高水溶性肉桂提取物生物科技商业项目计划书

1、高水溶性肉桂提取物 生物科技项目商业计 划书第一章执行总结1.1 公司简介限公司(Serve People Biotechnology Co. , Ltd.)是一家拟建中的高科技公 司，拥有完全自主知识产权，总部位于省市。公司前期以生产和销售肉桂油、肉桂 油树脂及高水溶性肉桂提取物为主，其中高水溶性肉桂提取物是根据德国国家研究 报告指出的问题进行的新研究，此产品是 治疗R型糖尿病药物的有效成分；后期还 将生产脱农残大米与熊果酸等产品。公司具有较强的生产、管理和市场营销综合能力，秉承“绿色原料，绿色工艺，绿色产品”的3G (Three Green)生产理念，其工艺流程完全绿色无污染，努力服 务于

2、人类的环保与健康事业。公司的目标市场前期定位于医药和保健品行业，中远期拓展至食品和日化产品 加工行业。其中，肉桂油和肉桂油树脂是配制名烟、名酒、高级化妆品、牙膏和香 皂等日用品的贵重香料，也可用于调配食品饮料和高级香料；高水溶性肉桂提取物 对控制II糖尿病有显著效果；脱农残大米有利于人们的身体健康；熊果酸对多种 致癌、促癌物有抵抗作用，可抑制多种恶性月中瘤细胞的生长。1.2 市场分析肉桂是我国传统的中药材，在食品和日化工业中，肉桂也是一种不可多得的添加剂。近年外贸出口渠道流畅，仅肉桂油的市场容量就为600-800吨。世界市场上肉桂产品供应出口短缺30%-50%但由于加工技术薄弱，我国处于肉桂加

3、工的价值 链低端，其价格不及高品质肉桂油的十分之一。因此，公司对肉桂进行提取与精加 工具有广阔的生存发展空间。糖尿病发病率逐年攀升，已经成为威胁人们健康的常见病，其死亡率仅次于脑 血管病，心血管病和月中瘤，居第4位。然而目前市场上没有治疗糖尿病效果显著的 药，都只能起控制作用。一项最新的全国流行病学调查显示，世界目前有 2.85亿 糖尿病患者，中国现有 4320万人的健康正受到糖尿病的威胁，同时每年新增患者 达150万200万人。理论上目前我国糖尿病用药市场的容量为 70亿元左右，而未 来将超过100亿元，2025年全球糖尿病患者将达到 3.8亿人，其中II型糖尿病患 者将达到95%Z上，故治

4、疗II型糖尿病的药物原料市场前景很广阔。1.3 生产与营销公司拟在省中科科技园设立加工基地，通过有资质的中间商采购原料，以保证 所采购的原料符合药理要求。原料运输采用多式联运方式，外包给第三方物流公司。 通过利用超临界二氧化碳萃取分离设备制备水溶性肉桂群的技术生产天然肉桂提 取物。公司采用不同于传统的肉桂提取方法，产率是传统生产方法的5到10倍，且保留了肉桂中大量的生物活性和营养成分，实行 成本领先战略和差异化竞争战略。 鉴于美国、西欧和日本为三大肉桂产品进口地区，美国需求量最大，公司初期目标 市场定位于北美地区。可以通过师大学的校友牵线、网络、展销会乃至无偿试用等 方式宣传公司产品，对外出口

5、天然肉桂提取物。1.4 技术专利目前公司已对产品的核心技术“一种水溶性肉桂有效成分群制备方法”申请 了国家专利，公司正式成立后，将采取相应措施保护我们的产品专利。本发明公开了一种水溶性肉桂有效成分群制备方法，将经过粉碎预处理的肉桂 原料置入提取釜中，以超临界二氧化碳作溶剂，进行超临界液体一次提取，一次提 取工艺条件为：提取釜工作压力 9-17Mpa,温度为33-49C,提取时间60-160分钟。然后借助减压、升温的方法使二氧化碳超临界流体变成普通二氧化碳气体，火 带出提取物A即产品A,即肉桂中含脂溶性有效成分群产品：肉桂油，肉桂油树脂； 提取釜中剩余产品为粗产品B,即含水溶性肉桂有效成分群产品

6、： 水溶性肉桂粉。接着向提取釜中加入水作为夹带剂，再通入超临界二氧化碳超进行二次提取， 除去肉桂醛，香豆素 等杂质成分，提取釜中剩余物质为产品 C,即高溶性肉桂有效 成分群产品：高水溶性肉桂提取物。本发明产品大大扩展并提升了肉桂的药用价值 与使用围。图1-1主要技术路线1.5 投资与财务公司设立在中科科技园，税收上享受“三年免征所得税”的政策。公司成立初 期需资金550万，其中风险投资300万，创业团队投资250万，其中用于固定资产 投资220万，流动资金330万。公司投资抗风险能力强，部收益率高达68%第一年即可盈利813.90万元，第 三年后利润开始大幅增长，五年之，公司总资产规模将达到5

