考试,基金基础知识8

1、基金基础知识 81(单选题)以下关于基金资产估值，表述正确的是（）。A估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则 B海外的基金多数不是每个交易日估值 C我国的封闭式基金每周估值一次 D对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值 解析：正确答案”A“， 你的答案无 海外的基金多数也是每个交易日估值，B错误。封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值，C错误。当基金只投资于交易活跃的证券时，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值；当基金投资于交易不活跃的证券时，交易价格不可信，D错误。2(单选题)欧盟（EU）的证券投资基金监管体系以（）

2、为核心。A可转让证券集合投资计划指令 B另类投资基金管理人指令 C集合投资计划治理白皮书 D证券集合投资机构经营标准规则 解析：正确答案”A“， 你的答案无 暂无，请查看考友笔记3(单选题)我国日前债券基金的管理费费率通常都低于()。A0.005 B0.01 C0.015 D0.02 解析：正确答案”B“， 你的答案无 我国目前债券基金的管理费费率通常都低于1%.4(单选题)目前我国股票基金大部分按照()的比例计提基金管理费。A0.01 B0.015 C0.02 D0.025 解析：正确答案”B“， 你的答案无 目前我国股票基全大部分按照1.5%的比例计提基金管理费。5(单选题)如果随机变量X

3、是离散型，每个值发生概率之和等于（）。A1.5 B2 C1 D3 解析：正确答案”C“， 你的答案无 如果随机变量X是离散型，每个值发生概率之和等于1。6(单选题)假设某股票基金于6月1日基金合同生效【基金成立】，成立规模为10亿元，资产净值10亿元，基金合同生效日为交易日，当日该基金买入交易所交易的一只股票100万股，买入成本为10元/股。当日该股票交易的均价为10.5元，最高价位11元。最低价位9.8元，收盘价为10.8元,已知该基金的管理费率为1.5%/年【当年为365日】,托管费率为0.25%/年，股票交易佣金费率为交易金额的0.1%，不考虑其他费用，该股票基金当日确认相关费用，并进行

4、基金资产估值后的基金资产净值为()元。A1000742054.79 B1000700000 C1000400000 D1000442054.79 解析：正确答案”D“， 你的答案无 基金资产净值=（基金资产基金负债）/基金单位份额7(单选题)在标的证券价格变化时，融券业务的维持比例必须大于()。A1.3 B0.8 C0.5 D1 解析：正确答案”A“， 你的答案无 在标的证券价格变化时，融券业务的维持比例必须大于130%8(单选题)下列关于UCITS一号指令说法错误的是()。A1985年12月，欧盟的前身欧共体发布UCITS-号指令 BUCITS一号指令全文共有11章，59个条文 C指令要求，

5、UCITS基金必须获得其所在国监管机关的核准方可开展业务 D封闭式基全属于UCITS基金的范围 解析：正确答案”D“， 你的答案无 指令规定下列基金不属于UCITS基金的范围:封闭式基金.在欧盟内不向公众宣传并销售相应基金份额的基金.基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金.投资与借款政策与指令规定不符的基金.9(单选题)某基金投资政策规定，基金在股票和债券上的基准权重分别为60、40，但年初在股票和债券上的实际投资比例分别为90、10，股票和债券投资的实际年收益率分别为15、4，股票、债券基准指数的年收益率分别是10、6，请问该基金的资产配置贡献为（）。A0.02 B0.01 C0.033

6、D0.012 解析：正确答案”D“， 你的答案无 该基金的资产配置贡献为（9060）10（1040）61.2。10(单选题)（），证监会颁布外资参股基金管理公司设立规则，正式允许外资参股基金管理公司。A2001年5月 B2002年6月 C2003年10月 D2000年6月 解析：正确答案”B“， 你的答案无 暂无，请查看考友笔记11(单选题)转换期限最长不超过（）年。A3 B4 C5 D6 解析：正确答案”D“， 你的答案无 转换期限最长不超过6年。12(单选题)某基金公司选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VAR）值为780万元人民币，置信区间为99，持有期为1天。则该基金公司

