银行安全生产的自查报告[五篇材料]

1、银行安全生产的自查报告五篇材料 银行安全生产的自查报告1一、自查报告按照分行转发省分行关于加强全行安全生产的紧急通知文件要求，我行及时召开了由主管行长、办公室负责人及各网点主任参加的会议，对300号文件精神进行了认真学习，对安全生产自查工作进行了安排部署。明确了由主管安全保卫工作的副行长负责，办公室及网点负责人组成检查小组，对全辖网点及金库安全生产工作开展自查。严格落实双人守库、双人武装押运规定，运钞车配备了专职司机、随车业务员，金库管理中严格坚持“一密二钥三分离”制度，出入库由专职保卫陪同并进行登记，守库人员24小时值班，坚持了守库各项规定，杜绝了安全隐患发生。四是进一步加强公务车辆管理和员

2、工交通安全教育，防止发生交通事故。五是严格落实案件（事故）报告制度，密切关注全行辖内不稳定因素。六是积极开展各类教育活动，加强作风建设。严格落实八项规定及上级行关于作风建设的相关规定，努力增收节支，业务招待费、差旅费等同比下降。二、自查出的问题通过自查，全行安全生产主要存在以下问题和不足。1、各营业网点的自助服务区网线电缆未能合理区分放置，电线存在私拉乱接现象，且暴露在显眼处，存在安全隐患。2、营业网点现金业务柜台未安装连续记录的声音复核装置。3、守库室无温控设施。4、各网点atm机未设置一米线，其中康兴路支行无独立、封闭的操作间，atm与安装地面无牢固连接。5、未制定押运途中突发事件处置预案

3、。6、消防安全制度不健全，消防记录不全；一年内组织开展消防安全宣传教育和培训少于2次。7、支行计算机房未安装防盗安全门；支行计算机室未安装防盗安全门和与110报警服务台相连的紧急报警装置及入侵报警装置，不能准确探测报警区域内门、窗、通道等重点部位的入侵事件。8、支行未制定计算机信息系统突发事件处置预案。9、支行守库室未与110报警服务台相连。10、无防范案件预案。11、处置突发事件预案不健全。三、存在问题主要原因一是对安全生产工作认识还需要进一步提高，具体工作做的还不细致，对总分行制定的规章制度、措施落实等方面做的还不够。二是由于条件限制，个别制度规定只能逐步落实，有的问题需要上级行统一协调解

4、决。如与110报警系统联网、对守押人员进行擒敌、队列训练等。四、整改情况及措施对此次自查出的问题，自查小组及时向营业机构负责人进行了反馈，提出了明确的整改要求和整改时限，对能整改的及时进行了整改，一时不能整改的，制定了整改计划，争取尽快整改到位。一是对自查中能够即时整改的问题，已督促负责人立即进行了整改，并已整改到位，以后再发现此类问题，加重处罚负责人。二是对110联网的问题希望州分行安全保卫部与公安机关协调整改。三是对于计算机房没有安装监控、防盗、报警、门禁系统的问题，积极向州分行申请经费，争取尽快整改。银行安全生产的自查报告2为扎实开展金融机构安全生产大检查工作，根据*县农村商业银行安全生

5、产大检查工作方案的要求，我支行及时组建安全检查小组，按文件要求的检查方法，结合实际情况，对网点安全设施、环境及安全生产各项制度措施等各方面进行了全面的自查，现将自查情况汇报如下：一、成立组织，贯彻落实。支行成立安全生产大检查小组：组长：曹康龙成员：叶俊、奚燕、储彩虹、董似春负责支行安全生产大检查的组织实施和自查。二、检查内容营业场所：（一）物防设施1.二层以下窗户已安装金属防护栏或相应防护措施。2网点与外界相通的出入口均已安装防护门或防盗安全门,且符合相关的安全标准。3.现金业务区出入口安装了防尾随缓冲式电控联动门，能正常使用。4.现金出纳柜台已采用砖石或钢筋混凝土结构，柜台高度=1100mm

6、、宽度=700mm，不符合标准需整改。5.现金出纳柜台上方安装的透明防弹玻璃有检测合格报告，安装形式不标准，没有嵌入柜台需整改。6.网点营业场所已配备卫生设施。7.营业场所已配备应急照明设备且安好可用。8.网点已配备自卫器材。（二）技防设施1.监控设备（1）营业场所与外界相通的出入口安装了视频监控装置。（2）营业场所现金业务区、非现金业务区等均已安装视频监控装置，且实时.第二篇：安全生产隐患排查和报告制度安全生产隐患排查和报告制度 一、总则 第一条 为了贯彻安全第一、预防为主的方针加强对事故隐患的排查治理和管理有效地控制和排查事故隐患预防和减少各类事故的发生保障生产安全、稳定、高效运行依照x安

