NC65产品价值培训-财务会计篇

1、NC65产品价值培训-财务会计篇第一页，共147页。NC6财务会计产品方案亮点培训V65V63V611.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化（批量数据采集、账表一致性）8.共享服务9.收付款合同 10.大报账平台11.适配国家标准（GBT24589国家接口标准、会计信息化基础规范） 第二页，共147页。目录客户需求和产品应用目标分析01V65财务会计总体解决方案02V65财务会计关键应用场景03应用价值04第三页，共147页。NC6 的目标客户华润、中粮、中海油、中国联通、中国建材欧莱雅、南光、海尔.港华燃气从成长型集团企业大型企

2、业集团to基本统一平台发展： 成长性 多组织 用户体验 国际化第四页，共147页。“财务会计领域”在集团企业整体财务转型过程的位置信息系统财务管理需要通过系统进行支撑第一阶段1确立管控模式2职能定位与职责划分3会计核算（实施共享服务中心）提高核算效率，优化核算流程第二阶段4完善集团资金管理体系5建议全面预算与绩效管理体系提高财务管控能力6多维度财务分析8健全财务风险管控体系第三阶段加强决策支持9商业智能7 建立管理会计体系第五页，共147页。集团财务会计信息化目标集团财务信息化目标主要从两个角度出发:1、集团角度集团管控总部对下属单位的统一核算要求；（中国特有）2、企业角度财务业务一体化所有业

3、务从业务端发起自动完成核算处理第六页，共147页。NC65财务会计产品的应用目标集团级应用：关注从“上”到“下”集团管控：集团统一会计政策、标准、规范共享服务：支持财务共享服务中心支持全员的大报账平台：企业全员发起业务企业级应用：关注从“内”到“外”财务业务一体化：与供应链系统紧密集成账表一体化：与报表、分析紧密集成例：一笔出库-账变化-表变化 的过程中，简少人参与、加强自动化第七页，共147页。集团财务核算解决方案的几个层次集团财务核算解决方案的几个层次易难针对企业管理现状推荐不同的会计核算方案123固定资产总账报表1+收付款合同费用管理应收应付现金管理网上报账1+2+共享服务核算规范化是也

4、是集团管理的基础，否则各单位的核算口径不统一，不具备可比性第八页，共147页。NC6集团财务会计的新特性 支持多级集团管控：分布、集中 集团统一的会计制度的有效执行：会计平台、管控科目表、交叉验证规则规范核算、政策统一 账表追溯：从表-账-单据的数据追溯 账表一致性检查 多种报表取数方式：语义模型、数据方案 实时透视下属单位的财务状况和经营成果有效全局监控业务提高财务工作效率 财务业务一体化的内部交易处理 提供现金流量快速分析：解决现金流量分析难题 支持二级核算单位财务业务一体化 财务共享服务中心按集团本位币、全局本位币统计分析；构建面向不同报告要求的财务核算账簿；欧盟增值税报表国际化集团管控

5、账表一体化财务业务一体化国际化第九页，共147页。目录客户需求和产品应用目标分析01V65财务会计总体解决方案02V65财务会计关键应用场景03应用价值04第十页，共147页。NC-V65财务核算解决方案总体应用架构财务核算网上报账存货核算固定资产应收管理应付管理费用管理会计平台集团报表合并账簿资产管理供应链管理资金管理管理会计业务前台财务后台预算管理商业分析合并报表总 账欧盟报表收付款合同第十一页，共147页。NC6财务共享解决方案架构图员工经理客户/经销商供应商后台共享服务中心共享服务门户 服务请求服务请求服务请求服务请求前端全员化多终端角色化网上报账/移动报账报账人门户客户门户审核人门户

6、供应商门户主题分析呼叫中心工作圈UAP共享服务平台个人中心工作流动态建模国际化权限管理二维码数字签名搜索引擎外管局商业银行税务商旅服务内容 作业人门户员组长门户发票管理总账核算财务报告收付款合同影像管理资产管理应付管理资金管理费用管理应收管理运营管理 企业社交信用评价知识管理绩效管理质量管理NC5总账预算系统其他系统资金系统门户第十二页，共147页。财务业务一体化-应收应付存货核算衔接供应链业务与财务核算供应链财务核算应收管理应收管理会计平台销售内部交易采购存货核算库存信用管理总账业务：多组织业务销售、退货、返利、价保采购、结算、退货、运费跨组织调拨、集采、跨组织销售、多组织协同生产出库、入库

7、核算：多角度核算（财务会计、管理会计）收入确认成本确认应收确认应付确认利润中心会计第十三页，共147页。资金管理集中资金管理解决方案资金集中结算集团资金管理解决方案配合实现集团资金管理财务核算应收应付报销企业资金管理解决方案（三算合一）现金管理票据管理资金计划付款排程1212委托结算中心集中结算企业自身资金收付款管理、付款计划排程第十四页，共147页。目录客户需求和产品应用目标分析01V65财务会计总体解决方案02V65财务会计关键应用场景03应用价值04第十五页，共147页。u多级集团大集中u分布式部署u二级核算u多账簿u财务业务一体化u多组织费用管理u账表一体化（批量数据采集、账表一致性）

8、u共享服务u 收付款合同 u大报账平台u适配国家标准（GBT24589国家接口标准、会计信息化基础规范） 关键应用场景第十六页，共147页。1.多集团集中核算p 核算规范化是预算管理的基础，否则各下属单位作账随意、数据准确性差。p核算规范化是也是集团管理的基础，否则各单位的核算口径不统一，数据不具备可比性。p 借助系统可以实现规范会计核算三统一：会计政策、会计估计、会计科目关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10.大报账平台11.适配国家标准V61V63V65第十七页，共147页。NC财