7、在未来250天内，预期会有（）天交易账户的损失超过780万元。A3.5 B2.5 C3 D2 解析：正确答案”B“， 你的答案无 置信区间为99，意味着有1的例外，也即未来100天中有1的天数会使得相关损失超过780万元，未来250天损失超过780万的天数为2.5天。13(单选题)市面上出现一种特殊债券，没有到期日，每年只按照4的息票率付息，面值为100元，市场利率为8，则该债券的市场价格为（）元。A40 B50 C100 D80 解析：正确答案”B“， 你的答案无 统一公债的价格1004850元。14(单选题)根据香港与内地于2013年8月29日签订的内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排第

8、十份补充协议，允许符合条件的港资金融机构按照内地有关规定在内地设立合资基金管理公司，港资持股比例可达（）以上。A0.46 B0.48 C0.49 D0.5 解析：正确答案”D“， 你的答案无 符合条件的基金公司和证券公司，经证监会批准，可在境内募集资金进行境外证券投资管理。15(单选题)2013年9月6日，首批()正式在中国金融期货交易所推出。A5年期国债期货合约 B10年期国债期货合约 C沪深300指数期货合约 D沪深500指数期货合约 解析：正确答案”A“， 你的答案无 2013年9月6日，首批3个5年期国债期货合约正式在中国金融期货交易所推出.16(单选题)某上市公司每10股派发现金红利

9、1.50元，同时按每10股配5股的比例向现有股东配股，配股价为6.40元，若该公司股票在除权除息日的前收盘价为11.05元，则除权除息价应为（）。A9.40元 B8.50元 C9.50元 D9.30元 解析：正确答案”A“， 你的答案无 除权（息）参考价（前收盘价现金红利）配股价格股份变动比例（1股份变动比例）（11.050.15）6.40.5（10.5）9.40元。17(单选题)基金通过券商获得投资交易的途径，需要向券商支付各种费用。其中，下列说法错误的是（）。AA股、基金的每笔交易佣金不足5元的，按5元收取 B券商向客户收取的佣金不得高于证券交易金额的3 C佣金由经纪佣金、交易所手续费及交

10、易监管费等组成 D基金交易收取过户费，B.股交易收取结算登记费 解析：正确答案”D“， 你的答案无 基金交易目前不收过户费。18(单选题)以下不属于内在价值法的是（）。AFCFE贴现模型 BEVA模型 CDCF估值模型 DDDM模型 解析：正确答案”C“， 你的答案无 现金流贴现DCF估值法适用于债券定价。19(单选题)有些风险敞口无法直接测量，但可以计算出风险因子的变化对组合价值的影响程度，这就是风险敏感度指标.下列不属于常见的风险敏感度指标是）A系数 B久期 C凸性 D方差 解析：正确答案”D“， 你的答案无 常见的风险敏感度指标有系数、久期、凸性等。而方差是描述收益的不确定性，即偏离期望

11、收益的程度，所以选D20(单选题)IPO完成后，公司即可申请到（）挂牌交易。A报价系统 B证券交易所 C以上两项均可以 D以上两项均不可以 解析：正确答案”C“， 你的答案无 IPO完成后，公司即可申请到证券交易所或报价系统挂牌交易。21(单选题)（）是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。A标的资产 B交易单位 C交易总量 D结算总量 解析：正确答案”B“， 你的答案无 交易单位，又称合约规模，是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。22(单选题)根据“相对强度”理论体系，对于走势（）的股票，则应尽可能地采取回避的态度。A波动较小 B强于大盘 C波动较大 D弱于大盘 解析：正确答案”

12、D“， 你的答案无 根据“相对强度”理论体系，对于走势弱于大盘的股票，则应尽可能地采取回避的态度。23(单选题)利率互换是指在约定期限内按（）的利息计算方式分期向对方支付由（）币种的名义本金额所确定的利息。A不同；不同 B相同；相同 C相同；不同 D不同；相同 解析：正确答案”D“， 你的答案无 利率互换是指在约定期限内按不同的利息计算方式分期向对方支付由相同币种的名义本金额所确定的利息。24(单选题)如果股票市场并不是有效市场，则基金管理人不应（）。A采用积极的管理策略，通过挑选价值低估股票超越大盘 B努力获得与大盘同样的收益水平，减少交易成本 C通过对股票的分析买入价值低估股票，卖出价值高