7、全生产法、劳部发1995332号重大事故隐患管理规定及其它有关法律、法规特制定本规定。 第二条 本规定所称的重大事故隐患是指企业的生产、运输、使用、存储过程中安全装备、安全设施不完善安全制度、安全措施不健全不落实或违反国家、行业、企业有关法律、法规、规程、标准、规定有可能导致重大人身伤亡或者重大经济损失的事故隐患。 第三条 事故隐患的分级 事故隐患共分为四级。级隐患为影响程度特别重大级对应国家劳部发1995332号重大事故隐患管理规定中的重大事故隐患或解决难度最大级其它、级依次递减。 按可能造成的伤亡程度或可能造成的经济损失对应的级事故隐患分别是 级特别重大事故隐患是指可能造成死亡10人以上或

8、直接经济损失500万元含以上的事故隐患。属国家级重大隐患 级重大事故隐患是指可能造成死亡19人或重伤3人以上的伤亡事故或直接经济损失50万元含以上500万元以下的事故隐患。 级一般事故隐患是指可能造成重伤事故或3人以上的轻伤事故或直接经济损失1万元含以上50万元以下的事故隐患。 级其它微小事故隐患。 第四条 拓博昊源公司以下简称公司总经理对安全隐患的排查和治理工作全面负责。生产副总负责重大及以上、级安全隐患的排查与整改措施的编制各个车间负责分管范围内的重大安全隐患的整改工作各职能部门负责本部门业务范围内的安全隐患、级排查与管理安全生产部和公司工会组织负责安全隐患、级排查与治理工作的监督检查与责

9、任追究。各级行政一把手对本单位的安全隐患排查和治理工作全面负责各级技术负责人负责安全隐患的排查与整改措施的编制。 二、安全隐患排查及报告程序 第五条 公司每月召开由技术负责人主持行政一把手参加的安全隐患排查会。会议落实以前安全隐患整改情况并进行相应考核。对所排查收集到的安全隐患按照本制度规定进行隐患分级制定整改措施。 第六条 公司每月1820日召开总工程师重大安全隐患排查会以下简称总工排查会对总工排查会排查收集到的安全隐患进行分级按隐患分级责任范围制定编制整改措施落实整改资金落实整改时间落实整改负责单位负责人落实督促检查单位。难以立即整改的安全隐患要按照分级责任制订防范、监控措施。安全生产部按

10、照总工排查会要求编写会议纪要 三、重大隐患排查及报告主要内容 第七条 应设置而未设置劳动安全卫生设施如通风、照明、防尘、防毒、防辐射、喷淋冲洗、防寒保暖、防熟降温、空气净化等设施。 第八条 系统装置中未实施劳动安全技术措施如安全防护装置、保险装置、联锁装置、报警装置、切断装置、泄压防爆装置、限位自动装置、灭火装置、防雷击、防静电、防触电设施等。 第九条 系统装置中未实施安全技术措施如抢险救灾的工程设施及器具、警示标志、检测报警仪器、通讯联络器材、回收装置等。 第十条 机电设备、电气运行与检修不符合有关规程及规范。 第十一条 锅、容、管、特设备不符合有关规程、规范等相关规定。 第十二条 物资存储

11、达不到相关法律、法规要求。如仓库管理、储罐区管理、气液瓶储存管理等。 第十三条 危险化学品的生产、经营、储存、运输、使用和处置废弃过程不符合或违反相关法律、法规要求。 第十四条 系统设计、安装不规范不符合化工建筑安装的相关法律、法规要求。 第十五条 防火与防爆、动火与用火、消防管理不符合相关法律、法规及制度要求。 第十六条 生产、工艺操作不符合相关规程、规定、标准可能造成重大事故。 第十七条 特殊作业未达到相关规程要求。如焊接作业、设备内作业、盲板抽堵作业、高空作业、起重吊装、断路作业、动土作业等。 第十八条 对重大危险源监控不力对重大危险源未做到检查、辨识、登记建档对重大危险源未进行定期检测

12、、评估、实施有效监控。 第十九条 未编制本单位相关事故应急预案、未建立事故应急救援体系等。 第二十条 其它有可能导致人员伤亡及财产损失的潜在问题和情况。 四、隐患的整改 第二十一条 公司负责A、B级安全隐患排查治理监督检查专业部门负责A、B、C级安全隐患排查治理监督检查各车间负责本单位安全隐患的排查和治理并负责对不能及时整改的A、B级隐患制定监控运行和应急防范措施预案并告知从业人员和相关人员在紧急情况下采取的应急措施。 第二十二条 各级组织和相关人员对查处的安全隐患都要逐项分析研究并提出整改措施。按四定定措施、定负责人、定资金来源、定完成期限三不准。 第三篇：安全生产隐患排查、治理及报告制度

13、关煤2016026号 签发人：陶水平 安全生产隐患排查、治理及报告制度 第一章 总 则 第一条为了规范我矿隐患排查和治理工作，使我矿隐患排查和治理更有针对性，对隐患整改方案和措施的编制更加专业化，更加符合现场实际，及时消除安全生产隐患，更好的落实安全生产责任，预防安全生产事故的发生，依据煤矿重大生产安全事故隐患判定标准、山西省煤矿安全生产隐患排查制度及公司下发安全隐患排查、治理及汇报制度和煤矿安全生产隐患认定办法结合我矿实际情况，特制订本制度，望各单位认真执行。 1 第二章领导组织和责任分工 第二条 成立隐患排查治理汇报领导小组 组 长：陶水平 副 组 长：赵全保 高文平 石荣亚 李振跃 任金