7、844.98万元。风险投 资可通过分红或整体出让的形式收回投资。第二章公司描述2.1 公司使命创一流绿色企业，做全球健康事业。2.2 公司理念公司秉承“绿色原料，绿色工艺，绿色产品" ( Green Material, Green Technology , Green Product )的生产理念。用先进的技术、扎实的专业知识高质 高效地为客户提供绿色环保的产品。不断满足用户需求，持续提升产品品质，创造 良好的社会和商业价值，为员工提供发展的平台与空间，为股东提供稳定增长的利 润。2.3 公司标志公司的标志为“益民科技”。朴实的果实色彩和图片中绿色叶片表明公司产品的绿色环保。橄榄色的

8、背景 横条图案代表着严谨、和谐和现代感，寓意着公司是现代化的高科技企业的性 质。叶片上的三个圆环，既酷似充满着希望的种子，又形似公司的3G理念的图案，象征着益民人对未来美好的愿望，表明公司为民谋福祉的信念。2.4 公司组织结构公司初期创业团队主要来自师大学化材学院与经济管理学院，成员各司其职， 都具有相关领域的专业知识和实践经验、优势互补。同时公司拥有师大学化材学院 技术人员作为公司技术支持。图2-2公司组织结构2.5 产品介绍2.5.1 产品特点公司生产的天然肉桂提取物以产自中国两广地区的优质肉桂为原料，经过提炼 加工而成，产品具有很高的生物活性。具高水溶性肉桂提取物具有低香豆素、低肉 桂醛

9、含量等特点，适用人群围更广，此外具有极其优良的水溶解还原性，在20c水中溶解性达95犯上，易被人体吸收。天然肉桂提取物不添加任何辅料，为100%(植物提取。无夹带剂，无其它添加 物；非强化的、非混合、非稀释、非配制产品；完全符合天然提取物的规定。2.5.2 产品作用三种产品的有效成分不一样，最大的区别是它们的肉桂醛与香豆素含量不同。 在肉桂油与肉桂油树脂中，肉桂醛与香豆素的含量很高；在高水溶性肉桂提取物中， 肉桂醛与香豆素的含量很低。因此三种产品的用途也不一样。1.肉桂油与肉桂油树脂的用途(1)药用：肉桂是我国传统的中药材，含有丰富的活性成分，具有活血、通经、 止痛、补益功能，对消化系统、心血

10、管系统和免疫系统疾病具有良好的疗效，添加蜂蜜后对关节炎、脱发、膀胱感染、牙痛、胆固醇 、感冒、青春痘、皮肤感染、疲 劳等有神奇的疗效。(2)保健：具有镇静、降压、健胃、杀菌、利尿、抗放射的保健作用。为中 华人民国药典历年版收载品种。(3)美容：具有促进血液循环、杀菌防腐的效果，应用在化妆产品中，对皮肤的疤痕，纤维瘤的软化与清除皆有效果(4)保鲜、防腐、防霉：在方便面、口香糖、槟榔等休闲食品及面包、蛋粒、 糕点等焙烤食品中用作食品的防霉剂、蔬菜的保鲜剂，同时还可改变口味，刺激消 费，咀嚼含有肉桂醛的食品有助于记忆、增强大脑记忆力。(5)香料：持香性能非常好，在调香中作配香的原料使用可使主香料香气

11、更清 香，又因为其沸点比分子量相当的其他有机物高，所以还可以用作定香剂。2.高水溶性肉桂提取物的用途高水溶性肉桂提取物是治疗n型糖尿病的药物的有效成分。肉桂提取物是目前比较好的治疗II型糖尿病的天然保健品的主要原料，美国 研究人员发现，肉桂具有与胰岛素有相似的作用，而且还能促进胰岛素的活性，进 而达到调节血糖的作用。美国农业部近来完成的一项人体与肉桂摄取的研究表明服 用肉桂的水溶性萃取物40天后，受试者的血糖、三酸甘油酯、低密度脂蛋白(LDL), 还有胆固醇均明显下降。货真价实的脱肉桂醛和脱香豆素高水溶性的肉桂提取物是保证产品治疗功效 的关键。彳惠国联邦健康评估委员会(BFR Health A

12、ssessment)2006年专门评估了有 关应用肉桂安全评估1Federal Institue of Health Assessment. High daily intakes of cinnamon: Health risk cannot be ruled outR.No. 044/2006, 18 Aug, 2006. ,指出了关于肉桂中香豆素和肉桂醛的一些不同的观点，引 导了目前市场肉桂提取物产品偏向于低香豆素产品的生产和销售。我们生产的脱肉桂醛脱香豆素高水溶性的肉桂提取物，经过超临界CO萃取工艺脱除原料中的肉桂醛和香豆素，保证了产品品质的稳定和一致。第三章市场机会3.1 目标市场我公

