建设项目全过程跟踪审计表格-综合类

1、精品文档附表-综合类序号表格名称-一-综合类(A)(A)表 A-1审计需求调查表表 A-2审计通知书表 A-3承诺书表 A-4授权委托书表 A-5审计所需资料清单表 A-6工程资料移交清单表 A-7工程资料归还签收单表 A-8建设项目审计实施方案表 A-9审计会议纪要表 A-10审计程序表表 A-11审计日记表 A-12审计工作底稿表 A-13审计取证函表 A-14审计访谈记录表表 A-15现场勘查记录表表 A-16问询函表 A-17工作联系函表 A-18征询意见函表 A-19文书送达回证表 A-20回访记录表表 A-21工程审计报告书流转控制表表 A-22工程审计三级复核记录表 A-23工程

2、审计报告档案总表表 A-24全过程审计业务类工作底稿目录总表表 A-25建设项目阶段性审计备忘录精品文档表 A-1A-1审计需求调查表编号:项目名称委托单位建设单位工程概况审计性质工程结算审计工程决算审计工程管理审计工程专项审计审计内容项目法人制资本金制执行情况审计口工程进度审计内部控制制度审计口工程施工质量管理审计建设程序程序审计口监理制执行情况审计设计勘查审计口 工程投资管理审计工程拆迁审计口安全文明施工管理审计工程招标投标审计口环境保护管理审计工程合同管理审计口工程竣工审计设备和材料采购审计口工程财务管理审计审计方式全过程跟踪审计（需常驻工作人员）全过程阶段性审计（不需人员常驻现场，但需

3、阶段性的开展审计工作）事后审计（结算、决算、后评价审计）配合委托方开展审计工作其他编制人:编制日期:精品文档表 A-2A-2审计通知书编号：天工审*号致：根据委托（审计业务约定书编号：），将由我公司对贵单位负责筹建的项目进行审计，按照审计工作计划的安排，现对贵单位发出审计通知书，并请贵单位配合以下事项：1 1、请按审计所需资料清单准备审计所需资料；2 2、请填写审前调查表：项目基本情况表、投资及完成情况一览表、基建程序执行情况调查表，并请在年月日前填写完成并提交我公司；3 3、请签署并提交关于建设项目审计资料的真实性、完整性的承诺书；4 4、请提交贵单位关于本建设项目的各项管理制度文件汇编；5

4、 5、请调配相关人员配合审计期间审计工作的进行，并签署授权委托书；我公司负 责联系人：，电话：，手机：； 如有疑问，请及时联系。感谢配合！附件 1 1 : 审计业务约定书；附件 2 2 : 审计所需资料清单；附件 3 3:项目基本情况表；附件 4 4:投资及完成情况一览表；附件 5 5:基建程序执行情况调查表；附件 6 6:承诺书；精品文档附件 7 7:授权委托书。天职（北京）国际工程项目管理有限公司年 月 日精品文档表 A-3A-3承诺书_（审计单位）：我单位按照审计通知书（天工审*号）要求向审计组提供了工程决算资料、财务会计资料 和相关资料（详见提供审计资料清单），现特此作出如下承诺：按照

5、要求向审计组提交的下列“提供审计资料清单”所列的各种财务会计资料、工程结算、决算等相关资料是按照中华人民共和国会计法、国有建设单位会计制度以及国家其他有关财务会计法的规定编制的，公允地反映了我单位的项目建设、财务收支情况。向审计组提供的项目批准建设的有关文 件、征地、拆迁、设计和招标投标文件，设计、监理、施工合同及结算资料，采购设备及材料合同、清 单、发票及入库资料，设计变更、签证资料及竣工图纸等资料是真实、合法、完整的。上述承诺，如有虚假愿承担相关法律责任。建设单位名称：（签章）法定代表人（或授权代理人）：（签章）建设项目负责经理：（签章）精品文档表 A-4A-4授权委托书本授权委托书声明：