14、保 成 员：刘新平 李国强 邢广通 王瑞山 景茂奉 苏晓光 薛东郭照照 赵志龙汪小龙 马德国 白继斌刘茂林 穆爱军 马在彬 石海全 孙寨平 周玉春 郭俊芳 隐患排查治理领导小组下设办公室（安监科），安监科负责日常 工作。 第三条 职责分工 1、矿长是安全生产隐患排查治理第一责任人，对全矿安全生产隐患排查治理工作全面负责。 2、技术矿长负责牵头，组织各专业副总及各单位主要负责人，本着安全第一、预防为主的原则，对全矿各个专业进行隐患排查，确保隐患排查落实到位。 3、安全矿长要负责督查隐患排查、治理及隐患等级确认工作，要求按照分级、分类的原则进行治理，并建立和完善相关档案。 4、其他各分管矿长负责组

15、织专业范围内的安全隐患排查及B级隐患的治理工作，对分管范围内的安全隐患排查治理工作全面负责。 5、安监科负责监督安全隐患的排查、整改、落实、统计、考核和上报工作。 2 6、各科室、区队主管是本科、队安全生产隐患排查治理的第一责任人，负责对本科、队分管范围内的隐患排查及C级隐患排查治理工作。 7、各区队班组长是本施工区域当班安全生产隐患排查治理的第一责任人，负责管辖范围内的安全生产隐患排查及D级隐患治理工作。 8、发现隐患需要资金保障的及时向各自负责的责任部门申请。 9、发现重大隐患要及时通报，监督整改。 10、培训中心定期组织开展隐患教育培训。 第四条专业划分及组织机构 为了积极做好采掘、机电

16、运输、地测防治水、一通三防及瓦斯治理专业的安全管理工作，配合上级部门的开展的专项检查活动，以上四个专业成立专门组织机构。各专业（项）每月至少开展三次隐患排查治理活动，切实做到真排查、真整治，把隐患排查工作落实到实处。各专业每旬开展活动后两日内把隐患排查整治情况报送安全科备案。每次上级部门专项检查，专业组要组织好陪检人员，认真记录领导、专家提出的问题。资料整理的原则是谁陪检谁负责，打印成电子版后交资料员汇总。 1、采掘专业组 组 长：石荣亚 副组长：王瑞山 苏晓光 景茂奉 成 员：刘荣贵 石海全 郭俊芳 周玉春 杨文豪 卫崴 张涛 2、机电运输专业组 3 组 长：李振跃 副组长：刘新平吴理想 成

17、 员：吕霜 马在彬 孙寨平 刘彦峰 韩建光 王保峰 白勇勇 马增 郭俊芳 周玉春 3、地测防治水专业组 组 长：高文平 副组长：邢广通 景茂奉 成 员：刘茂林 刘艾兴 徐威 刘伟 4、一通三防及瓦斯治理专业组 组 长：任金保 副组长：李国强 郭照照 成 员：张飞 薛治平 乔鹏 田彦龙 以上各专业要以专业为单位，认真制定详细的活动实施方案，明确活动的时间和内容，并有具体的奖罚措施，以正式文件下发各相关单位贯彻执行。 第三章 安全生产隐患的分类及分级第五条 隐患的分类及分级 1、矿井安全生产隐患分为采煤、掘进、机电、运输、通风、地测防治水、安全管理、其它等类别。 2、安全生产隐患必须实行分级管理，

18、排查出的隐患要认真评估、疏理分类。按危险程度分为重大事故隐患、严重隐患、一般隐患和轻微隐患四等，按解决难易和处理责任对应划分为A、B、C、D四级分 4 别登记建档。 A级：危害程度和整改难度大，技术上、资金上矿难以整改解决，需由公司支持帮助，由煤业及公司归口业务部室牵头督办整改治理的隐患； B级：危害程度和整改难度较大，技术上、资金上区队难以整改解决，需由公司及矿负责整改治理的隐患； C级：危害程度和整改难度较小，科室区队组技术水平和资金能够进行整改治理的隐患。 D级：可以当场或当班进行整改，由班组负责治理的隐患。 3、安全生产隐患认定按照山西华润联盛能源投资有限公司煤矿重大隐患认定办法执行。

19、 第四章 “五级”隐患排查时间及要求 第六条我矿在隐患治理上需落实岗位、班组、区队、专业、矿五级安全隐患排查制度，必须形成层层重视、纵横交织的隐患排查网络体系，切实把隐患消灭在萌芽状态，保障了矿井安全。 （一）岗位隐患排查。要求施工人员交接班前后30分钟为岗位隐患排查整改时间，在该段时间未处理完隐患不得从事与处理隐患无关的工作，安监员对岗位隐患排查及处理情况进行监督考核。 （二）班组隐患排查。班组长交接班前后30分钟为班组隐患排查整改时间，在该段时间未处理完隐患不得安排施工人员从事与处理隐患无关的工作，隐患不整改合格不能从事其他施工。 （三）队组隐患排查。每天由队长主持召开区队隐患排查会，对