9、务本版涉及的跨集团应用：总账内部交易协同与对账集团报表与合并全局：多集团运营0003港华燃气中华煤气华衍水务1083BVI深圳本部（港华燃气）区域N港投港燃投深圳本部（华衍水务）JV1JVN不同业务板块集中部署一套NC，实现全局-集团-组织三级管控第十八页，共147页。会计科目表与组织机构分离-适应组织机构变更集团科目表控制规则控制规则控制规则科目表1科目表2科目表3科目表4科目表5集团财务组织1财务组织2A子集团B子集团下属公司财务组织下属公司财务组织控制引用控制控制控制控制引用引用引用科目体系组织体系第十九页，共147页。V6会计科目体系科目表1科目表1.1科目表1.2科目表1.1.1科目

10、表1.1.2科目表1.1.3科目表1.2.2科目表1.3图注 ： 科目表 科目控制规则全局科目表集团科目表组织科目表可以按不同行业板块建立多个科目控制规则第二十页，共147页。保证下级科目在集团统一要求下保留自己的灵活性：上级科目表向下级科目表分配科目可控制只能在分配科目的末级下加下级可控制分配科目关键属性不能改部分可改可控制分配科目辅助核算不能删除修改提供预留科目，控制下级单位不能任意建立科目编码集团规范会计科目科目编码统一科目名称统一辅助核算统一科目含义统一科目控制要求统一610101科目描述统一关键控制属性统一维修费成本中心核算生产车间的维修费记入本科目借方；余额方向不能在 “贷方”业务

11、要求第二十一页，共147页。同一集团按行业对进行科目统一分配产品解决方案（63新增）房地产业1商品流通业2单位1单位2单位单位3单位4单位会计科目房地产商品流通1001现金1002银行存款6101收入610101房地产收入610102商品销售收入610103旅游收入科目自定义属性支持按科目属性批量分配科目给一批单位会计科目、收支项目、现金流量项目支持按不同行业分配后加下级第二十二页，共147页。会计科目支持【科目属性控制策略】 （V63新增）科目编码科目名称 是否数量默认币种发生额方向控制1131库存商品否人民币否集团科目表科目编码科目名称 是否数量默认币种发生额方向控制1131库存商品是人民

12、币是下级科目表：A科目表不控制严格控制分配科目部分控制 在集中管控科目表基础上，允许下级单位可以灵活设置自己的科目属性通过“科目属性控制策略”设置不同科目属性的控制严格程度在“科目体系”设置中第二十三页，共147页。科目多版本对照（V63新增）科目变更科目微调科目分支调整大创建新科目版本创建新旧科目对照表第二十四页，共147页。会计平台支持集团统一作账规范集团总部集团会计规范会计平台公司1凭证公司2凭证公司3凭证公司2报销单公司3报销单公司1报销单公司1公司2公司3集团总部在会计平台统一制定凭证生成分录模板，应用于所有单位，保证各单位同一业务生成同样的会计凭证借：管理费用 贷：银行存款借：管理

13、费用 贷：银行存款借：管理费用 贷：银行存款差旅费报销单入账凭证模板第二十五页，共147页。所有业务单据处理记录业务日志报销应收应付总账业务日志谁？ 做了什么？ 什么时候做的？修改、删除的内容是什么？修改、删除修改、删除修改、删除第二十六页，共147页。开关账：保证月末业务按步骤完成销售后勤应收会计总账会计报表会计上游业务暂停一下，我要做月末处理！业务是连续发生的，如何暂停？上游业务结束了吗，我要做月末处理！关账月末处理： 坏账计提 汇兑损益结转 本期日常业务： 应收 收款 业务数据无“会计分期”概念会计分期下期日常业务： 应收 收款 开账关账结账开账结账本月业务全部结束，可以出报表啦！ 关账

14、保证当期不再接收新的会计业务，可进行期末处理，并与上游系统数据保持一致关账后，上游系统数据将流入下期，不再影响本期的月末处理结账保证当期业务全部结束，下游系统可使用正确数据保证上下游系统数据正确传递，业务按顺序正确、有效执行第二十七页，共147页。多级集团管控小结V65新增特性：无V63新增特性：1、科目新旧版本对照：保持前后业务连续性2、科目属性管控策略：允许一定灵活性3、凭证显示科目含义4、现金流量表项、收支项目支持集团向组织分配V6新增特性：1、会计平台支持集团级凭证生成规则2、开关账第二十八页，共147页。2.分布式部署p 同一母公司下各板块子集团应用多套NC，各子集团数据分开部署。p

15、各子集团NC数据自动上传到母集团NC。p母集团NC管控政策自动下发到子集团NC。关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10. 大报账平台11.适配国家标准V61V63V65第二十九页，共147页。分布式部署黑龙江农垦地理位置不同：农垦总局下辖9个管理局，113个农牧场，615家国有及国有控股企业，846家非国有企业，分布在全省12个市。总局集中管理：在总局层面上统一管控政策，比如农垦各行业会计科目、会计期间、币种、集团月报表等信息。各管理局分步上线应用：各管理局不受其他管局上线时间的影响，

