公司财务部半年度述职汇报（总结）PPT课件

1、半年度述职汇报半年度述职汇报生产经营完成情况上半年年度财务工作总结下阶段工作计划生产经营完成情况生产经营完成情况综合评述：综合评述： 上半年公司经营依旧十分困难，具体表现在：负债增加，库存上升，运行效率下降，效益下滑，但在财务指标下滑，数据“难看”的情况下，也不乏出现了亮点，比如产品价格回升2020年6月456575 388035 316154 6789 61218 2020年初449763 355036 297548 13581 63989 较期初增减6812 32999 18605 -6792 -2771 2020年1-6月10.211.251639178%94%-261862020年1-

2、6月计划13.914.842242698%95%-20644较预算增减-3.7-3.59-6035-20%-1%-5542单位：万元 生产经营完成情况综合评述：综合评述： 单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；系列 14049445551535440654430151月份2月份3月份4月份5月份6月份01000200030004000500060007000系列 1生产经营完成情

3、况012345资金管理催收清欠税收筹划图表标题系列 1系列 2系列 3综合评述：综合评述： 上半年公司经营依旧十分困难，具体表现在：负债增加，库存上升，运行效率下降，效益下滑，但在财务指标下滑，数据“难看”的情况下，也不乏出现了亮点，比如产品价格回升生产经营完成情况综合评述：综合评述： 单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；1应收账款51.28%2完工未结算40.88%3其他应收款7.84%合计100.00%构成应收账款完工未结算其他应收账款历年烂账生产经营完成情况综合评述

4、：综合评述：单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；0123456类别 1类别 2类别 3类别 4图表标题系列 1系列 2系列 3生产经营完成情况直接材料一、木材277764.20%2570.466.00%二、化工料423.19.80%448.511.50%其中：重油160.53.70%159.44.10%三、织物6.70.20%3.90.10%四、包装物13.20.30%12.50.30%五、煤炭105.62.40%125.63.20%六、柴

5、油17.10.40%6.60.20%动力七、外购电55.61.30%38.41.00%八、污水处理费47.11.10%40.61.00%固定费用九、工资1092.50%62.51.60%十、制造费用769.317.80%588.315.10%其中：折旧533.512.30%425.610.90%总成本4323.7100.00%3897.2 100.00%综合评述：综合评述：单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；生产经营完成情况预算-20629

6、749950%2941743910948750实际-2618649803-11%2868750210544349比较-5557-25192-11%-7363-404-401010000200003000040000500006000001000020000300004000050000600007000080000利润营业收入销售费用管理费用财务费用营业外收支利润完成情况预算实际利润未完成目标的主要原因利润未完成目标的主要原因: : 单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；单击对图表信息进行详情介绍说明；上半年财务工作总结拓宽融资渠道，转

7、变融资思路，多方位筹措资金，降低财务费用上半年财务工作总结强化两金管理，落实亏损治理加强公司预算管理工作，实现全员预算管理加强团队建设与成本管控，规范班组核算流程 加强税收筹划，争取优惠政策 2020年上半年，财务管理工作紧紧围绕年度经营目标和重点工作，统一认识，明确目标，以管理会计为切入点，推进财务精益管理。上半年财务工作总结 拓宽融资渠道，转变融资思路，多方位筹措资金，降低财务费用在今年上半年现金流亏损1.8亿元,有息负债不断攀升的情况下，2020年上半年财务费用同比减少534万元，比预算减少404万元。积极主动与各金融机构沟通，在融资工作极度艰难的情况下保证了公司资金安全。 调整贷款结构

8、，用低利率贷款置换高利率贷款，降低财务费用。利用新金融产品，使用境外资金，降低融资成本。加强资金预算管理，统筹调度，合理安排信贷资金与经营资金需求。每月定期召开资金预算会议，统筹安排好各项资金降低资金占用成本。上半年财务工作总结制定两金占用清理方案，降低“两金”资金占用。 应收账款6789 13581 -50.0%预付账款990 1105 -10.4%其他应收款3115 3301 -5.6%存货61218 63989 -4.3%欠款余额从年初的1.33亿锐减到今年6月末的7100万元，减少了6300万元，应收账款较年初下降了50%。上半年财务工作总结 一是对不能正常回收的应收账款，要加强法律风