13、估股票 D力求超越市场 解析：正确答案”B“， 你的答案无 认为市场无效，则应被动投资，努力复制大盘的收益水平，减少交易成本。25(单选题)并购投资的主要对象是（）A成熟并呈现出稳定增长趋势的企业 B面临破产危机的企业 C具有创新性产品或服务的初创型公司 D具备成型商业模型和较好客户群的公司 解析：正确答案”A“， 你的答案无 并购投资的主要对象是成熟并呈现出稳定增长趋势的企业。26(单选题)行业周期中，（）阶段的公司称为“现金牛”。A初创期 B成长期 C成熟期 D衰退期 解析：正确答案”C“， 你的答案无 行业周期中，成熟期阶段的公司称为“现金牛”。27(单选题)以下不属于独立衍生工具的是（

14、）。A大豆远期 B可转换债券 C黄金递延 D货币互换 解析：正确答案”B“， 你的答案无 可转债属于嵌入式衍生工具。28(单选题)零息债券以（）面值的价格发行。A等于 B高于 C低于 D以上三种都有可能 解析：正确答案”C“， 你的答案无 零息债券以低于面值的价格发行。29(单选题)投资于写字楼、零售房地产等设施的不动产投资为（）。A地产投资 B商业房地产投资 C工业用地投资 D酒店投资 解析：正确答案”B“， 你的答案无 投资于写字楼、零售房地产等设施的不动产投资为商业房地产投资。30(单选题)关于机构法人投资基金的税收，正确的说法是(。A对金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税 B对非金融

15、机构买卖基金的差价收入征收营业税 C对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税 D对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，不征收企业所得税 解析：正确答案”C“， 你的答案无 对金融机构买卖基金的差价征收营业税；对非金融机构军卖基金的差价收入不征收营业税，对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得税，征收企业所得悦。31(单选题)（）是市场无风险利率最合适的替代，为其他债券和金融资产以及投资项目提供定价的基准。A菲利普斯曲线 B价格消费曲线 C经济周期曲线 D国债收益率曲线 解析：正确答案”D“， 你的答案无 国债收益率曲线是市场无风险利率最合适的替代，为其他债券和金融资产以及

16、投资项目提供定价的基准。32(单选题)以下不属于期货市场基本功能的是（）。A风险管理 B价格发现 C双边止损 D投机 解析：正确答案”C“， 你的答案无 期货市场基本功能有风险管理、价格发现、投机三项。33(单选题)下列关于风险的描述，错误的是（）。A负面新闻如农业公司产品歉收造成的股价下跌属于非系统性风险 B投资产品的风险越大，那么相应的风险报酬也应当越大 C通常情况下，风险越高，预期收益越高，其历史收益也越高 D系统性风险是相对于一定的投资范围而言的，即一定范围内的风险有可能在一个更大的范围内分散化 解析：正确答案”C“， 你的答案无 风险越高，最终实现的历史收益可能较低。34(单选题)场

17、外协议回购是通过协议价格向大股东回购的行为，通常这个协议价格（）股票的市场价格。A高于 B等于 C低于 D无法判断 解析：正确答案”C“， 你的答案无 场外协议回购是通过协议价格向大股东回购的行为，通常这个协议价格低于股票的市场价格。35(单选题)下列不属于货币政策的工具的是()A公开市场操作 B通货膨胀的抑制 C利率水平的调节 D存款准备金的调节 解析：正确答案”B“， 你的答案无 中央银行的货币政策采用的三项政策工具有：公开市场操作，利率水平的调节，存款准备金的调节.36(单选题)下列关于设立境外分支机构的基本条件说法错误的是（）A公司最近3年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

18、B公司治理健全，内部监控完善，经营稳定，有较强的持续经营能力 C拟设立的子公司、分支机构有符合规定的名称、办公场所、业务人员、安全防范设施和业务有关的其他设施 D拟设立的子公司、分支机构有明确的职责和完善的管理制度 解析：正确答案”A“， 你的答案无 基金管理公司申请到香港特区设立机构，应当具备证券投资基金管理公司管理办法中关于基金管理公司设立分支机构的基本条件，证券投资基金管理公司管理办法在2012年9月重新修订，修订后的基本条件为：公司治理健全，内部监控完善，经营稳定，有较强的持续经营能力。公司最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚。公司没有因违法违规行为整治被监管机构调查，