20、5 上天的隐患整改处理情况进行总结，对施工现场存在的隐患和当天隐患进行详细排查。 （四）专业隐患排查 1、机电运输专业于每月5、15、25日，由机电副总或机电科长负责组织各单位机电区长或机电班长进行隐患排查，对查出的问题由机电科汇总，下发整改通知单，并按照整改期限落实考核。 2、地测防治水专业于每月7、17、27日，由技术副总或技术科长负责组织各采掘区队、钻机队主要负责人参加，对查出的问题由技术科负责汇总，下发整改通知单，并按照整改期限落实考核。 3、一通三防及瓦斯治理专业于每月8、18、28日进行组织隐患排查，由通防副总或通防科长负责组织各单位主要负责人参加，对查出的问题由通防科负责汇总，下

21、发整改通知单，并按照整改期限落实考核。 （五）矿井隐患排查。每月的1、11、21日由矿长负责、技术矿长牵头，采掘专业同步安监科组织各分管副矿长和副总及各科室领导参与，针对全矿隐患治理情况进行督查；并对井上下所有区域进行隐患排查，排查出的安全生产隐患由安监科汇总梳理，并进行分类建立档案，下发整改通知单，并按照整改期限落实考核。 （六）各类隐患（问题）在整改时限到期，按时限上报安监科备案，直至隐患消除。未能按时整改隐患，必须已书面澄清原因，说明逾期时间，否则视为没有整改。对当月排查出的A、B级隐患在每月25日前分类汇总，由安监科负责上报到公司安全监察部。 6 第五章隐患治理的闭合及档案管理 第七条

22、 隐患管理1、隐患排查、治理、验收、反馈各时段结果必须有责任人把关负责，首先区队组织验收人员验收，专业科室负责监督落实整改后报分管矿领导签字，由安监科组织人员验收，直至隐患消除，真正做到隐患治理的闭合管理。 2、各类隐患在相应的层面必须逐级进行登记、建档。 3、对需要长时间治理消除的隐患，涉及专业必须制定切实可行的安全技术措施，并按程序进行审批，保证隐患治理期间的安全，直至消除隐患。 4、对于隐患治理的检查验收。由安全矿长牵头，安监科负责组织，各分管矿长及职能科室参加，检查验收要有专门记录、备查。 5、A、B级隐患成立整改领导小组，进行专项治理，专项验收领导小组跟踪闭合；C、D类隐患由安监科下

23、发隐患整改通知单进行整改治理，并跟踪落实验收闭合；做到有排查、有落实、有整改、有验收、有复查的闭合管理。 第六章考核办法 第八条 1、各专业分管矿长必须牵头正常开展专业隐患排查活动，技术矿长必须按时牵头组织开展矿隐患排查分析活动，否则罚款1000元/次。 2、安全矿长对隐患排查治理工作开展情况督查验收落实不到位的，给予1000元/次处罚。 3、各专业分管矿长对本职范围内的安全隐患排查治理整改监督 7 不到位的，给予1000元/次处罚。 4、每次隐患排查活动各单位不得缺席，不得请假，不得迟到和早退，否则给予责任单位主管科队长罚款200元/次 5、各责任单位对各级排查出的隐患要按要求及时整改，对不

24、及时整改或整改不到位的，给予责任单位500元/条处罚，另给责任单位负责人200元/条处罚。 6、对于各级检查隐患（问题）整改不到位，无客观原因（出具书面通知由安全矿长同意说明原因）、重复出现的，给予500元/条处罚。 7、对不按本制度要求进行隐患排查、上报、整治、反馈和建档管理的单位处罚200元/次；并给予单位负责人处罚100元/次。 8、对隐患排查不认真，出现重大隐患（A级、B级）未及时发现，由公司检查发现A级隐患，处罚技术矿长、安全矿长、所属专业分管矿长及安全、调度、技术单位负责人每人2000元/条，B级1000元/条，对责任单位处罚2000元/条。对出现A、B级隐患的单位，不按时、按要求

25、整改的，A级隐患每条罚2000元，B级隐患每条罚1000元。 9、对C、D级隐患，接到隐患整改通知未能按时间整改、整改不积极、整改不到位、隐患整改“通知单”不及时按时反馈的，给予责任单位处罚500元/条，并给单位负责人处罚200元/条。 10、对于个人发现重大隐患能够及时汇报或及时制止“三违”的，给予个人50500元奖励。 8 12、安监科组织不定期对岗位、班组、区队、专业进行检查，是否建立档案并进行隐患（问题）排查，对未建立或未排查的给予单位（专业）责任人罚款200元，给予责任单位罚款2000元。 13、依本规定所罚款额全部充入矿安全活动基金，奖励从该基金支出。 14、对本规定的执行考核情况

26、，矿将在相关人员月度工资中进行兑现。 山西兴县华润联盛关家崖煤业有限公司 二一六年三月一日 9 第四篇：银行贷款三查原则（精选）谈贷款“三查” =从授信风险管理看贷款的“三查”工作 为了进一步规范贷款“三查”工作，提高贷款“三查”质量，为授信业务行为奠定良好的参考和决策基础，推动风险关口前移，从源头上防范和控制授信风险。贷前调查是指贷款报批前授信业务部门内部的贷款调查和初审工作。贷时审查的主要内容包括：批贷条件落实情况；借款人（项目）还贷来源的真实可靠性；担保措施；贷款用途和发放进度、贷款资金流向等。贷后管理是指借款合同签订生效至贷款本息全部收回之前的全过程管理，包括对借款人的管理、对贷款资金

