费比例各地可能有细微差异缴费比例各地可能有细微差异缴费：两个帐户均需缴费缴费：两个帐户均需缴费60岁你能领多少养老金？养老金计发公式为：基础养老金（55元）+个人账户全部储存额/个人账户养老金计发月数（139），从公式可以看出，选择缴费高，缴费长，就会享受高的养老金待遇。例如：某农民45周岁，若按最低一档年缴费100元，政府每年补贴30元，缴费15年，如果按当前银行一年定期存款利率2.25%计息，到60周岁时个人账户累计储存额为2289元，除以139，每月个人账户养老金16元，加上基础养老金55元（计算时假定15年不变，实际上要调整提高），届时每月可领养老金71元。养老金计发标准预测表养老金计发标准预测表个人缴费档次（元/年）政府补贴（元/年）缴费15年个人账户积累额（元）个人账户养老金（元/月）基础养老金（元/月）养老金合计（元/月）10030228916557120030405029558430030581142559740030757254551095003093336755122举例说明：某人今年退休时工资是举例说明：某人今年退休时工资是50005000元元/ /月，退休后仅从社保有收入