第二章政府与市场

1、第一章第一章 财政概念和财政职能财政概念和财政职能第一节第一节 市场市场和和政府政府 The market and the government 第二节第二节 财政概念财政概念 The concept of public finance第第三节三节 财政职能财政职能 Functions of public finance1第第第一节第一节 政府和市场政府和市场和市场和市场 一、市场：市场效率和市场失灵一、市场：市场效率和市场失灵 二、政府：政府干预与政府干预失效二、政府：政府干预与政府干预失效 三、公共物品和公共需要三、公共物品和公共需要2 一、市场：市场效率和市场失灵一、市场：市场效率和市场

2、失灵（一）市场与市场效率（一）市场与市场效率市场市场：资源配置方式之一，结构精巧而有效资源配置方式之一，结构精巧而有效率的商品交易机制。率的商品交易机制。市场效率市场效率：帕累托经济效率标准，又称帕累帕累托经济效率标准，又称帕累托最优状态（任何一种改变都不可能使一个人托最优状态（任何一种改变都不可能使一个人的境况变好而又不使别人的境况变坏）。的境况变好而又不使别人的境况变坏）。 3l 市场失灵：市场的资源配置功能不是万能的，市场市场失灵：市场的资源配置功能不是万能的，市场机制本身也存在固有的缺陷。机制本身也存在固有的缺陷。l 市场失灵的主要表现市场失灵的主要表现 : :1.1.垄断：垄断：限产

3、抬价限产抬价2.2.信息不充分和不对称：信息不充分和不对称：逆向选择和道德风险逆向选择和道德风险3.3.外部效应与公共物品：外部效应与公共物品：正的外部性和负的外部性正的外部性和负的外部性4.4.收入分配不公：收入分配不公：效率与公平效率与公平5.5.经济波动：经济波动：经济周期经济周期 （二）市场失灵（二）市场失灵4市场失灵市场失灵政府干预政府干预经济经济万能论万能论西方国家西方国家寻求治理寻求治理经济危机经济危机的途径的途径市场机制市场机制二十世纪初：二十世纪初：西方国家频西方国家频繁暴发经济繁暴发经济危机，重创危机，重创各国经济各国经济政府政府干预干预不能打破垄不能打破垄断断不能有效不能

4、有效提供公共品提供公共品不能实现不能实现社会公平社会公平不能熨平不能熨平经济波动经济波动理论理论依据依据政府与市场关系政府与市场关系市场机制市场机制法律法律行政行政二、政府：政府干预与政府干预失效二、政府：政府干预与政府干预失效二二、政府：政府干预与政府干预失、政府：政府干预与政府干预失效效政府的经济作用政府的经济作用政府干预程度和干预手段政府干预程度和干预手段政府干预失效政府干预失效6（一）政府的经济作用（一）政府的经济作用图图11政府与家庭、企业之间的收支循环流程图政府与家庭、企业之间的收支循环流程图货币货币货币货币征税征税需求需求要素服务要素服务产品产品提供共用品提供共用品供给供给产品市

5、场产品市场政府政府要素市场要素市场企业企业家庭家庭货币货币货币货币产品产品要素服务要素服务需求需求提供共用品提供共用品征税征税供给供给7纠正越位：纠正越位：逐步开放一些垄断行业逐步开放一些垄断行业（二）政府干预程度和干预手段（二）政府干预程度和干预手段 政府干预程度政府干预程度：政府规模（财政支出或财政收：政府规模（财政支出或财政收入占入占GDPGDP的比重衡量）的比重衡量） 政府干预手段政府干预手段：1.1.立法和行政手段立法和行政手段2.2.组织公共生产和提供公共物品组织公共生产和提供公共物品 公共生产：政府出资兴办的所有权归政府所有的工商公共生产：政府出资兴办的所有权归政府所有的工商企业

6、和事业单位，以提供公共物品，有效调节市场供企业和事业单位，以提供公共物品，有效调节市场供求，保持经济稳定。求，保持经济稳定。3.3.财政手段：征税和收费等财政手段：征税和收费等9（三）政府干预失效（三）政府干预失效 根本原因根本原因：政治权力不能创造财富，却可以支配：政治权力不能创造财富，却可以支配财富，甚至凌驾于经济之上支配经济。财富，甚至凌驾于经济之上支配经济。 政府干预失效的原因和政府干预失效的原因和表现表现 ：1 1政府决策失误政府决策失误2 2寻租行为寻租行为3 3政府提供信息不及时甚至失真政府提供信息不及时甚至失真4 4政府职能的政府职能的“越位越位”和和“缺位缺位”10越位问题越