16、可分布上线。第三十页，共147页。分布式部署黑龙江农垦个性业务要求组织体系（全局）参数及规则（本集团）基本档案（本集团）统一管控政策组织体系参数及规则基本档案（公共）业务数据期初余额会计凭证现金流量信息辅助信息辅助核算关账、结账状态全局集团组织期初余额会计凭证现金流量信息辅助信息辅助核算关账、结账状态业务数据集团组织查询凭证查询账簿管局NC总局NC第三十一页，共147页。分布式应用模块系统部署模块母系统子系统农垦总局各管理局分布式管理1基础数据2总账3企业报表4合并报表黑龙江农垦是大型跨地域经营的集团同类的企业如中建、中水电等超大型央企，集团一般无法把总账集中，此时往往仅做到把报表集中分布式。

17、（此时如要与各分布的总账集成，需通过“账表一体化方案”）系统部署模块母系统子系统农垦总局各管理局分布式管理1基础数据2总账3企业报表4合并报表总账+报表分布式：报表分布式：第三十二页，共147页。其他分布式应用场景下属企业为特殊性质的企业总部NC子集团一NC子集团二NC子集团三NC母集团政策要求子集团业务数据子集团业务数据子集团基础数据上市公司金融行业，银监会要求第三十三页，共147页。3.二级核算p针对非法人的二级核算单位提供在“一本账”下进行数据隔离。p在同一套财务核算账下，可按二级核算单位编制凭证、进行查询统计、报表取数、期末结转等工作。关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二

18、级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10.大报账平台11.适配国家标准V61V63V65第三十四页，共147页。主组织：XX业务部二级核算单位财务业务一体化销售组织2销售组织1销售组织3部门、业务员部门、业务员部门、业务员主组织：XX法人公司财务核算账簿XXX法人公司销售组织2销售组织1销售组织3部门、业务员部门、业务员部门、业务员财务明细账系统（如应收管理）总账系统总账二级核算单位第三十五页，共147页。二级核算单位“一本账”核算模式（V6）二级核算单位一般是法人公司下设立的、是独立经营的业务组织模式一：二级核算单位独立核算法人公司本

19、部账簿单位1账簿单位2账簿优点：各单位财务数据各自独立，出各单位的管理报表方便。缺点：以法人公司角度的各种对外报告需要进行合并适用范围：各单位业务独立，需要出资产负债表模式二：二级核算单位合并核算法人公司本部单位1单位2优点：方便以法人公司角度出账、报表，公司范围内凭证编号缺点：各单位财务数据处理权限控制复杂适用范围：需要在法人公司范围内统一凭证编号的企业，或对二级单位仅进行利润考核的企业。“一本账”的好处：1、减少合并报表工作量 2、便于合并纳税，减少税务风险第三十六页，共147页。二级核算适合哪些场景？以下情况可以应用二级核算不独立建账的方案：1、建筑施工企业下的“项目部”2、各地销售分支

20、机构，如“业务部”、“营业部”、分公司3、同一法人公司下，按职能或产品线划分的 “大业务部”，如“国内贸易部”与“进出口贸易部”以下情况不能应用二级核算独立建账，建议对核算单位独立建账：1、结算中心、内部银行等独立资金组织2、需要独立核算与关结账的事业部3、需要独立核算与关结账的工厂、业务部或分公司以下情况需结合其他领域需求确定是否独立建账：办事处：需要看是否上供应链HR领域的需求，如只考虑财务领域建议以部门形式存在门店：同上工厂、车间：同上其他：相关行业解决方案考虑第三十七页，共147页。二级核算案例“二级核算”是一种多组织建模的典型场景案例：天津广电天津广播电视台的广播、电视、技术、后勤、

21、机关五个二级部门分别独立帐套体现账务核算。天津广播电视台的下属单位天塔、职业学院、音像馆是独立核算的二级法人单位，独立建账套核算。其中：职业学院科目体系与总台不一致。基础信息统一管理及建立，包括科目信息、凭证类别、资产分类、资产折旧方式；各单位各自建立基础信息，部门档案，项目档案、栏目等信息；各单位独立做凭证及出具报表。第三十八页，共147页。目前二级核算产品能力如何判断是否要做“二级核算”？关键是把握“独立”核算的“度”如果一个单位所有财务账与独立建账核算是一样的，那么就不要用二级核算了目前在二级核算的场景下，总账不能做到：1 账表查询： 多维分析表，辅助分析表，辅助属性余额表，多主体科目余

22、额表2 汇兑损益定义及结转3 内部交易对账4 内部交易协同5 按二级核算单位结账6 凭证按二级核算单位编号第三十九页，共147页。4.多账簿p国际化：跨国企业多会计准则、多本币、多会计期间可应用多账簿建立面向不同报告要求的核算账簿。p常见的模式包括“所有账簿都是完整核算账”及“一套完整账一套差异账”模式关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10.大报账平台11.适配国家标准V61V63V65第四十页，共147页。构建面向不同报告要求的财务核算账簿核算基础科目体系一（中国）科目体系二（香港）

23、本位币会计期间中国账账簿类型香港账财务组织财务核算账簿公司1公司1.1公司1.2公司1.3公司1.1.1公司1.1.2实现目标：一个集团可按不同报告要求建立多套科目体系不同报告要求的账簿类型选择相应科目体系、本位币、会计期间方案账簿类型与财务组织关联后，形成一套完整的财务核算账簿公司1中国账公司1香港账公司1.1中国账公司1.1香港账公司1.1.1中国账公司1.1.2中国账第四十一页，共147页。NC多账簿：构建面向不同报告要求的财务核算账簿业务单据会计平台报告账簿1（香港账）主账簿（中国账）中国大陆财务报告香港财务报告报告财务折算规则某公司主账簿（公司帐）报告账簿2（业务部门2）自动方式1：