13、司产品的目标群前期将定位于医药和保健品市场，后期拓展至食品与日用 品行业。3.2 宏观环境分析3.2.1 政治法律环境分析(Political Factors )随着经济的发展，政府开始关心企业对环境的影响，而不仅限于对GDP勺贡献。 公司整体生产流程绿色环保，对环境没有任何负面影响。国家对深加工企业的出口 有一系列优惠税收政策。此外，我国专利保护力度在加强，公司的专利有强大的法 律保护做后盾。3.2.2 经济环境分析(Economic Factors )近年，世界市场上的肉桂产品极受欢迎、供不应求。据数字统计，近年来世界 肉桂年贸易量约3.5X10*,肉桂油世界年贸易量约700t。主产国是中

14、国和斯里兰 卡。从国际市场销售情况看，斯里兰卡肉桂贸易供应量逐年下降，中国肉桂的供应 量相应增长。国际市场斯里兰卡高品质肉桂油约 500美元/kg,中国肉桂油(粗油)约 35美元/kg。因此，公司对肉桂进行深加工，市场前景广阔，利润优厚。3.2.3 社会环境分析(Sociocultural Factors )当前，全球流行的绿色消费正在影响着每一个消费者，人们比以往更加关注自 身的健康和生态环境问题，天然产品越来越受青睐。公司产品100放然，满足人们的绿色消费需求。根据国际糖尿病联盟(IDF , International Diabetes Federation) 在 2008 年 发布的最新

15、数据：全球糖尿病患者人数已达到2.85亿，中国糖尿病患者已达 4320万，高居世界第二位。新华社北京2008年6月30日专电美国疾病控制和预防中心 发布的最新数据显示，美国现有约2400万糖尿病患者，患者人数在过去两年中增加300多万，占总人口的8%同时，另有5700万美国人处于罹患糖尿病的边缘。报道说，糖尿病是美国人第七大死因，每年致死人数逾20万。而目前市场没有治疗糖尿病效果很好的药，都只能起控制作用。所以市场上对治疗糖尿病的药物需求 量很大。3.2.4 技术环境分析(Technological Factors )公开资料显示，目前采用超临界 CO萃取技术生产的企业以萃取茶多酚和咖啡 因为

16、主，且还处于试验阶段，没有投入生产。公司采用的超临界CO萃取技术在植物提取中是一项突破，具有技术领先优势。3.3 SWOT分析及对策表3-1 SWOT分析及对策、运营势能运营动能、优势(Strength )1 .自主知识产权2 .原料成本低3 .工艺质量管埋水平高4 .拥有较强的市场开拓能力和营销水平5 .产品纯天然弱点(Weakness)1 .产品知名度低2 .销售网络不健全3 .前期一次性投入高4 .融资能力低机会(Opportunity )1 .药品与保健品消费保持高 增长2 .利率保持较低水平3 .直接融资手段增加4 .天然产品更受青睐5 .政府扶持SO战略1 .开发市场2 .扩大产品

17、知名度3 .抢占市场占后举WOW1 .实行兼并2 .资产重组3 .实施横向一体化战略4 .推出新产品5 .集中多元化经营威胁(Threaten )药品和保健品的总体价格水 平卜降ST战略前向一体化战略WT战略建立和完善自己的销售网络3.4 克争分析3.4.1 现有竞争者(1)肉桂油和肉桂油树脂的现有竞争者分析主要是采用水蒸汽蒸储法提取肉桂有效成分的厂家，他们先行进入市场，拥有 较为完善的销售渠道和稳定的客户群。但是，此提取方法生产率低且能耗高，单位 成本高，出油率仅为本公司采用的超临界 CO萃取技术的1/10至1/5。此外，实验 表明，超临界CO萃取法对于在水蒸汽蒸储法中难以得到的物质也具有很

18、强的提取 能力2,如月桂烯、香豆素等挥发性较强物质以及亚油酸等脂溶性物质。水蒸汽蒸储 法与超临界CO萃取技术比较如下：表3-2不同提取法比较水蒸汽蒸播法油率低(0.5%-1.2%)、能耗高、生产率低、污染环境超临界CO萃 取技术油率高(5%-6.22%)、产品有效成分含量高、能耗低、香味质量好、 特征性强、产率高、绿色环保、无污染(2)高水溶性肉桂提取物的现有竞争者分析以高水溶性肉桂提取物制成的治疗糖尿病的药物的竞争者有二甲双月瓜、优降糖、达美康、三消丹、克糖录方剂等，但大多数病人长期使用后会产生一定的副 作用，部分药物会产生抗药性。而以我们的产品为原料制的治疗糖尿病药物，绿 色环保、无抗药性