27、使用的管理、对贷款质量的管理、对不良贷款清收和处置的管理等。 一、贷前调查 （一）、贷前调查内容 1、借款人基本情况综合调查：借款人及其法人代表资信、借款人借款资格、注册资本、营业场所、股本结构和股东实力、组织结构、信用评级评估、高层管理人员经验和能力等； 2、市场调查：借款人从事行业和经营历史、行业状况和发展趋势；借款人的行业竞争地位，市场份额等； 3、借款人经营情况调查：借款人近年来的成本和利润水平、管理水平，借 款人的成长性、盈利水平和变动趋势； 4、借款人财务状况：借款人资产真实性调查，如存货、无形资产、应收帐 款等，借款人偿债能力、获利能力、履约能力等； 5、借款人债务情况及与我行关

28、系：借款人在我行开立账户情况、借款情况、 结算业务量、综合效益等，借款人与其他银行的关系与结算、借款等情况，借款 人的其他债务及或有负债情况等； 6、借款用途、性质和还款来源：用途是否合法合规，借款是否可行，借款 种类、利率、期限等是否合理，还贷来源是否真实、可靠、充足，现金流量能否 保障还款计划的实施等； 7、担保措施：保证人的资信、保证资格、担保能力等；抵（质）押的合法性、手续的有效性、权属、价值，抵（质）押率及处置变现能力，是否办理保险 手续，保险权益是否转让我行等； 8、贷款综合收益分析。 （二）、贷前调查方式 1、客户经理应坚持现场调查方式对借款人进行综合性调查，获取真实信息。 2、

29、现场调查之外，客户经理还应积极通过对借款人的主管部门（或控股集 团），审计、税务、工商等部门，债权银行，中介机构，长期的商务往来单位等 各种渠道进行了解咨询，获取贷前调查的广泛信息。异地信息应获取当地中行的 查询函。 3、客户经理严禁单纯以借款人单方面提供的资料作为贷前调查的结论依据。 （三）、贷前调查流程 1、客户经理在受理借款人申请后，应按照要求开展贷前调查工作，出具书 面报告，得出综合性结论后送部门另一会审人员审核。贷款调查报告应客观准确， 客户经理须对贷前调查报告的真实性和准确性签字负责，会审人员签名认可并负 审核责任。 2、授信业务部门应根据贷前调查情况，对贷款的可行性、必要性、合理

30、性 和风险度等初步审议，得出明确结论。授信业务部门的第一负责人承担直接主管 责任。 3、授信业务部门应对初审通过的贷款，按照有关要求备齐各项材料，连同 填制的贷前调查表、贷款初审表、管理责任书，一并报授信审批部门审批。超权 限授信业务，在上报的审批表上申报行（处）第一责任人及另一经认定的问责审 批人，应签署明确意见，并对其行为负责。授信业务部门应对报审材料的真实准 确和完整性、测算分析的科学性和准确性、授信评估的全面性负责，授信业务部 门第一负责人负主管责任，主管该部门的行（处）领导承担主管责任。 （四）、责任追究 发生以下情况，应追究有关当事人的责任，并视情节给予通报批评、扣发绩 效工资、调

31、离原工作岗位、行政处分等，情节严重的将依法追究法律责任： 1、贷前调查报告中对借款人的调查的主要内容欠缺、失真，甚至弄虚作假 的，客户经理负第一责任，授信业务部门主管领导和主要负责人负直接主管和主 管责任。在存在上述问题时，授信业务发起部门仍继续上报审批的，授信业务部 门主要负责人负第一责任，主管授信业务行（处）领导负主管责任； 2、贷前调查情况仅依赖于借款人单方面提供的资料，不到现场调查，不通 过其它渠道了解信息，出现借款主体不合法、借款人不具备借款条件的情况，客 户经理负第一责任，授信业务部门主要负责人负直接主管责任；在存在上述问题 时，授信业务发起部门仍继续上报审批的，授信业务部门负责人

32、负第一责任，主 管授信业务的行（处）领导负主管责任； 3、贷前调查中对保证人或抵（质）押物的调查不到位，造成担保人在担保 能力、抵（质）押物权属不清、价值不真实的，客户经理负第一责任，授信业务 部门主要责任人负直接主管责任；在存在上述问题时，授信业务发起部门仍继续 上报审批的，授信业务部门主要负责人负第一责任，主管授信业务行（处）领导 负主管责任； 4、授信业务发起部门根据贷前调查报告，对贷款的初审结论严重背离我行 授信政策和规定的，授信业务部门主要负责人负直接主管责任，主管授信业务行 （处）领导负主管责任。 对贷款企业分析时应注意的问题: 在对贷款企业进行分析过程中，应注意下列问题，以便通过