24、业务单据直接生成多账簿凭证自动方式2：账簿间自动折算生成凭证中国大陆财务报告香港财务报告报告境外上市 境外经营第四十二页，共147页。NC多账簿：构建面向不同报告要求的财务核算账簿业务单据会计平台报告账簿1（香港账）主账簿（中国账）中国大陆财务报告香港财务报告报告财务折算规则某公司主账簿（公司帐）报告账簿2（业务部门2）自动方式1：业务单据直接生成多账簿凭证自动方式2：账簿间自动折算生成凭证中国大陆财务报告香港财务报告报告境外上市 境外经营第四十三页，共147页。总账多账簿方案一：完整账簿国内版核算账香港版核算账无差异账（1）差异账（2）差异账（3）国内版报表(1)+(2)香港版报表(3)+(

25、4)无差异账（3）香港版报表的取数公式与国内版报表相同完整账簿方案：适用于数量小，差异大的多账簿应用。优点：1）从报表可追溯到总账明细 2）报表 公司设置简单缺点：无法提供准则差异调整数，不符合有些境外审计的要求借：待摊100 贷：现金100借：待摊 0 贷：现金 0香港准则不确认待摊业务第四十四页，共147页。总账多账簿方案二：差异账簿【香港版账簿】主要记录差异数据原差异账簿方案：适用于数量大，差异小的多账簿应用。优点：在总账中可追溯到明细的被调整账，可以直接从总账中获得准则调整数缺点：两个准则报表的取数公式不同国内版核算账香港版核算账无差异账（1）差异账（2）差异账（3）国内版报表(1)+

26、(2)香港版报表(1)+(3)香港版报表的取数公式与国内版报表不同借：待摊100 贷：现金100借：待摊 0 贷：现金 0香港准则不确认待摊业务第四十五页，共147页。折算设置第四十六页，共147页。NC多账簿：构建面向不同报告要求的财务核算账簿业务单据会计平台报告账簿1（香港账）主账簿（中国账）中国大陆财务报告香港财务报告报告财务折算规则某公司主账簿（公司帐）报告账簿2（业务部门2）自动方式1：业务单据直接生成多账簿凭证自动方式2：账簿间自动折算生成凭证中国大陆财务报告香港财务报告报告V63增加总账期初余额的折算功能第四十七页，共147页。多会计准则总账多账簿需求总结对软件产品的需求：1、在

27、报表上可以提供符合不同准则要求的报告2、在报表上可以看到准则调整的痕迹3、面向不准则要求的报告可以找到对应的总账明细，包括调整数据 各版本实现功能总结：V65：无V63：总账期初余额折算V61：总账凭证折算等（同原V57)第四十八页，共147页。多币种业务（V6）业务单元组织本位币集团本位币（RMB）全局本位币（USD）北京公司RMB 20020030香港公司HKD 20015025合计35055 按集团本位币、全局本位币进行汇总查询，解决不同国家本位币差异问题 每笔业务支持组织本位币、集团本位币、全局本位币三个币种金额第四十九页，共147页。5.财务业务一体化p 财务业务一体化的前提是财务核

28、算体系的规范化与标准化；p NC财务业务一体化主要反应在业务对财务的支撑上，通过应收应付存货核算模板，把NC业务系统的每一个变化传递到NC的总账系统，同时，财务系统的每一笔收付款与成本计算，也自动影响着关键的业务处理环节。关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10. 大报账平台11.适配国家标准第五十页，共147页。财务业务一体化：业务环节发起后自动完成（V57）第五十一页，共147页。从报告账凭证业务单据各原始凭证影像及文件财务业务一体化：逆向追溯查询（V57）通过数据来源追踪，可查看总

29、账数据从总账到明细账第五十二页，共147页。会计平台：连接业务与财务的通道（V57）动态会计平台转换规则入账规则分类定义转换模板确定生成哪些会计主体、哪些账簿的凭证确定生成 凭证的入账科目确定凭证的分录结构、辅助核算规则、是否自动生成等总账应收报销A公司账凭证B公司账凭证C公司账凭证以上凭证包括财务组织、利润中心、成本中心的各类财务及管理口径的凭证第五十三页，共147页。会计平台的灵活性是与其他ERP厂商的主要差异1（V57）A公司业务单据A公司内部往来凭证B公司内部往来凭证A公司业务单据A公司中国账凭证A公司香港账凭证不同目的单位凭证作账规则不同借：费用 贷：内部往来-B借：内部往来-A 贷

30、：银行存款借：管理费用-工资 贷：银行存款借：人员费用 贷：银行存款不同目的账簿凭证作账规则不同1对多生成凭证生成凭证的环节、时机可灵活配置（根据情况确定不同业务是否需要人工参与）生成凭证的分录结构可灵活配置很多厂商只能配置一个入账科目生成凭证的规则可随时调整、可退回到业务环节重作SAP生成凭证后不可以调整第五十四页，共147页。会计平台的灵活性是与其他ERP厂商的主要差异2（V6）凭证多笔业务合并生成凭证同一笔业务的不同业务系统单据合并生成凭证多对1合并生成凭证，根据同一业务规则号自动合并生成凭证（V5系列需人工选择）多张业务单据凭证应付单固定资产卡片借：固定资产 贷：应付账款第五十五页，共