19、或者正处于整改期间。拟设立的子公司、分支机构有符合规定的名称、办公场所、业务人员、安全防范设施与业务有关的其他设施。拟设立的子公司、分支机构有明37(单选题)因持有股票而享有的配股权，从配股除权日到配股确认日的估值方法，表述正确的是（）A股票收盘价高于配股价，则估值为零 B股票收盘价等于或低于配股价，采用估值技术确定公允价值 C股票收盘价等于或低于配股价，按股票收盘价与配股价的差额估值 D股票收盘价高于配股价，按股票收盘价高于配股价的差额估值 解析：正确答案”D“， 你的答案无 因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘

20、价等于或低于配股价，估值为零。38(单选题)交易商在固定收益证券综合电子平台进行固定收益证券交易，下列说法不正确的是（）。A固定收益平台的交易时间为9:3011:30、13:0014:00 B交易商当日买入的固定收益证券当日可以卖出 C交易商申报卖出固定收益证券的数量不得超过其证券账户内可交易余额 D当日被待交收处理的固定收益证券当日可以卖出 解析：正确答案”D“， 你的答案无 当日被待交收处理的固定收益证券，下一交易日可以卖出。39(单选题)以下不属于宏观经济指标的是（）。A国内生产总值 B采购经理指数 C预算赤字 D行业所在周期 解析：正确答案”D“， 你的答案无 行业所在周期属于行业分析

21、的范畴。40(单选题)“自上而下”的层析分析法的第三步是()A行业分析 B宏观经济分析 C公司内在价值与市场价格 D经济周期 解析：正确答案”C“， 你的答案无 “自上而下”的层析分析法的第一步是宏观经济的分析，复二步是行业分析，第三步是公司内在价值和市场价格的分析。41(单选题)2006年11月2日，中国第一只试点债券型QDII基金（）发行，初始额度为5亿美元。A华安国际配置基金 B华安创新基金 C华夏上证50ETF D沪深300ETF 解析：正确答案”A“， 你的答案无 暂无，请查看考友笔记42(单选题)关于回转交易，下列说法错误的是（）。A回转交易是指当日买入的证券，经确认成交后，在交收

22、之前卖出的交易 B目前，我国证券交易所的所有交易品种都不可以进行回转交易 C目前，在我国证券交易所的交易品种中，债券、权证和B.股都可以进行回转交易 D目前，在我国证券交易所的交易品种中，权证实行T0回转交易 解析：正确答案”B“， 你的答案无 根据我国现行制度规定，债券、权证和B股等都可以进行回转交易。债券竞价交易、权证交易和专项资产管理计划收益权份额协议交实行当日回转交易；B股实行次交易日起回转交易。43(单选题)作为国际金融中心和全球第一的基金分销中心，卢森堡的优势在于（）。A货币清算 B国际贸易 C证券交易 D投资基金管理 解析：正确答案”D“， 你的答案无 暂无，请查看考友笔记44(

23、单选题)下列关于基金相对收益的说法中，错误的是（）。A基金不能以创业板指数或医药生物行业指数作为业绩比较基准 B事先确定的业绩比较基准可为基金经理投资管理提供指引 C事后业绩评估时可比较基金的收益与比较基准之间的差异 D基金的相对收益是基金相对于一定的业绩比较基准的收益 解析：正确答案”A“， 你的答案无 基金的比较基准可选取特定市场或特定行业指数，如创业板指数和医药生物行业指数，A错误。45(单选题)对DQII基金的净值计算及披露规定正确的是（）。A基金份额净值应当在估值后3个工作日内披露 B基金份额净值应当在估值后2个工作日内披露 C基金份额净值应当在估值后5个工作日内披露 D基金份额净值

