基金综合托管业务投资监督操作规程

1、募基金综合托管业务投资监督操作规程第一章总则第一条为加强证券股份有限公司（以下简称“证券”或“公司”）私募基金综合托管业务（以下简称“综合托管业务”、“托管业务”）的投资监督管理，规范托管业务的操作，有效防范和控制托管业务风险，依据证券法、公司法、合伙企业法、证券投资基金法、私募投资基金监督管理暂行办法、证券公司内部控制指引及其他监管规定和公司相关制度，制定本操作规程。第二条资产托管部应当根据相关监管规定或基金合同等协议约定，在托管协议中约定投资监督标准与监督流程，并制定投资监督事项表对托管协议生效之后私募基金的投资范围、投资比例等进行严格监督，及时提示管理人违规风险。第三条资产托管部在履行托

2、管人监督职能时，发现管理人发出但未生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反协议约定的，应当拒绝执行，立即通知管理人；发现管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反协议约定的，应当立即通知管理人并督促其予以改正。资产托管部发现投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反协议约定的，应当要求管理人在限期内改正。管理人未能在限期内改正的，应持续跟进管理人的后续处理，督促管理人通过相关渠道依法履行披露义务。管理人的上述违规失信行为给私募基金资产或者投资者造成损害的，资产托管部应当根据协议约定督促管理人及时予以赔偿。第二章投资监督的内容第四条投资

3、监督主要包括以下内容：（一）根据法律、行政法规和其他有关规定明确的私募基金禁止投资领域、或投资比例限制等事项，以及基金合同、托管协议及投资监督事项表中约定的事项，在托管协议中约定投资监督标准与监督流程，并对托管协议生效之后私募基金的投资范围、投资比例等进行严格监督；（二）发现管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定或合同协议约定的，应拒绝执行，并立即通知管理人；发现管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定或合同协议约定的，应立即通知管理人限期改正，并对限期改正的情况进行监督。（三）每日集中交易柜台系统中客户业务控制情况查询。第五条投资监督岗应当跟踪关注相关法

4、律法规就投资监督事项的规定，与管理人协商一致并履行适当程序后及时更新相应的监督指标。第三章准备工作第六条系统基础设置运行保障岗向信息技术部提交申请，由信息技术部权限管理员设置经办和复核各用户的权限。（2） 投资监督岗（经办）与投资监督岗（复核）应依次根据现有监管规定就投资监督系统中基础监控指标设置进行设置、复核。（3） 投资监督岗（经办）应定期跟踪关注相关监管规定，并及时在投资监督系统中进行更新。更新完成后，由投资监督岗（复核）复核生效。第七条制定投资监督事项表投资监督岗应根据有关监管规定和基金合同等协议对投资部分的规定，审核托管协议中的投资监督事项表，约定托管人对管理人投资行为进行监督的范围

5、和明细，如需更改，需经过管理人、托管人等各方协商并书面确认。第八条设置监督指标、阀值和维护组合基本信息（1） 投资监督岗（经办）在投资监督系统中维护私募基金的基础数据配置等信息。基础数据由投资监督系统自估值核算系统中读取。需手动维护的数据，应根据托管协议等协议约定进行维护，并经投资监督岗（复核）确认后生效。对手动维护数据托管协议等协议约定不明确的，应获得管理人书面确认后进行维护。对系统自动数据有疑义的，应在估值日当日通知估值核算岗，确保各系统数据准确、一致。（2） 投资监督岗（经办）在投资监督系统的“合规监控”模块中，按照投资监督事项表的要求完成监督指标以及具体阀值的设置和维护工作，并逐一与投

6、资监督事项表核对，确保各条指标已录入系统。投资监督岗（复核）应对上述设置在系统中进行复核，复核无误后审批通过。（3） 对于管理人提供的股票池信息（如关联人名单、禁投名单、备选投资池等），如为全库则系统进行全库导入；如每次管理人提供相关信息的调整通知，投资监督岗（经办）应及时在系统里修改和维护，并经投资监督岗（复核）复核生效，保证相关监督指标、基本信息数据或数据采集路径设置的准确性和及时性。（4） 若相关指标系统不支持，投资监督岗（经办）应提出相关需求并经投资监督岗（复核）确认后，由运行保障岗提交信息技术部联系开发商进行开发。若开发的系统指标不能在生效要求日期前上线的，投资监督岗（经办）应制定人

7、工监督确认表进行人工监督，并交投资监督岗（复核）复核。（5） 完成基金合规监控设置后，投资监督岗（经办）应在监控日志中进行记录并由投资监督岗（复核）确认。第四章数据采集第九条日终财务数据采集（一）估值表锁定每日估值与会计核算业务完成后，在估值日当日或次日的某个设定时点，由估值核算岗（复核）手工锁定估值表；若锁定估值表后需要更改历史记录，估值核算岗（经办）须向估值核算岗（复核）提交申请进行解锁估值表操作，以保证投资监督采集的财务数据与估值核算方面始终一致。（二）财务数据采集在财务数据完整、稳定的基础上，投资监督系统通过与估值核算系统的接口，定时自动采集当日各投资组合的财务数据，投资监督岗可以在投资监督系统采集页面中即时观察采集的表格明细和状态，或按需要查询系统运行日志。（三）投资监督与估值核算之间的协调投资监督岗应与估值核算岗保持密切联系，及时掌握核算估值方法、科目体系或财务数据调整等方面的变更情况，及时更新系统，保证业务数据的准确性和完整性。第十条资