31、147页。业务系统与总账系统及时对账对账报告应收会计应收管理应收对账总账查错、更正对符结账客户总账金额应收金额结果差额A 100 100 O B 200 0 X 200C 300 300 OD 400 400 OE 500 500 OF 600 700 X -100支持的系统：应收、应付、固定资产、存货、资金结算、现金管理通过“明细对账”可以追查具体是哪一笔业务引起的问题（V63新增）第五十六页，共147页。高效准确的内部交易协同处理(V6)自动协同对账内部交易关系可自动传递跨组织销售跨组织采购跨组织领料实物调拨总公司凭证应收收款资产调出凭证应收付款资产调入关联交易资产调拨A分公司B分公司自动

32、传递自动识别自动协同第五十七页，共147页。业务财务报表：全部自动打通(V6)陕西分公司的订单无锡加工厂发货陕西分公司开票无锡加工厂与陕西分公司内部交易结算，自动生成双方应收应付自动生成总账凭证且双方单位凭证分录自动相互对符总账对符凭证自动生成合并抵销凭第五十八页，共147页。总账内部交易自动对符的两种方式(V6)内部交易对账： 事后处理，不能在事发时确保信息正确内部交易协同： 事中处理 ，事发时即保证双方入账信息正确，但对管理规范性要求高系统自动生成对方单位凭证两种方式可以同时使用，系统得到一样的对符结果，并都可自动生成抵销凭证对账A单位B单位凭证凭证发起协同确认后业务生效A单位B单位凭证凭

33、证第五十九页，共147页。合并报表：直接根据总账内部交易记录生成抵销凭证（V6）内部交易业务规则内部往来：应收账款应付账款内部交易结算应收应付协同供应链应收应付凭证协同规则内部交易对账规则总账抵销规则合并报表【内部交易业务规则】为集团共用规则，影响业务系统、总账、合并报表抵销 A公司：内部调拨应收单B公司：内部调拨应付单业务单据A公司：借：应收-B 100B公司：借：应付-A 100会计凭证借：应付-A 100贷：应收-B 100抵销凭证内部交易自动协同内部交易自动协同第六十页，共147页。6.多组织费用管理p支持跨多组织费用报销业务，区分核算入账、考核承担、资金支付等角度组织信息。p支持合同

34、-申请-借款-报销流程，支持事前控制。p 支持各种费用业务，包括费用预提、摊销、费用调整、费用结转。关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10.大报账平台11.适配国家标准第六十一页，共147页。费用管理可以处理哪些费用类型？人员费用（日常费用）：交通费、通讯费、差旅费公共费用：办公用品、水电费、租金、会议费、培训费、招聘费营销费用项目、合同类工程项目：料、工、费IT项目：广告费、市场活动费经销商费用、宣促品、赠品、返利、折扣费用类型科研项目：企业上费用报销需要梳理：要管理哪些费用（费用项

35、目）？不同费用采购的内容（单据模板）？采集数据规范（报销标准、控制规则）？这些费用业务处理流程？（流程）产品应对方案1、费用管理：仅财务部用2、费用管理+网报：全员应用3、费用管理+移动报账：全员应用营销费用+费用管理+返利+库存等1、项目预算+合同+费用+网报集成应用：，监控项目、合同付款全过程；2、只用报销：在报销中把项目作为一个管理维度采集数据第六十二页，共147页。费用管理可以处理哪些费用类型？用户常期望系统处理的“费用”还包括：人力资源费用：工资、奖金、福利费不用NC人力资源产品，借助费用管理系统进行相关费用入账入口费用类型场景资本性支出：资产采购不用供应链及设备管理，借且费用管理系

36、统进行相关业务入账入口税金借且费用管理系统进行相关业务入账入口1、费用+网报 2、HR+现金管理费用+网报费用+网报产品应对方案第六十三页，共147页。NC费用管理的使用者企业全员报销助理财务人员业务前台业务主管、企业高管财务后台录入审批个人及部门角度查询财务审批：审核真实、合法、符合制度网上报销产品系统要求：网页式、界面简捷友好、流程灵活财务审核支付作账公司角度查询费用管理产品系统要求：与预算、财务、资金系统紧密集成，自动完成支付、核算工作移动报销产品系统要求：APP采集内容简单第六十四页，共147页。后台制度规范前台借还款报销费用申请支付费用预算资金计划报销标准计划预算报销流程借款控制规则

37、申请控制规则财务审核预提摊销分摊与调整调整财务处理后续核算管理报告预算执行情况相关产品网上报账全面预算费用管理现金管理银企直联部门经理全体员工财务经理费用管理完整方案移动报账APP费用预提费用统计报表第六十五页，共147页。费用报销完整流程手工支付、网银支付、委托结算中心支付报 销借 款费用申请预算预占预算预占预算预占费用预算，报销流程和标准第六十六页，共147页。多组织费用管理报销人所在组织组织报销付款组织报销费用承担组织报销预算消耗组织报销组织业务外部核算内部管理报销人所在组织可用于确定审批流报销组织（财务组织）报销费用对外报告入财的组织报销付款组织（财务组织）支付报销款项的组织预算消耗组

38、织确定占用哪个组织的预算费用承担组织利润中心报销费用内部考核入财的组织第六十七页，共147页。多组织费用报销跨组织报销报销人所属部门报销人所属组织（财务组织）报销组织（财务组织）费用承担组织（财务组织）费用承担部门费用承担利润中心费用承担成本中心费用承担预算组织可用于确定审批流可用于确定审批流报销付款组织，报销记财务账的组织用于确定审批流，并与报销组织记内部往来可用于确定审批流可用于确定审批流用于确定审批流，并记内部考核账确定预算占用组织报销单上涉及到的组织信息第六十八页，共147页。多组织费用报销跨组织报销B公司内部 往来凭证C公司内部 往来凭证报销人 张三所属组织：A公司报销付款组织： B