6、我系单位的法定代表人，现授权委托我单位为我的授权委托人，以我单位的名义参加 _ 项目的审计工作，授权委托人所签署的一切文件和处理与此有关的一切事务，我均予承认。特此委托。精品文档建设单位名称：（签章）法定代表人：（签章）年 月 日精品文档表 A-5A-5审计所需资料清单被审计单位：项目名称：编号:序号资料名称1 1建设项目的内部控制制度、组织框架图2 2项目建议书3 3项目可行性研究报告4 4项目可研报告评估及审批文件5 5环境影响报告及审批文件6 6项目初步设计的申报和审批文件7 7建设用地规划许可证8 8建设工程规划许可证9 9建设工程施工许可证1010工程质量监督注册登记1111国有土地

7、证明文件（建设用地批准书、国有土地使用证、原土地使用证明）1212房屋拆迁许可证1313项目概算和调整概算批文1414施工图审查资料1515图纸会审记录1616与建设项目相关的会议决议、纪要1717招标公告（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）1818资格预审文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）1919招投标文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）2020评标记录（设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）2121建设项目合同台帐（合同付款台帐）2222合同、协议（可研、招标代理、设计、勘查、监理、施工、设备材料供应商等）2323施工图或竣工图2424监理规划2525

8、监理月报2626监理日记2727监理旁站记录2828材料、设备进场检验资料精品文档2929分部分项工程验收资料精品文档3030工程竣工验收报告3131建安工程结算一览表3232工程结算书（计量月报）3333工程量计算书3434材料、设备认价单3535施工组织设计3636工程变更签证资料（洽商资料）3737工程索赔资料3838隐蔽工程资料3939工程竣工决算报表（竣工决算概况表、竣工财务决算表、交付使用财产总表、交付使用资产明 细表）及编制说明4040分年度固定资产投资计划及建设资金的实际到位情况4141会计核算和基建财务管理制度4242建设方统供设备、材料清单4343与工程相关的总帐、明细帐及

9、会计凭证等会计资料4444建筑工程、安装工程、设备、待摊投资及工程相关往来帐明细表4545结存货币资金4646工程物资盘存明细表4747设备清查盘点明细表4848工程款、设备材料采购款及其他合同支付情况表4949与工程相关的房产证、土地使用权证（土地出让合同）、车辆行驶证等产权证明文件说明： 本清单一式二份，提供贵单位一份，审计单位保留一份； 请贵单位在收到该资料清单后7 7 日内向咨询单位提供相关资料。 如不能提供，请书面说明原因。被审计单位签字：时间：精品文档表 A-6A-6工程资料移交清单工程名称：建设单位名称:序号资料名称移交份数备注1 12 23 34 45 56 67 78 89

10、9101011111212131314141515委托方经办人：年月日资料接收人：年月日委托方确认资料归还:精品文档表 A-7A-7工程资料归还签收单编制单位：编号:天职（北京）国际工程项目管理有限公司：现收到你公司归还的下列文件资料序号文件资料名称份数备注精品文档说明：签收单位：签收人：日期：精品文档表 A-8A-8建设项目审计实施方案编号:项目概况项目名称建设规模建设单位编制依据审计范围审计内容与审计重点审计步骤与进度计划审计组组长专业负责人成员资料员审计分工审计组所在项目负责合伙人审核意见精品文档质量与标准总监审核意见编制人：编制日期：精品文档表 A-9A-9审计会议纪要建设单位：会议记

11、录人：索引号：审计项目：复核人：页次：会议时间：地点：参加单位及人员：会议内容：与会人员会签:精品文档表 A-10A-10_ 审计程序表单位名称：编制人：日期索引号：项目名称：复核人：日期页次：审计程序及主要内容是否适用审计日记索引审计发现问题简述是否一、收集与审计有关的资料，审计资料的来源、是否提 供或齐全，以及提供时间等，具体情况详见审计相关资料 提供一览表。二、 取得所需资料后，执行如下审计程序，对有关建设 项目审批程序的信息进行统计、测试分析、调查及抽查等 工作。1 1、2 2、填表说明：1 1、 编制各分项审计程序表是开展下步审计工作的基础；2 2、 本表应在开展审计工作前，根据委托

12、审计目的参考第五章各分项审计内容进行编制。精品文档精品文档表 A-11A-11审计日记审计项目：索引号:审计人员审计分工日期审计工作具体内容证据索引号年 月曰共 XXXX页第页第XX页页精品文档表 A-12A-12审计工作底稿索引号：A-01A-01被审计单位名称审计事项会计期间或者截止日期审计人员编制日期审计 结论或者 审计查出 问题摘要 及其依据复核意见精品文档复核人员复核日期共页第页附件（共页）精品文档表 A-13A-13审计取证函索引号：共页第页被审计（建设单位）单位名称审计事项实施审计期间或截止日期审计事项摘要审计人员编制日期被审计单 位意见（签章）精品文档被审计单位负责人日期附件：