19、、对人体有保健作用。加之，在提供糖尿病药物的原料市场上 没有出现占绝对优势的品牌，为公司进入市场提供了良好的契机。3.4.2 供应商肉桂为公司主要原料，主产区为我国两广地区，其产量占中国肉桂产量的95%以上，其价格较低。资料显示，肉桂市场长期处于卖方市场，质量参次不一，部 价格差异大。2008年12月，我国广西地区肉桂价格介于 6800元/吨至12000元/ 吨之间3。公司若大批量购买，则原料价格会适当降低。3.4.3 顾客公司产品销售对象前期主要定位于美国制药公司和保健品公司。我公司产品 大量保留了肉桂的有效成分和营养成分，增加了产品的保健功能，其中高水溶性 肉桂提取物对治疗n型糖尿病有显著

20、疗效，决定了产品在是市场上需求量很大。 此外，我们拥有借卓越的提取技术，在价格上有很大的调整空间。公司提供性价比高的产品，可以降低制药企业的生产成本，扩展其盈利空 问。止匕外，本公司对高水溶性肉桂提取物的生产技术在全球处于领先地位。因此，2中国中药杂志 2007年1月 第32卷第1期 付强、杜晓曦、张萍、付超美、曹俊岭、肖小河3国内外香化信息 2008年第12期，总第258期 我国广西部分香料近期价格我们能吸引更多的消费者的注意力。3.4.4 潜在竞争者公司潜在竞争者威胁较小。市场上也有采用化学合成法制取肉桂成分的，但是有效成分低，产品对人体 有害，目前主要用于合成其他化学物质的原料，竞争力较

21、小。另外，目前其他采 用超临界CO萃取技术生产的企业，其工艺流程不成熟。若提取肉桂，则相对困难。依据超临界CO萃取技术的发展状况来看，初步估计此项专利可以形成的技术 壁垒时期约为10年。3.5 销售量高水溶性肉桂提取物是我们的主导产品，因其技术壁垒程度高，目标人群主要 为生产治疗糖尿病药物的企业，市场规模相对较小，竞争威胁不大，产品导入市场 比较容易。在公司发展初期，销售策略采用缓慢掠取策略。在中远期，将采用市场扩策略, 增加企业的利润，加强企业的核心竞争力。公司通过网络传媒、报纸、杂志、展销 会、邮寄等方式宣传推销，此外还包括公共关系推销策略和绿色营销策略。现将第一年12个月份的预测销售量与

22、销售收入汇总，如下表所示：其中产品A-肉桂油750元/kg ,产品B-肉桂油树脂375元/kg ,产品C-高水溶性肉桂提取物 1500 元/kg 。表3-1第一年12个月份盈利能力预测与分析收入分析销售量（kg）销售收入（力兀）总收入（力兀）时间产品A产品B产品C产品A产品B产品C第1个月200.00300.00100.0015.00011.25015.00041.250第2个月300.00400.00200.00122.50015.00030.00067.500第3个月400.00500.00300.0030.00018.75045.00093.750第4个月500.00600.00400.

23、00137.50022.50060.000120.000第5个月600.00700.00500.0045.00026.25075.000146.250第6个月700.00560.00600.0052.50021.00090.000163.500第7个月800.00510.00700.0060.00019.125105.00 0184.125第8个月570.00510.00800.0042.75019.125120.000181.875第9个月510.00510.00850.0038.25019.125127.50 0184.875第10个月510.00510.00650.00138.25019

24、.12597.500154.875第11个月510.00510.00510.0038.25019.12576.500133.875第12个月510.00510.00510.00138.25019.12576.500133.375A年总计6110.006120.006120.00458.250229.500918.00 01605.7503.6盈利预测表3-2财务历史数据单位：万元项一年份第一年第二年第三年第四年第五年销售额1605.751926.902312.302954.743008.68净利润813.90976.681172.001406.401476.00五年之，公司总资产规模将达到 5

25、844.98万元第四章公司战略4.1 总体发展战略公司采用自主研发的可视化研究方法，凭借强大的研究与开发技术，努力在本 行业中居于技术领先地位，占据有利的市场形势，树立企业良好的声誉和形象，努 力使企业拥有有利的销售渠道、获得高额利润，取得市场竞争的优势。在发展初期，公司将目标市场定位于北美；在发展中期，在巩有海外市场的基 础上，主要开拓欧洲和日本市场；在发展远期，将产品渗透至国一线城市。4.2 阶段性发展战略4.2.1 前期(1-3 年)1 .第一年：(1)天然肉桂提取物导入市场，提高产品知晓度。(2)以出口的方式进入美国的纽约、华盛顿、旧金山、新泽西等医药企业。2 .第二年：(1)扩大产品