39、公司费用承担组织：C公司总账报销单报销单支持多个角度的组织信息，可以实现报销人所属组织、报销付款组织与费用承担组织分别不同的情况 跨组织报销可自动生成多组织间的内部往来凭证第六十九页，共147页。多组织费用报销多组织承担费用B公司A公司借：费用1000贷：现金1000借：费用500贷：现金500承担组织 会计主体口径 利润中心口径 可报销当时指定分摊 可事后按一定规则分摊归口管理部门会议费报销单报销人：张三报销金额：1500承担公司承担部门承担金额A公司B公司A1部门B1部门1000500第七十页，共147页。待摊费用处理（V63）日常业务月未处理报销财务确认摊销期尾期处理原因摊 销摊销汇总数

40、据待摊销的报销单摊销凭证 报销时，由财务人员根据该业务的受益情况（一般企业中有具体的制度规定），在系统中录入摊销期限 每个会计期间，费用会计要对所有待摊费用进行当期费用的摊销第七十一页，共147页。待摊费用摊销标记待摊摊销查看预算回写-修改摊销期下月摊销联查凭证第七十二页，共147页。支持预提费用（V633）办公室按月录入水费预提单查水表预估财务部季度收水费发票，提交水费报销单审核支付确认预提费用，完成核算处理占预算处理冲预提业务场景产品方案预提单（占预算）报销单多对一冲销预提占预算、生成凭证报销冲销预提支持多提、冲预提(创维)支持少提、补提(创维)服务行业：规律性费用提前预提 大众保险流通行

41、业：营销费用预提，如返利、店面费用、经销商费用等创维第七十三页，共147页。7.账表一体化p支持多种批量数据采集方式（语义模型、数据方案）p总账中提供三大表的查询功能，可以快速查询报表p通过总账结账与报表上报的环节的控制，保证总账与报表的一致性关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10.大报账平台11.适配国家标准第七十四页，共147页。有多少表可以自动取数？取数函数不够？数据量太大，系统性能不够按表格设置公式，工作量太大不是每个单位都可以上V63总账第七十五页，共147页。NC主要报表工

42、具的应用场景 按组织、周期等“关键字”维度进行编制与报送 有报送管理流程没有查询条件，报表数据按关键字及报表指标进行报表数据存储自由报表企业报表 完成各处动态的查询统计分析，可发布成功能节点 没的报送管理流程 没有关键字及报表指标，只有查询条件举例：资产负债表内部交易采集表账龄分析表科目余额表辅助余额表第七十六页，共147页。主要报表数据采集方式 按单元格取数 固定表 制表工作量大、取数效率低 批量取数 动态表 制表工作量小、取数效率高 可进行图表分析取数函数语义模型财务数据方案报表取数方式 批量取数 固定表动态表 制表工作量小、取数效率高 可进行简单透视表分析V63：函数名称为英文V63：新

43、增功能V63：新增功能总账预置语义模型：科目余额表科目辅助属性余额表现金流量表账龄分析总账提供的数据方案内容：报表项目辅助核算借贷发生额期初、期末余额借贷累计发生额20多万客商的交易表，只需要10秒钟左右，原方式需要2个小时以上第七十七页，共147页。语义模型取数（V63）直接拖拽已定制好的语义模型系统自动生成账龄分析取数结果，不需要设置单元格公式。大减少账龄分析一股的定义时间及取数时间。第七十八页，共147页。全新“数据方案”取数方式颠覆公式取数方式（V63）通过“数据方案”批量采集预算、总账、报表、合并数据第七十九页，共147页。总账数据方案把科目+辅助核算数据转换为报表项目数据企业报表取

44、数要求总账整合方案维度组合查询条件决定取什么字段的数、过滤条件是什么 报表展现维度:组织、报表项目、辅助核算条件:收支项目=1001、1002？数据类型：实际数数据来源：总账取数接口根据取数要求形成取数结果数据集报表项目映射关系总账数据数据类型数据来源V63总账与V57总账都支持此数据方案接口。即：V63报表以此方式可从V57总账取数。第八十页，共147页。报表举例(一)-期间数据北方水泥（2012财务预算模板-2利润表） 20122012年财务预算年财务预算利润表利润表 企业名称：企业名称：xxxxxx 公司公司 金额单位：人民币万元 项项 目目 20102010年实际年实际 2011年年

45、20122012年年 1月2月3月4月 1-101-10月实际月实际 11-1211-12预计预计 全年预计全年预计 一、营业收入一、营业收入 - - - - - 其中：主营业务收入 - - - - - 其他业务收入 - - - - - 二、营业总成本二、营业总成本 - - - - #DIV/0! 营业成本 - - - - #DIV/0! 其中：主营业务成本 - - - - #DIV/0! 其他业务成本 - - - - - 营业税金及附加 - 销售费用 - - - - - 管理费用 - - - - - 第八十一页，共147页。按数据方案批量取数方式，报表设计更快速易用支持批量拖拉支持智能匹配第

46、八十二页，共147页。财务数据方案-数据采集与追踪第八十三页，共147页。报表数据多维分析查询项支持发布节点后的前台交付查询项支持发布节点后的前台交付第八十四页，共147页。各取数方式与报表、报表工具的建议配合方式 资产负债表 利润表 现金流量表 科目余额表 辅助余额表 明细账 取数函数语义模型财务数据方案报表取数方式 资产负债表 利润表 现金流量表 各种对比分析表企业报表自由报表企业报表搭配的报表工具适合的财务报表第八十五页，共147页。V63账表一体化方案价值批量取数跨版本、异构系统取数快速表样设置总账、预算、报表、合并数据集合制表时间减少取数效率提高自动取数比率提高自动完成分析工作的数据