7、位问题以国有企业为例以国有企业为例国有企业改革的三个阶段国有企业改革的三个阶段1 1、搞活阶段、搞活阶段侧重提高经济效益，壮大国有经济规模，侧重提高经济效益，壮大国有经济规模，通过改革国企的生产经营机制通过改革国企的生产经营机制2 2、放开阶段、放开阶段侧重提高国有经济的控制力，通过多种侧重提高国有经济的控制力，通过多种所有制形式实现所有制形式实现3 3、坚持、坚持“有所为、有有所为、有所不为所不为”原则原则理顺政府的职能，侧重提高国有经济的理顺政府的职能，侧重提高国有经济的质量，通过股份制形式实现质量，通过股份制形式实现纠正越位纠正越位,减少干预：减少干预：竞争性领域：国退民进竞争性领域：国

8、退民进逐步开放一些垄断行业逐步开放一些垄断行业铁饭碗中的青蛙铁饭碗中的青蛙寻找奶酪的耗子寻找奶酪的耗子结论：国有资产逐步退出竞争性领域符合结论：国有资产逐步退出竞争性领域符合效率效率与与公平公平原则原则国有企业委托代理链条过长，缺乏效率政府既当裁判员又当运动员，以及拿纳税人的钱与纳税人竞争都有失公允（一）公共需要（一）公共需要（Public wantsPublic wants）l公共需要与私人需要公共需要与私人需要：由市场提供私人物品用于满足私人的个别由市场提供私人物品用于满足私人的个别需要；需要；由国家机关和公共部门提供公共物品用于由国家机关和公共部门提供公共物品用于满足社会的公共需要。满足

9、社会的公共需要。13三、公共物品和公共需要三、公共物品和公共需要l公共需要的特征公共需要的特征：1.1.由政府集中执行和组织；由政府集中执行和组织；2.2.每一个社会成员可以无差别的共同享用；每一个社会成员可以无差别的共同享用；3.3.社会成员需付出代价（如缴税或付费），但社会成员需付出代价（如缴税或付费），但不是等价交换；不是等价交换；4.4.通过政府征税和收费支撑通过政府征税和收费支撑。14（二）公共物品（二）公共物品（Public goodsPublic goods）1. 1. 私人物品：由市场供给用来满足个人需要私人物品：由市场供给用来满足个人需要的商品和服务。的商品和服务。2. 2.

10、 公共物品：由国家机关和政府部门公共物品：由国家机关和政府部门公共公共部门提供用来满足社会公共需要的商品和服部门提供用来满足社会公共需要的商品和服务。务。15l区分公共物品和私人物品的标准：区分公共物品和私人物品的标准：1.1.排他性和非排他性排他性和非排他性： 排他性排他性个人付费后可以排除他人消个人付费后可以排除他人消费某种商品和服务费某种商品和服务。2.2.竞争性和非竞争性竞争性和非竞争性： 竞争性竞争性消费者的增加将引起生产成本消费者的增加将引起生产成本的增加。的增加。l公共物品具有非排他性和非竞争性。公共物品具有非排他性和非竞争性。16（三）公共产品的分类：（三）公共产品的分类：17

11、纯公共物品：纯公共物品：准公共物品：准公共物品： 竞争性竞争性 非排他性非排他性 例如：例如：渔场渔场 非竞争性非竞争性 排他性排他性 例如：例如：高等教育高等教育资料：资料： 生长在黄海中的黄鱼以其肉嫩味美而闻名生长在黄海中的黄鱼以其肉嫩味美而闻名于世，但市面上越来越少、越来越贵；无于世，但市面上越来越少、越来越贵；无锡太湖的银鱼也是一道美味佳肴，但餐桌锡太湖的银鱼也是一道美味佳肴，但餐桌上越来越难见其上越来越难见其 “ “ 身影身影 ” ” 。究其原因，。究其原因，那就是人们无节制地滥捕。那么，为什么那就是人们无节制地滥捕。那么，为什么人们不在自己的鱼塘里滥捕，而在黄海与人们不在自己的鱼塘

12、里滥捕，而在黄海与太湖中滥捕呢？太湖中滥捕呢？课堂练习：课堂练习：请判断下列物品属于那种物品？请判断下列物品属于那种物品？ 高等教育 桥梁 医疗 山地 冰淇淋 国防第三节第三节 财政财政的含义及的含义及职能职能 一、财政的含义一、财政的含义 一、资源配置职能一、资源配置职能 二、收入分配职能二、收入分配职能 三、经济稳定与发展职能三、经济稳定与发展职能20一、财政的基本含义一、财政的基本含义1.1.“财政财政”一词的来源一词的来源2.2.财政是一种国家或政府的经济行为财政是一种国家或政府的经济行为3.3.简略的财政概念：简略的财政概念：国家（政府）为了实现国家（政府）为了实现其职能凭借其公共权