26、在消费者中的影响，逐渐树立品牌形象。(2)打开并初步占领供应制药公司天然肉桂提取物市场。3 .第三年：4 1)稳固品牌形象，增加无形资产。5 2)产品向保健品行业逐步渗透，巩固并继续开发天然肉桂提取物市场。6 3)增加设备，扩大生产规模。4.2.2 中期(4-6 年)(1)巩固美国市场，加大产品在美国的销量。(2)拓展新市场，开发欧洲、日本的制药和保健品市场。4.2.3 长期(7-10 年)继续巩固海外市场，提升品牌形象；进一步完善和健全天然肉桂提取物的生产 和销售网络；市场逐步向国一线大城市发展。止匕外，逐步将脱农残大米和熊果酸导 入市场。第五章市场营销5.1市场定位在发展初期，公司将目标市

27、场定位于北美；在发展中期，在巩有海外市场的基 础上，主要开拓欧洲和日本市场；在发展远期，产品渗透至国一线城市。公司制定 这样的战略步骤基于以下原因。(1)市场因素根据市场调查，近年来世界肉桂油年贸易量约 700t,中国肉桂油出口到国际市 场的平均贸易数量为556.6t ,占世界肉桂油年贸易量的79.5%。现将中国出口的肉 桂油在国际市场上的贸易份额绘表如下：表5-1 1995-2000年中国肉桂油产地出口国际市场贸易数量单位：吨199519961997199819992000增减%A份额%B日本C26.875.284.448.0100.0100.20.223.9香港C131.5100.7114

28、.8144.555.357.94.713.8一一一5.0一1.2印度C一一0.6一一一一亚洲小计158.3175.9199.2193.1155.3163.15.038.9德国C2.23.48.08.012.02.0-83.30.5英国C100.084.484.8183.0175.2164.0-6.439.1荷兰C1.80.4一一3.0一0.7法国C2.51.42.01.61.82.433.30.6欧洲小计106.589.694.8192.6189.0171.4-9.340.9美国C250.192.286.6278.0110.484.6-23.420.2加拿大C一一0.8一一一北美洲小计250.

29、92.286.6278.111.84.6-23.920.2102出口量小计514.9357.7380.6663.7455.5419.1-8.0100其中WTCM员514.9357.7380.6663.7455.5414.1-9.198.8表中A指2000年与1999年相比较;B表示2000年份额；C指WKM员资料来源：根据海关和海关统计处提供的数据加以整理由上表可以看出，欧美是中国肉桂油的主要出口对象，占据了61.1%的出口份额。因此公司率先将产品出口到欧美，可以扩大产品的销售规模，降低平均生产成 本，同时树立品牌，给市场后入者设置进入障碍。(2)技术因素目前公司掌握该项技术专利，根据超临界

30、CO萃取技术的发展来看，初步估计 此项专利可以形成的技术壁垒时期约为 10年左右。在欧美等发达国家和地区，公 司能够接触到更大的市场和国外最新的技术动态，利于研发和技术升级。(3)产品因素美国人具有很强的绿色消费理念。早在 1993年10月美国政府颁布文件要求政 府部门采购和使用有益环境的产品。公司的产品具有卓越的保健功能且绿色环保， 对环境无污染，便于向欧美市场发展。(4)成本因素公司一次性投入较高，固定成本高，进入欧美市场可以尽快回笼资金，促进公 司进一步发展。所以我们的产品首先进入消费水平高发达国家是较为合理的。5.2 销售策略公司通过以下三种出口方式直接进入国际市场：参与国际招投标活动

31、，中标 后按合同生产销往国外的产品；直接向外国用户提供产品；直接接受外国厂商 订货。据统计，2003年在美国销售前20名的公司占美国处方药市场份额的 81.6%, 其市场集中度较高。因此，公司采用以上三种出口方式，可及时获取国际市场的需 求变动信息，及时调整生产经营活动，降低生产风险。目前，市场上肉桂提取物同质化现象严重，公司的天然肉桂提取物导入市场较 容易。止匕外，世界市场上肉桂市场规模相对较小，竞争威胁不大，适当的高价可以 为市场所接受。因此，在公司发展初期，销售策略采用 缓慢掠取策略。在中远期， 将采用市场扩策略，增加企业的利润，加强企业的竞争能力。5.3 市场营销组合5.3.1 定价(