24、应当在估值后1个工作日内披露 解析：正确答案”B“， 你的答案无 基金份额净值应当在估值后2个工作日内披露；基金投资衍生品，在每个工作日计算并披露。46(单选题)在我国，对（）从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股权的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。A基金管理公司 B企业 C证券投资基金 D非银行金融机构 解析：正确答案”C“， 你的答案无 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。47(单选题)下列关于基金互认与沪港通的说法中，错误的是（）。A基金互认

25、是基金跨市场销售的一种制度安排 B沪股通以人民币结算，港股通以港币结算 C沪港通的开展有利于推动人民币跨境资本流动 D在基金互认制度下，在一国监管体系下注册的基金，不需要在另一个国家或地区进行注册，或履行一定的简便程序后，就可以直接销售 解析：正确答案”B“， 你的答案无 沪港通均以人民币结算。48(单选题)下列关于夏普比率和特雷诺比率的说法中，正确的是（）。A基金特雷诺指数是一种用全部风险来计算的风险调整收益衡量方法 B基金特雷诺指数与投资分散程度有关 C夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率 D特雷诺比率表示的是单位总风险下的超额收益率 解析：正确答案”C“， 你

26、的答案无 特雷诺指数是用系统风险来计算的风险调整收益衡量方法，系统风险是不可分散风险，故A.B错误。特雷诺比率表示的是单位系统风险下的超额收益率，D错误。49(单选题)关于基金会计，以下表述正确的是（）。A基金托管人保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立 B基金会计的责任主体为基金管理人和基金托管人，其中基金管理人承担主会计责任 C基金会计的核算主体为基金管理公司 D基金会计的核算对象包括资产类、负债类、资产损益共同类、所有者权益类和损益类 解析：正确答案”B“， 你的答案无 基金管理人保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立，A错误；基金

27、会计的核算主体为证券投资基金，C错误；基金会计的核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类，D错误。50(单选题)关于基金绝对收益的说法中，错误的是（）。A几何平均收益率能反映投资者的真实收益情况 B用基金单位净值计算收益率时，不需要考虑分红 C期末基金单位资产净值期末基金资产净值期末基金单位总份额 D对于时间加权收益率来说，基金的申购、赎回与分红等资金进出不影响收益率的计算 解析：正确答案”B“， 你的答案无 用基金单位净值计算收益率时需要考虑分红，B错误。51(单选题)关于凸性以下说法错误的是()A价格收益率曲线是债券价格变动与到期收益之间的关系 B凸度是衡量价格收益

28、率曲线弯曲程度的指标。 C价格收益率曲线越弯曲，凸度越小 D价格收益率曲线上的斜率变化是凸度。 解析：正确答案”C“， 你的答案无 c选项正确表述应该是价格收益率曲线越弯曲，凸度越大。52(单选题)资产配置策略中的买入并持有策略对市场流动性的要求（）A较小 B较高 C适度 D为零 解析：正确答案”A“， 你的答案无 买入并持有策略对市场流动性的要求较小.53(单选题)以下关于做市商与经纪人的说法，正确的是（）。A经纪人市场中，买卖双方直接与经纪人进行交易 B做市商主要靠赚取佣金作为利润来源 C经纪人是提供市场流动性的主要维持者 D做市商可以报出买卖价格，买卖双方均直接与做市商交易 解析：正确答

29、案”D“， 你的答案无 经纪人市场中，经纪人不参与交易，A错误；经纪商主要靠赚取佣金作为利润来源，B错误；做市商是提供市场流动性的主要维持者，C错误。54(单选题)沪深证券交易所的证券交易清算与交收原则不包括（）。A净额清算原则 B分级结算原则 C次日交收原则 D货银对付原则 解析：正确答案”C“， 你的答案无 沪深证券交易所的证券交易清算与交收原则包括净额清算原则、共同对手方制度、货银对付原则、分级结算原则。55(单选题)全美范围内的标准化的期权合约是从1973年芝加哥期权交易所的()交易开始的。A看涨期权 B看跌期权 C欧式期权 D美式期权 解析：正确答案”A“， 你的答案无 全美范围内的