9、险评估及时采取相应措施实施债权清收和保全；对那些生产经营正常，有偿债能力的单位要紧盯不放，尽快收回资金；制定方案，严格执行，文化浆先款后货，溶解浆旧账不清，不予发货的原则。对于重点欠款客户进行实地调查、走访，进一步控制了风险，强化相应的担保措施。上半年财务工作总结转变经营思路 提升综合效益 以销售订单为中心，开展采购和排产工作。根据市场订单，确定生产浆种，再组织采购；优化流程，严格KPI考核，推动精益班组建设 新出台KPI评分管理规定、浆纸KPI体系综合管理考核说明等制度，规范KPI考核体系。创新激励机制,提高工作积极性 做好精益班组建设，对于完成目标的，坚决及时兑现奖励。.降低各项,消耗和费

10、用 主动调整预算，提出5-12月份“生产系统、采购系统、销售系统、财务系统”各降1000万上半年财务工作总结加强团队建设与成本管控，规范班组核算管理。0 0 1 10202完善规章制度完善规章制度上半年财务部根据管理需要先后制订了印章管理制度、成本核算制度、岗位内部考核细则、会计人员岗位责任制等多项内部管理制度。0303上半年财务工作总结 生物质电厂收到增生物质电厂收到增值税退税值税退税173173万元万元 高新企业加计扣除，节高新企业加计扣除，节约企业所得税约企业所得税408408万元万元 规避减少上缴房规避减少上缴房产税产税7373万元。万元。 积极争取各种优惠政策，积极争取各种优惠政策，

11、收到油料补贴收到油料补贴831831万元万元 下阶段工作计划下阶段工作计划 资金管理方面 推动监控型财务向价值创造型财务转变 生产经营方面下阶段工作计划进一步降低财务费用，力争在全年目标的基础上下降1000万元。 进一步拓宽融资渠道，保障公司发展的“血液”。公司股权置换后措施 下阶段工作计划 进一步降低财务费用，力争在全年目标的基础上下降1000万元。 引入战略投资，盘活现有资产引入战略投资，盘活现有资产在中冶债务危机解除后，第一时间与原有信贷业务的股份制银行联系，争取恢复原有授信，增加公司授信规模。提前谋划，做好准备提前谋划，做好准备 通过生物质发电公司作为融资主体，向工行申报授信业务；盘活

12、溶解浆项目资产，通过融资租赁或固定资产抵押，争取再引进一家租赁公司或进行抵押贷款;转变融资思路，拓宽融资渠道转变融资思路，拓宽融资渠道 变被动管理变被动管理为主动管理为主动管理变被动管理为主动管理。财务部门要为自己赢得管理空间，拟依托公司的管理信息化平台，将财务信息获取贯穿整个业务过程，促进财务管理职能的转变。下阶段工作计划 以制度规范以制度规范业务操作业务操作 通过财务制度来规范好业务操作的行为。 指导业务参指导业务参与业务与业务对业务部门也可以进行管理会计知识的培训，更加地提升其管理水平。（案例见下页）下阶段工作计划 下阶段工作计划 基于国内经济现状及公司内部生产经营分析，我们在“新常态”下，需通过内抓管理，外拓市场等多方式，多途径，实施节能降耗，降本增效，有效提升公司经济运行质量，具体来说：围绕生产效益、原材料结构、产品结构、费用控制、四个方面做好文章。（1）优化工艺，稳定运行。（2）减少改产频次，延长生产周期。（3）加强部门间沟通协作，确保系统平衡。（4）提高设备运行率，减少故障。稳定生产，提高生产效益稳定生产，提高生产效益 （1）木材库存控制在10-15万方/月，减少资金积压。（2）减少自身锅炉烧煤产汽，努力降低煤炭消耗比例。（3）加大招议标的收资广度与深度，确保采购价下降7.16%。合理控制原材料库存合理控制原材料库存（1）以销定产，按单生产，降低产