32、Price )5.3.1.1 定价目标(1)肉桂油和肉桂油树脂公司在发展初期以市场占有率最大化 为定价目标。由于市场上肉桂油和肉桂油 树脂的同质化程度较高，价格弹性较大，略低的价格可以刺激需求，产品的销量迅 速增长。止匕外，生产与分销的单位成本会随生产经验的积累下降。从长期利润观点 来看，赢得最局市场占有率将学有最低成本和最局的长期利润，因此局市场占有率 更有利于企业发展。(2)高水溶性肉桂提取物公司对高水溶性肉桂提取物的加工技术在世界上处于领先地位，拥有技术优势，因此初期以利润最大化为定价目标。5.3.1.2 定价依据(1)肉桂油和肉桂油树脂肉桂油和肉桂油树脂的定价采用竞争导向定价法中的 随

33、行就市定价法，即按照 行业的平均现行价格水平定价。结合公司的高生产率和定价目标，公司产品的价格 会略低于肉桂提取物的平均现行价格。(2)高水溶性肉桂提取物高水溶性肉桂提取物的定价采用需求导向定价法中的 认知价值定价法，即根据 购买者对产品的认知价值制定价格。5.3.1.3 定价策略(1)肉桂油和肉桂油树脂由于目标市场长期购买肉桂油和肉桂油树脂，对其价格已形成习惯性的价格标 准，因此公司采用心理定价策略中的习惯定价法。(2)高水溶性肉桂提取物高水溶性肉桂提取物对控制糖尿病有显著的效果，对糖尿病患者具有很高的价 值。因此，采取 撇脂定价法，以赢得最大利润。5.3.2 渠道(Place )(1)短渠

34、道策略公司针对制药公司和保健品公司的销售采用短渠道策略，直接和北美制药和保 健品公司交易。越过大量中间环节，节约经营成本，增强竞争能力，扩大产品销量。(2)窄渠道策略在公司发展的中远期，我们针对食品与日化产品加工行业的销售采用窄渠道策 略，采用独家代理形式，给予中间商一定时期独家销售公司产品的权力。这样有利 于鼓励中间商开拓国际市场，并依据市场需求订货和控制销售价格。5.3.3 促销(Promotion )5.3.3.1 广告策略(1)网络传媒宣传在公司(.yimin.)上开展网上咨询与订货业务，在全球制药、保健品、食品、 日用化工行业的主要上进行宣传。 如全球化化工商务网、阿里巴巴、AAA

35、Tradekey 等。(2)报纸等其他纸媒宣传在世界化工行业的主要报纸、杂志上刊登广告，重点宣传公司产品的高端品质。(3)参加促销展览会在每年美国拉斯维加斯和新泽西的展销会上展示公司产品，接触更多客户，拓 展产品销售市场，获得新的市场信息。(4)邮寄针对主要客户市场采取邮寄广告的方式宣传，提供全面的产品信息。邮寄广告 具有私人通信性质，便于联络感情。5.3.3.2 公共关系推销策略公司可以和红十字会、希望工程等组织携手举办公益活动，和制药公司联手免 费救助病人。通过承担自己的社会责任树立良好的企业形象，为激活需求、扩大产 品销售积累人脉资源。5.3.3.3 绿色营销我们可以对公司绿色环保工艺进

36、行大力宣传，树立良好的企业形象，为公司带 来高边际收益。公司以满足绿色需求为出发点和归宿，不仅满足了现有与潜在绿色 需求，还促进绿色消费意识和绿色需求的发展。止匕外，利用传媒和社会活动，为企 业的绿色表现做宣传；通过赞助、捐赠等方式对有关的环保组织及活动给予经济上 的支持。第六章生产管理6.1 公司厂址公司基地定在省中科科技园区。地理位置优越，交通便利，拥有丰富的劳动力资源，投资成本适中。中科科技 园区地处国家级经济技术开发区城东新区，享受便利的通关模式和高效的管理服务。6.2 原材料供应我国肉桂产量占世界肉桂产量的 80%Z上，广西、（区）两省肉桂产量占我国肉桂 产量的95犯上，故公司的产品

37、原料肉桂由广西省与省种植区供应。原料的运送由第三方物流提供，运送方式以水运与铁路运输为主，降低生产成本6.3 生产工艺流程6.3.1 生产总工艺流程图6-1生产总工艺流程6.3.2 超临界二氧化碳分离工艺流程庆桂kl茸机数据濡福逢管道8胆收加她域直图6-2超临界二氧化碳分离工艺流程6.4 产品的储运对如今的生产企业而言，从原料的采购，到正式生产，再到成品投放市场，整个 物流过程的高效与否直接关系到企业的运营成本和利润空间。决定采用外包形式，即 聘请专业物流公司进行设计实施，提供后勤保证。公司有单独的仓库储存产品。6.5 设备购置表6-3主要设备表设备名称生产厂家单价/万元数量/套200L超临界