30、标准化期权合约是从1973年芝加哥期权交易所的看涨期权交易开始的56(单选题)某银行理财经理小王向其客户小刘推荐了一款人民币理财产品。该产品有如下风险提示，若小刘购买该产品，则小刘可能承担的系统风险是（）。A理财计划管理人受技能和管理水平等因素的限制，可能导致本金遭受损失或理财收益处于较低水平 B该银行若发生经济危机导致破产，对理财产品的投资收益产生影响 C受市场因素、宏观政策因素的影响，理财计划所投资的债券、基金等的市场价值可能下跌，从而影响投资收益 D若本理财计划的交易对手发生违约，则可能影响投资收益，甚至导致理财计划的本金受到损失 解析：正确答案”C“， 你的答案无 受市场因素、宏观政策

31、因素的影响属于系统性风险。57(单选题)债券和其他固定收益率证券，易受到加速通货膨胀的影响即()的影响。A利率风险 B再投资风险 C汇率风险 D购买力风险 解析：正确答案”D“， 你的答案无 债券和其他固定收益率证券易，易受到加速通货膨胀的影明即购买力风险的影晌.58(单选题)（）也称“第一会计报表”，反映特定时点的财务状况。A利润表 B资产负债表 C现金流量表 D损益表 解析：正确答案”B“， 你的答案无 资产负债表也称“第一会计报表”，反映特定时点的财务状况。59(单选题)下列选项中为私募股权投资的最佳退出渠道的是（）。A买壳上市 B首次公开发行 C破产清算 D借壳上市 解析：正确答案”B

32、“， 你的答案无 私募股权投资的最佳退出渠道是首次公开发行。60(单选题)目前，我国货币市场基金的收益一般（）结转损益。A每月 B分红日 C每年 D每日 解析：正确答案”D“， 你的答案无 目前，我国的基金会计核算均已细化到日，货币市场基金一般每日结转损益。61(单选题)以下选项中，被称为资本结构理论开端的是（）。A莫迪利亚尼米勒定理 B修正的MM理论 C权衡理论 DD.C.F估值理论 解析：正确答案”A“， 你的答案无 MM定理（莫迪利亚尼米勒定理）是资本结构理论的开端。62(单选题)以下各选项中，不属于大宗商品的是（）。A能源类 B农产品类 C金融产品类 D基础原料类 解析：正确答案”C“

33、， 你的答案无 金融产品类不属于大宗产品投资的范畴。63(单选题)以下不能用来反映货币市场基金风险的指标是（）A平均市值 B投资组合平均剩余期限 C融资比例 D浮动利率债券投资情况 解析：正确答案”A“， 你的答案无 用以反映货币市场基金风险的指标有投资组合平均剩余期限、融资比例、浮动利率债券投资情况等，而平均市值是对股票基金风险分析的指标，故选A64(单选题)证券市场的有效性的类型不包括()A强势有效 B半强势有效 C弱势有效 D半弱势有效 解析：正确答案”D“， 你的答案无 证券市场的有效性的3种类型65(单选题)我国证券市场已经实行了货银对付制度的交易品种是（）。A权证 B基金 CA.股

34、 D债券 解析：正确答案”A“， 你的答案无 目前我国证券已经在权证、ETF等一些创新品种实行了货银对付制度，但股、基金等老品种的货银对付制度还在推行当中。66(单选题)以下关于基金财务指标的表述，正确的是（）。A如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润等于期末未分配利润 B本期利润扣减本期公允价值变动损益的净额，反映基金本期已实现损益 C本期利润不包括未实现的估值增值或减值 D本期利润余额年末不结转 解析：正确答案”B“， 你的答案无 如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润等于期末未分配利润的已实现部分，A错误；本期利润既包括基金已实现的损益，也包括未实现的

35、估值增值或减值，C错误；未分配利润将转入下期分配，D错误。67(单选题)开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的（）。A申购 B赎回 C转托管 D转换 解析：正确答案”C“， 你的答案无 开放式基金须对基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况（转换情况）以及基金份额拆分进行会计核算。68(单选题)属于按执行价格与标的资产市场价格的关系分类的期权类型是（）。A实值期权 B平价期权 C虚值期权 D以上三种均是 解析：正确答案”D“， 你的答案无 属于按执行价格与标的资产市场价格的关系分类的期权类型是实值期权、虚值期权、平价期权。69(单选题)()是指期权合约所规定的。期权买方在行使权利时所实际