47、准备产品特性应用价值第八十六页，共147页。总账月末结账与报表上报控制关系（V6）月末结账报表上报已上报后不能反结账结账后才能上报当月报表第八十七页，共147页。账表一致性:上报受结账控制，任务已上报控制反结账按任务设置管理的账表一致性检查中间管理组织可为下级进行批量配置（新增、修改、删除）并支持查询财务核算报表正式提交时（上报或送审）进行账簿结账检查：保存时间与结账时间财务核算报表审批或报送管理时支持查看对应账簿的结账状态财务核算账簿在对应报表上报后控制反结账第八十八页，共147页。8.共享服务p支持全财务共享服务，不仅仅是费用报销流程，还包括应收应付确认与付款流程；p整合影像管理系统，实现

48、双屏审单p 支持财务共享服务中心进行作业派单关键应用清单1.多级集团大集中2.分布式部署3.二级核算4.多账簿5.财务业务一体化6.多组织费用管理7.账表一体化8.共享服务9.收付款合同 10.大报账平台11.适配国家标准第八十九页，共147页。员工经理客户/经销商供应商后台共享服务中心共享服务门户 服务请求服务请求服务请求服务请求前端全员化多终端角色化网上报账/移动报账报账人门户客户门户审核人门户供应商门户主题分析呼叫中心工作圈NC6财务共享解决方案架构图UAP共享服务平台个人中心工作流动态建模国际化权限管理二维码数字签名搜索引擎外管局商业银行税务商旅服务内容 作业人门户员组长门户发票管理总

49、账核算财务报告收付款合同影像管理资产管理应付管理资金管理费用管理应收管理运营管理 企业社交信用评价知识管理绩效管理质量管理NC5总账预算系统其他系统资金系统门户第九十页，共147页。NC6财务共享服务流程梳理业务流程大类费用报销收款付款总账报表原始单据档案管理工单应付应收共享服务作业派单第九十一页，共147页。报销人（录单）审批人（业务审批）报账专员（财务审核/生成凭证）结算专员（网银付款）共享服务中心当地支持转为员（财务初核/扫描）广州办事处费用报销共享服务流程示例第九十二页，共147页。报销人填单第九十三页，共147页。报销人（录单）审批人（业务审批）报账专员（财务审核/生成凭证）结算专员

50、（网银付款）共享服务中心当地支持专员（财务初核/扫描）广州办事处费用报销共享服务流程示例第九十四页，共147页。业务领导审批第九十五页，共147页。报销人打印并粘贴单据第九十六页，共147页。报销人（录单）审批人（业务审批）报账专员（财务审核/生成凭证）结算专员（网银付款）共享服务中心当地支持专员（财务初核/扫描）广州办事处费用报销共享服务流程示例第九十七页，共147页。当地业务会计扫描单据第九十八页，共147页。报销人（录单）审批人（业务审批）报账专员（财务审核/生成凭证）结算专员（网银付款）共享服务中心当地支持专员（财务初核/扫描）广州办事处费用报销共享服务流程示例第九十九页，共147页。

51、共享服务中心会计审单第一百页，共147页。报销人（录单）审批人（业务审批）报账专员（财务审核/生成凭证）结算专员（网银付款）共享服务中心当地支持专员（财务初核/扫描）广州办事处费用报销共享服务流程示例第一百零一页，共147页。出纳付款第一百零二页，共147页。各业务环节与NC636发版模块关系业务发起人【填单】财务初核【初核单据及影像】共享服务中心财务专员【审核单据及影像】共享服务中心复核【 制单】共享服务中心结算【 付款】影像扫描岗【纸质原始单据影像扫描】业务单位共享服务中心档案管理员【打印归档】领导【业务审批】网上报账网上报账网上报账网上报账共享服务作业平台共享服务作业平台现金管理银企直联

52、总账所有环节都需与影像管理系统衔接影像系统第一百零三页，共147页。其他常见财务共享服务业务流程-1、设立扫描专岗职责分明的常见流程业务发起人【填单】财务初核【初核单据及影像】领导【业务审批】共享服务中心财务专员【审核单据及影像】共享服务中心复核【 制单】共享服务中心结算【 付款】影像扫描岗【纸质原始单据影像扫描】业务单位共享服务中心档案管理员【打印归档】1适用范围：原始单据数量较大的企业优点：分工明确，影像扫描效率高、准确率高。业务审批时可以看到原始单据影像缺点：较原流程增加了影像扫描岗注： 若凭证保存在当地，则最后一个环节是当地会计档案管理员打印装订凭证及原始单据；若凭证保存到总部，则需当

53、地档案管理员把粘贴好的原始单据邮寄到总部，由总部档案管理员再打印并装订凭证位置较集中的企业也可以采用邮寄方式处理原始单据案例：延长石油等第一百零四页，共147页。其他常见财务共享服务业务流程2、填单人即扫描影像填单人兼影像扫描业务发起人【填单、影像扫描】财务初核【初核单据及影像】领导【业务审批】共享服务中心财务专员【审核单据及影像】共享服务中心复核【 制单】共享服务中心结算【 付款】业务单位共享服务中心档案管理员【打印归档】1注： 若凭证保存在当地，则最后一个环节是当地会计档案管理员打印装订凭证及原始单据；若凭证保存到总部，则需当地档案管理员把粘贴好的原始单据邮寄到总部，由总部档案管理员再打印