38、二氧化碳萃取分离装置德国Krupp集团HUD必司1501净化、浓缩和结晶装置4016890N-GC/5973N-MS气相色谱-质谱联用仪美国Agilent 公司201InterBus数据总线控制系统菲尼克斯公司11计算机0.3106.6 人员配备表6-4人员安排部门生产操作设备维护研发质检财务办公室销售管理人员总人数人员7233235256.7 生产要求6.7.1 生产周期肉桂的超临界液体一次提取时间为60-160min,超临界液体二次提取时间为100-180min,所以肉桂的生产周期为2-5h。6.7.2 产品质量控制与管理采用日本“精益生产模式”的原理，杜绝一切浪费。及时根据订单的现有和

39、预测情况编制物料计划，尽量降低无效库存；生产采取订单拉动模式，而非原料 拉动模式；让每个员工都参与质量管理，对于计划执行过程中的信息或者出现问 题进行高效的处理，迅速决策，有力执行，保证及时控制。第七章财务分析与预测7.1 股本结构与规模公司注册资本680万元人民币。股本结构和规模如下:表7-1股本结构和规模股本来源股本规模' 一 j风险投资益民公司技术入股资金入股金 额(元)300万130万250万比 例44.1%19.1%36.8%股本结构中，公司技术及资金入股占总股本 55.9%,其余44.1 %为风险投资, 我们打算引入2-5家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可

40、能的 上市做准备。19.1 %的技术入股 比例符合低于常规20%界限的规定，符合国家政策, 具有可操作性。7.2 资金来源与运用公司初期需要外借资金200万(金融机构一年期借款，利率5.85%),用作流动 资金。资金主要用于购建生产性固定资产 220万，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、生产费用及其它各类期间费用等 330万。7.3 投资收益与风险分析公司主要财务假设4及财务、经营政策:(1)公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在 4-6 个月完成，生产中能够保证产品质量；(2)租赁厂房，选址在设施完善的中科科技园区，付租金即可运营。(3)第一年公司产品预测销量肉桂油

41、 6110.00kg ,肉桂油树脂销量6120.00kg , 高水溶性肉桂提取物458.25kg。销售额可达1605.75万元，净利润达813.90万元。4注：本财务分析的假设是以最大程度估计风险，最小限度估计营业收入为基础假设的。因此是比较保守的估计。以便应对技术风险。以后根据市场情况适当增加销量。(4)为同时考虑销售费用与管理费用同销售量同步增长和方便计算因素，故 销售费用与管理费用逐年增长。(5)其他费用基本不变。(6)不对外筹集权益资本一目标筹资政策。 从开始盈利起按税后利润30%g放股利，回报投资者一目标股利政策(财 务政策)。(8)项目启动贷款200万，以便第一年维持现金平衡，第一

42、年按 5.85%付息， 第二年按同样利率偿清本息。之后可能按照需要进行贷款，以便保持一定的财务杠 杆。(9)资产周转率不低于120%-目标经营政策。(10)净利润率不低于30%-目标经营政策。(11)假定风险投资于第三年末退出，除第三年度股利照常发放外，我们与风 险投资方以投资合同形式约定以2.5倍溢价即500万元回购所有风险投资股份。这条 财务假设主要是考虑到风险投资尽快撤出，及时变现。如果公司业务发展顺利，风险 投资应当于第3至4年退出，届时将获得不少于1000万的投资回报。(12)假设现金销售收入占总收入的比例为 80% ,应收账款的信用期为3个月。(13)年末存货量为下一年销售收入的1

43、0%, 50%的存货需要用现金形式支付。7.4财务报告我们公司的财务报告以第一年为例。1.基本利润计算以及获利能力分析(1)保本点销售收入分析，因该产品具有一定得专利性，并且在现在市场中具 有一定的垄断性。所以我们设定只要我们企业生产即可收回成本，即投资的风险较 小。(2)净利润=营业利润+营业外收一营业外支出营业利润=营业收入营业成本-营业税金及附加-管理费用-财务费用-所得税费用；则净利润=1605.75 (460+62.4+25) -20-11.7 -60- 10=956.7 万可支配利润二税后净利-法定盈余公积金-法定公益金=956.7 -1.67- -47.84=813.9 万元，法

44、定公积金按10%+算，法定公益金按5%+算。(3)资产周转率=销售收入/总资产 100%=1605.75/600 100%=2.676资产周转率良好，因产品具有一定得垄断性和专利性，资产周转率良好，盈利水平较高，并且今后将逐步提高资产周转率，提高盈利能力。(4)销售收入利润率=税后净利+销售收入X 100%=813.9/1065.75*100%=50.68%(5)投资利润率=税后净利+总投资X 100%=813.9/600*100%=135%2 .偿债能力分析(1)流动比率 乱动资产/流动负债=380/200=1.9说明公司的每一元流动负债都有1.9元的流动资产作为保障。(2)速动比率=速度资