36、执行的价格A市场价格 B协议价格 C理论价格 D供求价格 解析：正确答案”B“， 你的答案无 执行价格，又称协议价格，是指期权合约所规定，期权买方在行使权利时所实际执行的价格。70(单选题)在固定收益证券综合电子平台进行的固定收益证券现券交易实行（）。A市价申报 B全价申报 C现价申报 D净价申报 解析：正确答案”D“， 你的答案无 在固定收益证券综合电子平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为0.001元，申报数量单位为1手（即1000元面值）。71(单选题)关于深圳证券交易所的收盘价，下列说法错误的是()。A收盘价通过集合竞价的方式产生 B收盘集合竞价不能产生收盘价或

37、未进行收盘集台竞价的，以当日该证券最后一笔交易前5分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易)为收盘价 C收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竟价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易)为收盘价 D当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价。 解析：正确答案”B“， 你的答案无 深证证券交易所证券的收盘价通过集合竞价的方式产生，收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竟价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易)为收盘价，当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价。72(单选题)依法自由的进行交易的特征说明的是股票的

38、（）。A收益性 B风险性 C流动性 D参与性 解析：正确答案”C“， 你的答案无 股票的流动性是指依法自由的进行交易的特征。73(单选题)不属于基金收益其他收入项目的是（）。A赎回费余额 B新股手续费返还 C基金获得的赔偿款 D存款利息收入 解析：正确答案”D“， 你的答案无 存款利息收入属于基金的利息收入74(单选题)IPO是拟上市公司首次面向（）公开发行股票筹集资金并上市的行为。A特定的社会公众投资者 B各类金融机构 C资产达到100万元以上的投资者 D不特定的社会公众投资者 解析：正确答案”D“， 你的答案无 首次公开发行是拟上市公司首次面向不特定的社会公众投资者公开发行股票筹集资金并上

39、市。75(单选题)关于基金托管费计提标准，以下说法不正确的是（）。A通常基金规模越大，基金托管费率越高。 B基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系。 C目前我国封闭式基金按照2.5的比例计提。 D开放式基金根据基金合同的规定比例计提，通常低于2.5 解析：正确答案”A“， 你的答案无 基金托管费率通常与基金规模成反比，即基金规模越大，基金托管费率越低。76(单选题)在基金管理公司，记录并保存每日投资交易情况的工作由()负责。A投资部 B财务部 C交易部 D研究部 解析：正确答案”C“， 你的答案无 交易部的主要职能有：执行投资部的交易指令，记录并保存每日投资交易情况，保持与各证券交

40、易商的联系并控制相应的交易额度，负责基金交易席位的安排、交易量管理等。77(单选题)()影响投资者的风险态度以及对流动性的要求A投资期限的长短 B收益要求的高低 C风险容忍度的大小 D监管制度的强弱 解析：正确答案”A“， 你的答案无 投资期限的长短影响投资者的风险态度以及对流动性的要求.投资期限越长，则投资者越能够承担更大的风险78(单选题)下列关于货币市场基金的利润分配的表述，正确的是（）A投资者于周五申购的基金份额，享受周六、日的分配利润 B投资者于周五赎回的基金份额，不享受周六、日的分配利润 C对于每日按面值报价的货币市场基金，收益分配方式固定为红利再投资 D当日赎回的基金份额当日享有

41、基金的分配利润 解析：正确答案”D“， 你的答案无 投资者于周五申购或转换转入的基金份额，不享受周五、周六、周日的分配利润，A错误；投资者于周五赎回或转换转出的基金份额，享受周五、周六、周日的分配利润，B错误；对于每日按面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，C错误。79(单选题)目前，托管资产的场内资金清算主要采用两种模式，包括托管人结算模式和券商结算模式。以下说法错误的是（）。A托管人结算模式的前提条件是托管资产进行场内交易须通过专用交易单元 B托管人结算模式中，客户交易结算资金进出只能通过银证转账方式完成 C券商结算模式的客户交易资金完全独立保管于存