33、分析，做出正确 的评价。 注意报表数据无法反映的因素。会计报表以货币作为统一计量单位反映企业 的财务状况和经营成果，而一些不能用货币来计量的因素，如企业职工的事业心 与责任感、企业劳动力的素质、从业人员作风、企业荣誉、企业领导层的才智与 能力、企业可能取得的科技上的突破、产品的开发与研究。企业所处的社会和经 济环绕的变化、意外事故的损失等等，这些因素从会计报表上无法得知，但与企 业的盈利高低有关；所以分析时，一旦忽略这些因素，就难以得出正确结论。 为使分析评价尽可能全面、公正，除了以会计报表作为重要的评价依据外。 还要注意其他有关资料的搜集，以达到丰富、补充会计报表数据的目的。这些资 料包括：

34、投资咨询服务机构、行业性协会、证券交易所等据供的有关资料，以及 企业管理人员对企业当生产经营与未来展望的评价，均可作为分析者的必要 的分析资料。 注意评价标准的客观性。通过对比分析如何判断企业优劣，有无一定的标 准？这是一个重要而又难以回答的问题。比如流动比率、速动比率，一般认为不 低于200%、100%为好，但是，由于企业所处的地理环境、企业生产经营的特点、 企业所属行业特点等等，对财务比率也有一定影响，因此，用一个统一的标准比 率去评价各行各业的经营业绩和财务状况显然是不合理的。因此，各企业应结合 自身特点，参考同业水平，实事求是地制定评价标准。 注意报表数据的局限性。以历史资料为依据、货

35、币计量原则、过去实际成本、 币值的稳定性、会计估价、帐务处理方法的差异。 注意报表数据的偶发和伪饰的可能性.会计报表根据企业决算日的会计记录 编制，决算前临时发生的一些事项，有时对会计报表的内容产生较大影响。 分析时可将偶然因素剔出。在使用财务比率时还必须注意会计报表的数据是否经 过乔装打扮。 注意事物的变化性.经营分析中的比率分析所得出的结果可以说是一种终止 状态的比率。例如比率就是表现已经过去的事情。显示当年企业的状态，它 不能把一切都判断出来。要历史地、发展地进行分析。从指标的趋势、走向上， 可以看出企业真实的动态变化。 二、贷时审查 (一)、贷时审查的主要内容和方式 授信批准后，授信业

36、务部门应负责落实批贷条件，其中：先决条件必须在 签订借款合同、协议前落实；提款条件必须在提款之前落实；约束条件必须在借 款合同、抵（质）押合同、保证合同以及其他相关协议书中加以落实或明确，并 按授信条件和用款计划发放授信。 1、贷时审查的主要内容包括：批贷条件落实情况；借款人（项目）还贷来 源的真实可靠性；担保措施；贷款用途和发放进度、贷款资金流向等。 贷时审查可采取现场和非现场两种方式。根据业务需要，贷时审查工作也可 提前介入，监督客户经理（管户信贷员，下同）办理批贷条件落实、担保等工作 过程，进行即期审查，提高工作效率。 2、贷时审查机制 （1）授信业务部门应严格执行内部贷放分离，授信业务

37、部门内部要设置贷 款审查和发放（以下简称放款审查）专职岗位，配备专职人员，负责放款审查工 作。有条件的行可以在授信业务部门内部设立放款审查组。对业务量小或认为有 必要对新接户、项目贷款、单笔大额贷款等重点审查的贷款，也可以由同级风险 管理部门审查。 （2）贷时审查实行授权有限、分级负责制度，要明确授信额度内单笔贷款 发放的审查人员及权限，审查（审批）人员应包括放款专职审查人员、授信业务 部门负责人、主管授信业务的行领导，有必要时，“一把手”要予审批。贷款发 放有权审查（审批）人员及权限，要抄送同级营业部或会计部门。 （3）贷款发放时，营业部或会计部门必须凭放款审查人员签字认可和有权 签字人审批

38、后的借款借据及贷款发放审批表，方可进行放款的帐务处理、信息登 录。 （4）客户经理不能兼任贷时审查和贷款发放岗位工作。 3、贷时审查流程 （1）客户经理收到贷款批复后，按照有关要求着手准备落实贷款条件的具 体操作性事务，办妥各项手续后送放款审查人员审查。 （2）放款审查人员收到送审材料后，确定审查方式，并对以下事项进行审 查： -审核批贷条件落实：确保按照贷款批准条件落实到位。如原批贷条件不 能落实或发生实质性变更时，需重新上报原贷款批准部门进行批准，未经审批不 得放款。 -核查保证措施：主要是对是否按照贷款批准条件落实保证措施、是否符 合授信保证的有关管理规定等进行核查。属于抵（质）押方式的

39、，应核查抵（质） 押物的权属、评估价值、抵（质）押品是否归在控制之下等，必要的登记、公证、 冻结手续是否符合要求，确保无处置变现障碍。 属于担保方式的要核实担保的真实性；属于异地担保的，是否有当地行的协 查函；担保人是否有担保能力等。 -核实借款人（项目）还贷来源的真实性、可靠性。 -审查贷款用途：审查贷款用途的证明文件凭据是否真实，贷款用途是否 合法合规，与贷款报批的用途是否一致； -检查合同条款：对借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等进行审 核，确保合同内容与贷款批准条件一致，合同条款合法、完整、有效； -监督贷款使用：监督贷款资金的使用是否合法合理，是否与贷款批准用 途一致，确保贷款

