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文档简介

1、出纳的工作职责 出纳的工作职责 出纳岗位职责或者说出纳工作职责有很多版本，但基本内容不变，都是对出纳的主要工作进行总结、归纳和整理，现特综合整理几个比较全面、比较有典范代表的出纳岗位职责和出纳工作职责给大家，希望本文对想从事或正在从事出纳工作的朋友会有所帮助，并节省大家的时间，看了本文后不用因了解出纳岗位职责或者说出纳工作职责再花费更多的时间。 【1】 (一)、岗位职责 负责现金、银行存款的核算和管理。 (二)、标准 1、办理现金收付和银行结算业务 (1)、严格遵照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，对收付款凭证进行复核，手续齐全符合规定，方可办理款项收付。 (2)、库存现金不得超过银行核定

2、的限额，超过部分要按时存入银行。对于收取的现金要按时送存银行，不准坐支。严禁“白条”抵充、任意挪用库存现金。 (3)、严禁签发空白支票，对填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。 2、保管库存现金、有关印章、空白支票 (1)、对于现金，如有短缺应负赔偿责任，如有长款应按时查找原因，并做相应的账务处理。要保守保险柜密码的机密。 (2)、出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格遵照规定用途使用，签发支票所用的各种印章，应由会计人员保管。 (3)、空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。 3、按时对账 (1)、每日终了，必须盘点库存现金，做到账款相符。 (2)、银行存款

3、的帐面余额要按时与银行对帐单相对，并于月未编制“银行存款分项调节表”，对于未达帐款要按时查询，要随时掌握银行存款余额，不准将银行帐户出租、出借给任何单位、个人办理结算业务。 【2】 1.在财务经理领导下，遵照国家财会法规、公司财会制度有关规定，办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 2.负责办理银行存款、取款和转账结算业务。 3.登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符. 4.认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 5.正确编制现金、银行的记账凭证并按时传播。 6.配合有关人员按时开展对应收款的清算工作。 7.严格审核报销单据、发票等原始凭证，遵照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。 8.核实人事部提供的薪金发放名册，及时发放公司职工的工资、奖金。 9.负责按时、准确解缴各种社会统筹保险、住房公积金等工作。 10负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据

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