13、力直接参与社会总产品其职能凭借其公共权力直接参与社会总产品分配的一种活动。分配的一种活动。21二、资源配置职能二、资源配置职能1 1、什么是资源？什么是资源配置？、什么是资源？什么是资源配置？2 2 、通过什么机制可以实现资源配置？、通过什么机制可以实现资源配置？3 3、什么是财政的资源配置职能？、什么是财政的资源配置职能？4 4、财政干预资源配置的手段有哪些？、财政干预资源配置的手段有哪些？资源配置的含义资源配置的含义: :资源配置资源配置对人力、物力、财力资源合理调对人力、物力、财力资源合理调配，获得最大的经济效益、社会效益配，获得最大的经济效益、社会效益, ,其核心问其核心问题是效率的实

14、现。题是效率的实现。通常用通常用GDPGDP增长率增长率1、什么是资源？什么是资源配置？、什么是资源？什么是资源配置？2 、通过什么机制可以实现资源配置？、通过什么机制可以实现资源配置？财政资源配置职能财政资源配置职能 是指政府通过各种财政手段，诸如税收、是指政府通过各种财政手段，诸如税收、财政支出等，对人力、物力、财力等社会经济资财政支出等，对人力、物力、财力等社会经济资源进行合理调配，实现全社会范围内资源的有效源进行合理调配，实现全社会范围内资源的有效配置配置. 西部地区资源描述：西部地区资源描述：自然资源丰富自然资源丰富西部地区国土面积西部地区国土面积685万平方公里，占全国万平方公里，

15、占全国的的71.4；总人口约；总人口约3.56亿人，占全国总人口的亿人，占全国总人口的28.6经济发展落后经济发展落后2000年西部的生产总值仅占全国的年西部的生产总值仅占全国的17.1%，人均人均GDP仅相当于东部沿海地区的仅相当于东部沿海地区的30%左右，农村贫困人口左右，农村贫困人口超过超过5700万万生态环境脆弱生态环境脆弱全国水土流失面积的全国水土流失面积的80在西部，每年新在西部，每年新增荒漠化面积的增荒漠化面积的90以上也在西部以上也在西部 10年来，国家累计安排西部地区水利投资年来，国家累计安排西部地区水利投资1270亿元，年均投资增亿元，年均投资增速达速达21%。10年来，国

16、家为解决西部地区农村饮水问题投资年来，国家为解决西部地区农村饮水问题投资280多亿元，解决多亿元，解决了西部地区了西部地区9400多万农村人口的饮水困难和饮水安全问题。多万农村人口的饮水困难和饮水安全问题。10年来，国家累计安排西部年来，国家累计安排西部12省区市退耕还林资金补助省区市退耕还林资金补助1183亿元；亿元；累计安排西部地区生态保护与建设中央投资累计安排西部地区生态保护与建设中央投资2172.2亿元，占同期全国投资亿元，占同期全国投资的的57.1%。10年来，西部国家重点工程总投资达到年来，西部国家重点工程总投资达到.万亿元，中央财政对万亿元，中央财政对西部地区转移支付超过万亿元西

17、部地区转移支付超过万亿元 10年来，中央财政投入西部地区的扶贫资金累计达到年来，中央财政投入西部地区的扶贫资金累计达到亿元，占国家扶贫资金六成以上，西部贫困发生率下降个百分点，亿元，占国家扶贫资金六成以上，西部贫困发生率下降个百分点，贫困人口从年的万人，减少到年的贫困人口从年的万人，减少到年的万人万人 10年来，国家加大了对西部地区社会保障的支持力度，中央财政年来，国家加大了对西部地区社会保障的支持力度，中央财政累计对西部地区安排企业职工基本养老保险补助亿元累计对西部地区安排企业职工基本养老保险补助亿元 从年至年，西部地区年均增长，高于全国同从年至年，西部地区年均增长，高于全国同期增速，占各地

18、区加总数比重从上升至。期增速，占各地区加总数比重从上升至。 三、收入分配职能三、收入分配职能1 1、什么是收入分配？、什么是收入分配？2 2、财政为什么要参与收入分配？、财政为什么要参与收入分配？3 3、什么是财政的收入分配职能？财政干预收、什么是财政的收入分配职能？财政干预收入分配的手段有哪些？入分配的手段有哪些？（一）收入分配的含义（一）收入分配的含义 收入分配包括两个层次：收入分配包括两个层次：一是对社会产品和国民收入初始分配；一是对社会产品和国民收入初始分配；二是对社会经济活动中已经进行或完成的各种财富和收二是对社会经济活动中已经进行或完成的各种财富和收入分配的结果所出现的偏差进行纠正