40、不被挪用挤占，严禁大额取现。对项目贷款应核实项目进度、 自有资金到位等情况，按项目实际进度和资金到位情况配套发放贷款。 （3）放款审查人员在对有关材料进行认真的审查核实后，按照内部授权规 定，送有权签字人审批。 （4）有权签字人审批同意后，由放款审查人员填制发放贷款通知书一式四 份，一份抄送同级风险管理部门，一份抄送管户信贷员，一份留底，一份通知营 业部或会计部门进行放款的帐务处理，并通知客户经理或内勤人员，在获取风险 管理部门授权后，将贷款的有关资料录入信贷系统。 4、责任分工 客户经理负责准备和办理落实批贷条件和担保措施、提供贷款用途证明资料 等贷款发放前相关的具体业务操作，负责贷款资金使

41、用的具体监控工作，并对其 提供资料的真实性和完整性负责。 放款审查人员负责对客户经理送审的批贷条件落实、担保措施、贷款用途、 贷款使用等进行审核和监控，确保与贷款批准条件一致，并对其真实、合法、有 效性负责。对贷时审查中发现的问题，放款审查人员可以咨询客户经理，或要求 补充有关材料。放款审查人员如发现放款尚不具备条件的以及对批贷条件不落实 或发现借款人有新的不适宜借款的现象时，应表明态度，出具审查意见，报部门 负责人审定。 授信业务部门负责人对贷时审查工作负直接主管责任，主管行领导负主管责 任。 （二）、贷时审查要点和要求 主要授信品种贷时审查要求 1、流动资金贷款： -授信审批程序是否符合要

42、求； -贷款用途是否合理合法，是否是真正的贷款使用者，是否用于借款人生 产经营的正常开支，是否有挤占挪用现象； -担保审核：保证人资格，担保能力，抵（质）押物是否符合国家政策， 权属是否明晰，评估是否合理，担保、抵（质）押手续是否齐备，核保是否真实； -还贷来源是否充足。 2、固定资产贷款： -授信审批程序是否符合要求； -贷款批准条件是否逐项落实； -自筹资金是否按规定比例足额到位； -贷款用途：放款金额是否分期分批发放及其依据； -保证措施落实的依据； -还贷来源的保障性。 3、房地产项目贷款： -授信是否符合审批程序； -贷款条件是否逐项落实； -项目自有资金投入是否达30%以上； -“

43、四证一图”是否齐全； -落实合法有效担保的证明； -贷款用途：放款金额是否分期分批发放及其依据； -还贷来源的落实。 4、大额贷款的发放： -授信是否符合审批程序； -贷款条件是否落实； -贷款用途的核实：是否有依据，真实性如何，监管措施； -保证措施：是否足额、有效、可变现； -还贷来源：是否分期偿还，合理性。 5、新接户首笔贷款发放： -建立信贷关系是否遵循审批程序； -是否符合准入条件； -贷款条件是否落实； -贷款用途的核实：是否有依据，真实性如何，监管措施； -保证措施：是否足额、有效、可变现； -还贷来源：是否分期偿还，合理性。 贷时审查要求 1、贷时审查在遵循以上要点外，总的要求

44、是通过放款审查人员 ，从有别 于客户经理的视角，再次对借款人（或项目）的资信、真实性，批贷条件的落实， 抵（质）押物和担保手续的有效、完备，合同协议内容的合法、完整、有效，贷 款资金的使用等进行审查。 2、对新接户贷款、项目贷款、单笔大额贷款等贷款发放前要从严审查。 3、贷时审查主要依据客户经理提交的全套贷款资料进行审查，如有必要可 以通过其它方式进行调查核实，如工商、税务、审计、债权银行、控股股东、主 管部门、中介机构及长期业务往来单位等渠道咨询了解。 （三）、责任追究 1、贷时审查人员不按规定履行职责、审查不严格、工作失职导致贷款形成 风险的，按“三违”行为处罚规定进行处罚，情节严重造成贷

45、款损失的从严查处。 2、授信业务部门负责人对贷时审查不重视，放款审查人员素质不高，对放 款审查人员提出的问题不及时处理，复核不严，应负直接主管责任，情节严重造 成贷款损失的从严查处。 3、主管授信业务的行领导，对贷时审查工作不重视，审查把关不严的，应 负主管责任。“一把手”对贷时审查工作负领导责任。 4、授信业务发起部门的同级营业部或会计部门，未凭有权签字人同意的文 件凭据，擅自进行放款的帐务处理，风险管理部门授权把关不严的，追究其失职 行为，造成贷款损失的将从严查处。 三、贷后检查（贷后管理） （一）、贷后管理的主要内容： 对借款人管理。贷款发放后，主要从以下方面对借款人实行动态监控： 1、