42、管银行，而不存放在证券公司 D托管人结算模式的场内交收资金由托管人与中国结算公司进行净额交收 解析：正确答案”B“， 你的答案无 券商结算模式中，客户交易结算资金进出只能通过银证转账方式完成。80(单选题)根据资本资产定价模型，市场价格偏高的证券将会（）。A位于证券市场线上 B位于证券市场线下方 C位于资本市场线上 D位于证券市场线上方 解析：正确答案”B“， 你的答案无 市场价格偏高的证券位于证券市场线下方。81(单选题)已知某资产组合的风险没有充分分散，如果向该投资组合中随机加入新的资产，随着资产数量的不断增加，投资组合的风险将会发生何种变化？（）A系统性风险不能被分散，非系统性风险保持不

43、变 B系统性风险逐渐被分散，非系统性风险保持不变 C系统性风险不能被分散，非系统性风险趋于下降 D系统性风险逐渐被分散，非系统性风险趋于下降 解析：正确答案”C“， 你的答案无 当投资组合的资产数量不断增加时，该投资组合所包含的非系统性风险被分散，变得越来越小；但其系统性风险无法被分散，会大致保持稳定。82(单选题)如果投资者希望以即时的市场价格进行证券交易，就会下达()。A限价指令 B止陨指令 C市价指令 D触价指令 解析：正确答案”C“， 你的答案无 如果投资者希望以即时的市场价格进行证券交易，就会下达市价指令83(单选题)当PMI（）50时，说明经济在发展；当PMI（）50时，说明经济在

44、衰退。A小于；大于 B等于；小于 C大于；等于 D大于；小于 解析：正确答案”D“， 你的答案无 当PMI大于50时，说明经济在发展；当PMI小于50时，说明经济在衰退。84(单选题)不属于大额可转让定期存单的特点的是()A一般面额较大，且金额为整数 B投资者一般为机构投资者和资金雄厚的企业 C可以提前支取 D不记名，可以在二级市场上转让 解析：正确答案”C“， 你的答案无 大额可转让定期存单原则上不能提前支取，只能在二级市场上转让。85(单选题)与之前的指令相比，UCITS四号指令的修改不包括（）。A引入同一机构的定义 B引进基金管理公司通行证 C为UC.ITS基金的国内和跨境合并创建法律框

45、架，设立并购程序 D以最新标准化的“投资人关键信息”文件替换原有的简化募股书 解析：正确答案”A“， 你的答案无 引入同一机构的定义是UCITS三号指令的内容。86(单选题)下列关于个人投资者的个人状况对其投资需求的影响表现，说法错误的是()A拥有稳定工作的年轻个人投资者，其风险承受能力较强 B处于失业状态或者即将退休的个人投资者其风险承受能力较弱 C随看年龄的增长。个人投资者的风险承受能力和风险承受意愿递减 D随着年龄的增长个人投资者的风睑承受能力和风险承受意愿递增 解析：正确答案”D“， 你的答案无 个人投资者的个人状况会对其投资需求产生多方面的影响，主要表现在以下方面:个人投资者的就业状

46、况对其投资需求的影响体现在拥有稳定工作的年轻个人投资者，其工资收入有望随着时间的推移而不断增长，其风险承受能力较强；处于失业状态或者即将退休的个人投资者，已经或者即将失去获得工资收入的能力，其风险承受能力较弱。个人投资者的年龄也会影响其投资需求和投资决策。随着年龄的增长，个人投资者的风险承受能力和风险承受意愿递减。中青年人往往是”初生牛犊不伯虎“，对证券韦场暴跌带来的投资亏损尚未体会或体会不深，因而更具有冒险的精神，87(单选题)基金管理人和托管人在复核基金份额净值的过程中，因共同行为给基金份额持有人造成损害的，（）。A由管理人承担赔偿责任 B由双方承担连带赔偿责任 C由双方分别承担赔偿责任 D由托管人承担赔偿责任 解析：正确答案”B“， 你的答案无 基金管理人和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，由双方承担连带赔偿责任。88(单选题)()是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买入或卖出一定数里的某种合约标的资产的合约.A远期合约 B期货合约 C期权合约 D互换合约 解析：正确答案”A“， 你的答案