19、、调整或再分配。入分配的结果所出现的偏差进行纠正、调整或再分配。 洛伦兹曲线AB2、基尼系数基尼系数财政与公共管理学院联合国有关组织规定联合国有关组织规定： 低于低于0.2收入绝对平均收入绝对平均0.2-0.3收入比较平均收入比较平均0.3-0.4收入相对合理收入相对合理0.4-0.5收入差距较大收入差距较大0.5以上以上收入差距悬殊收入差距悬殊收入分配职能收入分配职能是指政府通过各种手段（主是指政府通过各种手段（主要是财政预算手段）使国民收入和社会财富在要是财政预算手段）使国民收入和社会财富在初次分配的基础上进行再分配，并使之符合社初次分配的基础上进行再分配，并使之符合社会公民认为会公民认为

20、“公平公平”或或“公正公正”的分配状态。的分配状态。（二）收入分配职能的含义（二）收入分配职能的含义1.充分就业：有能力、愿意、寻找工作，但充分就业：有能力、愿意、寻找工作，但100%2.物价稳定物价稳定（3%-5%）可以忍受水平）可以忍受水平3.国际收支平衡国际收支平衡四、经济稳定与发展职能四、经济稳定与发展职能4.经济增长（经济发展）经济增长（经济发展） 环境污染由来已久。早在环境污染由来已久。早在1414世纪初，英国就注世纪初，英国就注意到了煤烟污染问题。意到了煤烟污染问题。1717世纪伦敦煤烟污染加重时，世纪伦敦煤烟污染加重时，有人提出改善空气质量的建议。不过没有引起重视。有人提出改善

21、空气质量的建议。不过没有引起重视。 环境污染发生质的变化并逐渐演变成一种威胁环境污染发生质的变化并逐渐演变成一种威胁人类生存与发展的全球性危机，始于人类生存与发展的全球性危机，始于1818世纪末的工世纪末的工业革命。煤成为工业化初期的主要能源，煤在提供业革命。煤成为工业化初期的主要能源，煤在提供动力的同时，释放大量烟尘、动力的同时，释放大量烟尘、SOSO2 2、COCO2 2、COCO和其他和其他有害的污染物质。与此同时，矿冶工业发展排出大有害的污染物质。与此同时，矿冶工业发展排出大量量SOSO2 2和有毒重金属。到和有毒重金属。到1919世纪末世纪末2020世纪初，英国、世纪初，英国、美国、

22、德国等工业中心城市烟尘污染相当严重。美国、德国等工业中心城市烟尘污染相当严重。18921892年汉堡因年汉堡因 水污染而致霍乱流行，水污染而致霍乱流行，75007500余人丧生。明治时期日余人丧生。明治时期日本的足尾事件，因开采铜矿所排出的毒屑、毒水危本的足尾事件，因开采铜矿所排出的毒屑、毒水危害农田，造成几十万人流离失所。尽管如此，此时害农田，造成几十万人流离失所。尽管如此，此时的环境污染还处于初发阶段。的环境污染还处于初发阶段。 工业化和科学技术的进步，西方国家煤的产量和工业化和科学技术的进步，西方国家煤的产量和消耗量逐年上升。据估算，消耗量逐年上升。据估算，2020世纪世纪4040年代初

23、期，世年代初期，世界范围内释放的界范围内释放的SOSO2 2每年高达几千万吨。每年高达几千万吨。19301930年年1212月，月，比利时马斯河谷，工厂排放的大量有害气体经久不比利时马斯河谷，工厂排放的大量有害气体经久不散，致使大批家禽死亡，几千人中毒，散，致使大批家禽死亡，几千人中毒，6060人丧命。人丧命。19481948年年1010月月2727日，美国宾夕法尼亚洲西部山区工业日，美国宾夕法尼亚洲西部山区工业小镇多诺拉，小镇多诺拉， SOSO2 2等有害气体无法扩散，造成等有害气体无法扩散，造成2020人人死亡，死亡，60006000人患病，患病者差不多占全镇居民的人患病，患病者差不多占全

24、镇居民的43%43%。这一阶段称为这一阶段称为“公害发展期公害发展期”。 2020世纪世纪5050年代起，西方国家工业化、城市化进程年代起，西方国家工业化、城市化进程加快，经济高速增长，污染公害事件也层出不穷：加快，经济高速增长，污染公害事件也层出不穷：因工业生产将大量化学物质排入水体而造成水体污因工业生产将大量化学物质排入水体而造成水体污染事件，最典型的是染事件，最典型的是1953-19651953-1965年日本的俣病事件。年日本的俣病事件。因煤和石油燃烧排放的污染物而造成的大气污染事因煤和石油燃烧排放的污染物而造成的大气污染事件，如件，如19521952年年1212月月5-85-8日的伦敦烟雾事件，即著名日的伦敦烟雾事件，