45、产/流动负债二(流动资产存货)/流动负债=(280-50)/200=1.15习惯上，速度比率为1比较合适。(3)现金比率=800/1605.75=0.5现金比率是对短期负债能力要求最高的指标。3 .营运能力分析应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额=642.3/500=1.285一定时间应收账款的周转次数越多，说明应收账款周转快，应收账款的利用效果越好。7.5财务汇总项目NPVfi (加权资本成本率12% nNPV= Ct(1 k) t = 5689.85 (万) i 0部收益率是由现金折算出来的，反映投资项目本身获利情况的一个指标，投资 者可以根据对基准折现率的变动围，来评价我们计划

46、的可行性。n部收益率即净现值为零时的贴现率，计算公式出来的Ct(1 k)t=0,使用插i 1法可以得到本项目的部收益率IRR=68%由上表计算可知，本项目NPV(净现值)=5689.85 (万元)远大于零，部收益率 高达68%投资抗风险能力强，回报丰厚7.6资金需求7.6.1 资金使用计划我们需要200万元的商业贷款，长期贷款主要用于未来 1年公司的发展。使我 们度过现金平衡关。初期投资将用完成开发任务购买设备，建立办公体系和平台，资金明细表如图：表7-1成本费用核算表单位：万元成本核算原料成本460厂房房租10职工工资福利费用62.4折旧费用（10年）25变动成本460固定成本97.4成本总

47、计557.4企业管理费业务费用5维修费用15小计:20：销售费用运输费、装卸费20广告费用25销售服务费用15小计60财务费用利息支出11.7总成本648.8宜嚏人工身用 直喔村M货闻X M 8 #上也室NdL<"MK-W皿奸E两加戈1+工竭型彳立衽出睡+-WM世曹* 士如段用 ±*IEE上厅“存+氏茶-彳唠*国卤，年就史18看，拄%y生舞工身,加T.flfflTfiirihtlrMlfi #1» 险H理莫用图7-2资金明细表 札他四/ p » , WFS木 ,曲事，|+事施蹲支/ 干工.迪决+行士地中年、出七7.6.2 回报偿还计划及结论公司产品

48、具有竞争优势，因此贷款只需 2年即可全部归还。公司初期发展需要 为期2年，金额为200万元的贷款以及约300万左右的长期投资。7.6.3 风险资本的退出1 .撤出方式(1)外二板市场上市公司是有较大的发展前景和较高的增长潜力的中小型高新技术企业，可考虑在 香港二板市场上市或地中小企业版上市。(2)重组出卖公司潜在的投资人以行业投资者为主，并以在持续经营过程中与投资者的产品互 补、分红作为投资人获得的主要利益。止匕外，经营达到稳定时的股权转让是投资人 退出的主要方式。重组一般发生在企业正常生产经营状态，产权流动比较平和。2 .撤出时间公司风险资金撤出时间以3-4年为宜表7-4第一年7-12月损益

49、表7_时间（月份） 项目123456一、主营业务收入41.2567.593.75120146.25163.5减：主营业务成本46.4546.4546.4546.4546.4546.45二、主营业务利润-5.221.0547.373.5599.8117.05减：营业费用555555管理费用1.671.671.671.671.671.67财务费用0.9750.9750.9750.9750.9750.975三、利润总额-12.8513.40539.65565.90592.155109.4减：所得税000000四、净利润-12.8513.4039.65565.90592.155109.4减：股利000

50、000法定公积金000000法定公益金000000留存收益000000单位：万元间（月份）项目789101112一、主营业务收入184.20181.90184.90154.90133.90133.90减：主营业务成本46.4546.4546.4546.4546.4546.45二、主营业务利润137.75135.45.45108.0087.4587.45减：营业费用5.005.005.005.005.005.00管理费用1.671.671.671.671.671.67财务费用0.9750.9750.9750.9750.9750.975三、利润总额130.10127.80130.80100.807

51、9.8079.80减：所得税0.000.000.000.000.000.00四、净利润130.10127.80130.80100.8079.8079.80减：股利0.000.000.000.00法定公积金0.000.000.000.0095.67法定公益金0.000.000.000.0047.84留存收益0.000.000.000.00813.90注：公司成立的前三年免征所得税，以后每年所得税率为25%表7-5损益总表单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年一、产品销售收入1605.751926.902312.302954.743000.80减：销售成本557.40659.05778.601116.601134.80二、产品销售利润956.651267.851533.701838.102066.00减：销售费用60.0080.00100.00120.00150.00管理费用20.0030.0050.0060.0080.00财务费用11.7011.7011.7011.7.000.00三、利润总额813.90976.681172.001406