46、借款人注册资本、股东构成和股权结构是否发生变化；借款人是否发生 重大诉讼；领导班子有无重大变化；内部治理结构、体制有无重大变化；银企关 系是否密切；借款人经营决策是否有重大失误；还款意愿和还款记录是否良好。 2、借款人的关键财务指标，如偿债能力指标，获利能力指标，经营管理能 力指标，发展潜力指标等是否发生较大的不利变化，重点分析借款人的应收账款、 存货、长短期投资及无形资产的构成及变化情况。 3、借款人所处行业，所在地区经济环境有无重大政策变化和环境变化。 4、主要产品的市场是否发生不利变化，包括供需关系、进销价格、产品市 场占有率、竞争对手的情况分析，出口产品面临的国际市场的变化分析。 5、

47、担保措施的监控，包括是否出现抵（质）押品价值下降，抵（质）押的 是否有效，是否可控；保证人的财务状况是否发生不利变化。 6、项目贷款资本金是否额到位，是否留有资金缺口，是否出现工期延长， 投资超预算，成本费用超标准等情况。 7、房地产开发贷款重点掌握自筹资金到位情况，项目开发进度和销（预） 售情况，贷款资金按进度的使用情况等。 对贷款资金使用情况的管理。 1、借款人是否按规定用途使用贷款，是否存在挪用于投资证券、股票或其 他企业，是否存在挪用于借款合同规定以外的其他项目。 2、借款人是否按项目建设进度，材料采购计划逐笔用款，是否存在突击大 额提款，特别是大额提现等情况。 3、借款人是否抽逃资金

48、，或将贷款资金转移至个人名下，借款人的资产是 否流失或转移。 对贷款质量的监控。 1、贷款风险度的测算，按季对所放贷款的风险度测算，是否存在风险度大 于60%的情况（60%以上为风险资产）。 2、客户信用等级评定，定期（一年一次）或不定期评定客户信用等级，是 否存在信用等级下降或低于“B”级。 3、净现金流量的测算，看经营活动、投资活动、筹资活动的净现金流量是 否出现负值。 4、贷款风险分类。要按照“贷款偿还的可能性”客观、真实、准确地分类， 并根据借款人变化情况适时调整，看是否出现“次级”类以下贷款。 对不良贷款清收和处置的管理。 1、对于次级类贷款的清收和处置措施： （1）加强催收，争取按

49、时收回贷款本息； （2）采取一切可能的措施，提前收回贷款；对于无法提前收回的贷款，应 至少每月到企业一次，掌握最新情况，并形成贷后检查报告； （3）对于拥有次级类贷款的借款人，应逐步压缩授信； （4）必要时可进行债务重组； （5）注意贷款保证或抵押的合法和有效性，对于无效保证或抵押，应及时 补办手续，予以完善。 （6）注意借贷合同、保证合同、抵押合同、质押合同的诉讼时效，确保在 诉讼时效内提起诉讼或依法处理抵（质）押物； （7）按月实地检查、核实抵押物的情况，并严密监视抵押物的占用情况， 防止抵押物被转移或遭到不必要的损失。对所有抵（质）押物要列入表外科目核 算，担保要建立登记制度。 2、对可

50、疑类以下贷款，授信经办部门要有关规定进行责任认定，报有权审 批人批准后，将贷款账务、授信档案一并划资产保全部门催收。 （二）、贷后管理的职责： 授信经办部门对贷后管理履行以下职责； 1、监督贷款资金的使用，确保贷款资金不被挪用。对大额信贷资金进行监 控，具体监控措施由各授权经办部门按借款人情况确定。 2、每季对借款人进行调查，掌握借款人的经营情况，财务状况，市场情况 以及其他非财务情况，按季逐户写出评价报告。 3、对借款人经营情况的日常监控。经常到借款人的车间、仓库、财务、供 销，进出口等部门了解情况，对借款人经营过程中的异常情况适时监控。 4、通过其他方式或途径对借款人实施贷后管理。从上级主

51、管、工商、税务 等部门及借款人的关联企业，上下游企业了解借款人情况。 5、对抵（质）押物和保证人的管理，检查抵物的变现能力，检查保证人的 保证能力。 6、对贷款实施债务重组和不良贷款清收。原则上对关注类贷款客户不新增 授信，对次级类客户应与借款人签订还款计划，逐步压缩，在贷款风险程度降低 的前提下，制订债务重组的方案，按程序报批。 （三）、贷后管理基础工作： 1、贷款风险分类。客户经理应将真实准确的客户信息提供给清分录入人员 进行分类初定，经授信业务部门负责人审批后报同级风险管理部门清分管理员审 定，超权限的分类认定需上报上级行审批。贷款风险分类是开展资产质量监控和 预警的主要依据。 2、信贷档案管理。信贷一级档案（押品）可由授信经部门或同级风级管理 部门保管，但必须视同现金管理、实行双人分管；二级档案由风险管理部门授信 档案管理员专人保管；三级档案由授信经办部门管理。 （四）、贷后管理的责任追究 出现下述情况，应追究授信经办部门及同级风险管理部门的责任： 1、贷款资金被挪用或未按建设进度、购销合同分批用款，未经授信经办部门审批的，客户经理负第一责任，部门主管和主要负责人负领导责