54、并装订凭证适用范围：原始单据数量不大的企业优点：不设扫描专岗，节省人力成本缺点：业务发起人需掌握影像扫描技术，要求比较高案例：国开行第一百零五页，共147页。其他常见财务共享服务业务流程3、财务初核兼影像扫描财务初核兼影像扫描业务发起人【填单】财务初核【初核单据及影像扫描】领导【业务审批】共享服务中心财务专员【审核单据及影像】共享服务中心复核【 制单】共享服务中心结算【 付款】业务单位共享服务中心档案管理员【打印归档】1适用范围：原始单据数量不大的企业优点：影像扫描效率高、准确率高。业务审批时可以看到原始单据影像缺点：财务初核人员的工作量较大案例：黑龙江移动注： 若凭证保存在当地，则最后一个环

55、节是当地会计档案管理员打印装订凭证及原始单据；若凭证保存到总部，则需当地档案管理员把粘贴好的原始单据邮寄到总部，由总部档案管理员再打印并装订凭证第一百零六页，共147页。关键技术特性第一百零七页，共147页。集团财务共享服务实施所必需的技术支撑其他高级应用：移动应用、服务绩效评价、呼叫中心、电子档案管理第一百零八页，共147页。NC-UAP多组织建模支持各类集团组织模式兴业证券上海总部中移动国开行福州总部营业部一营业部二营业部三营业部总行分行一分行二分行三分行广东移动广州东莞佛山市公司共享服务中心营业部共享服务中心共享服务中心证券业务投行业务陕西移动西安延安榆林市公司黑龙江移动哈尔滨齐齐哈尔市

56、公司共享服务中心共享服务中心共享服务中心NC多组织建模：1、支持法人组织结构与管理组织结构不同2、支持多地共享服务中心、多业务模块共享服务中心建立3、支持不同职能共享服务中心建立第一百零九页，共147页。 财务共享关键技术动态组织建模u建立共享服务的一个目的就是支撑企业快速发展，收购、兼并、重组、拆分等。u通过动态组织建模，可以快速应对组织机构变化。u通过服务委托关系设置，业务单位发起的请求，可以由对应的共享服务中心快速响应。为什么动态组织建模对于共享服务中心如此重要？业务单元业务单元业务单元业务单元业务单元业务单元业务单元子集团公司子集团公司集团总部按业务单位+共享服务内容，设置对应的财务共

57、享服务中心。业务单元业务单元业务单元业务单元业务单元应付管理费用报销财务核算共享服务中心应收管理共享服务中心第一百一十页，共147页。集团财务共享服务实施所必需的技术支撑其他高级应用：移动应用、服务绩效评价、呼叫中心、电子档案管理第一百一十一页，共147页。财务共享服务常见业务流程示例业务发起人【填单】财务初核【初核单据及影像】领导【业务审批】共享服务中心财务专员【审核单据及影像】共享服务中心复核【 制单】共享服务中心结算【 付款】影像扫描岗【纸质原始单据影像扫描】业务单位共享服务中心档案管理员【打印归档】1适用范围：原始单据数量较大的企业优点：分工明确，影像扫描效率高、准确率高。业务审批时可

58、以看到原始单据影像缺点：较原流程增加了影像扫描岗注： 若凭证保存在当地，则最后一个环节是当地会计档案管理员打印装订凭证及原始单据；若凭证保存到总部，则需当地档案管理员把粘贴好的原始单据邮寄到总部，由总部档案管理员再打印并装订凭证用友NC方案特点：1、流程可灵活配置2、可配置影像扫描环节及是否必须扫描影像、生成凭证环节、资金结算环节第一百一十二页，共147页。集团财务共享服务实施所必需的技术支撑其他高级应用：移动应用、服务绩效评价、呼叫中心、电子档案管理第一百一十三页，共147页。财务共享关键技术二维码/条码为什么条码对于共享服务中心如此重要？共享服务中心报销票据报销单据业务审核财务初核财务复核

59、NC单据打印二维码支持二维码扫描定位单据u粘贴单二维码打印，便于混乱单据的批量扫描及分拣提醒。u单据归档时能够借助二维码快速实现凭证及审批流程打印。u二维码识别还可离线快速获知报销人、金额、原始单据数量等信息。第一百一十四页，共147页。集团财务共享服务实施所必需的技术支撑其他高级应用：移动应用、服务绩效评价、呼叫中心、电子档案管理第一百一十五页，共147页。影像系统已与NC系统无缝集成采集、审批第一百一十六页，共147页。影像缓存技术支持对影像的定时上传和手动上传第一百一十七页，共147页。集团财务共享服务实施所必需的技术支撑其他高级应用：移动应用、服务绩效评价、呼叫中心、电子档案管理第一百

60、一十八页，共147页。共享服务中心财务共享关键技术共享服务中心作业平台服务请求服务请求服务请求服务请求1组（双屏审单）2组（双屏审单）3组1组任务池2组任务池3组任务池随机提取随机提取随机提取响应式业务处理作业任务规则非响应式业务总账结账固定资产折旧计提报表编制审核会计审核复核会计复核资金会计支付确认机制凭证支付指令单绩效统计数据自动输出服务质量数据第一百一十九页，共147页。共享任务池任务排队规则优先任务分类规则抢单任务分发规则员工信誉排队规则按单据类型按流程按报账金额工作时间，采用系统自动推单模式非工作时间，采用手工提单模式正常队列预警队列惩戒队列第一百二十页，共147页。集团财务共享服务