13、 份精品文档表 A-14A-14审计访谈记录表建设单位：建设项目名称：编号:序号冋询事项访谈记录被访谈人签字精品文档记录日期:记录人:精品文档表 A-15A-15现场勘查记录表编号:建设项目名称建设单位名称施工单位名称监理单位名称现场勘查记录：施工单位人员（签字）:监理单位人员（签字）:建设单位人员（签字）:审计单位人员（签字）:精品文档记录人:精品文档精品文档表 A-16A-16问询函建设单位：建设项目名称：编号：致：（单位）根据委托，由我公司负责对建设项目进行工作。 现有如下事项我们不太明确，特发函向贵方予以询问。问询事项：1 1、2 2、3 3、附件：单位名称：项目负责经理：年月 日精品

14、文档现就问询事项答复如下:附件：被问询单位名称（签章）：负责人：年月日注：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份。精品文档表 A-17A-17工作联系函编制单位：编号:致（单位）：事由：内容:发出单位名称:精品文档项目负责经理：（签字）注：重要联系单应加盖单位公章，相关单位各取一份。精品文档表 A-18A-18征询意见函受贵单位委托，我们对的审计工作业已完成，现将审计报告书初稿呈上，请于 年 月 日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同 报告书初稿一并送（寄）回我公司，在上述规定期限内没有提出书面意见的，视为对报告书 没有异议。天职国际会计师事务所有限责任公司 天职（北京）

15、 国际工程项目管理有限公司 年 月 日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下:精品文档委托单位负责人签名：委托单位公章：年 月 日表 A-19A-19文书送达回证编号:受送达单位送达地点发送单位事由文书名称份数每份页数送件人收件人收到日期精品文档精品文档精品文档表 A-20A-20回访记录表编号:项目名称合同编号委托单位服务内容序号评价事项委托单位意见1 1业务水平很满意满意一般较差很差2 2管理能力很满意满意一般较差很差3 3规范服务很满意满意一般较差很差4 4职业道德很满意满意一般较差很差精品文档委托方建议：委托方（签章）：日 期:精品文档表 A-21A-21工程审计报告书流转控制表索引号：

16、页次：客户名称：_ 报告书份数：_项目名称：_项目类别：_ 报告书编号：_业务约定书编号： _ 收费金额： _签 名年 月曰时备 注撰稿人：_ _ _项目负责经理：_ _ _项目负责合伙人： _ _总工程师 ：_ _ _总经理签发：_ _ _打印：_ _ _校 核：_ _ _复印装订 ：_ _ _盖公 章：_ _ _领取报告人：_ _ _注：1.1.本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。2.2.必须随本表流转的资料有三级复核记录、工程审计报告档案总表等应归档资料。3 3每一步骤执行人必须在认真执行各项程序后签字。4.4.全部流转完毕后，随表附正式报告一份交行政与客户部归档。精品文档表 A-

17、22A-22工程审计三级复核记录委托单位名称：索引号:审计项目名称：复核人执行内容是否不适合复核意见特殊说明项目负责经理1、是否已签订了委托审计业务约定书项目负责经理签字：日期：2、是否对建设单位发岀审计通知书3、建设单位是否岀具 资料的真实性、完整性负 责的承诺书4、是否进行已编制审计实施方案5、是否已收集齐全审计相关资料（或对未提供完 整的资料的说明）6、是否实施了必要的审计程序7、审计内容是否符合委托方的要求8、是否已进行工程现场勘察9、审计证据是否充分10、审计人员是否均按要求编制审计日记、审计工作底稿11、查处的问题有无编制审计取证函发建设 单位并取得回函12、建设单位有无反馈征询意

18、见函同意审计报告初稿内容13、审计报告内容是否齐全、规范，数据是否准 确14、归档的资料是否齐全项目负责合伙人1、是否对审计实施方案进行复核项目负责合伙 人签字：日期：2、审计组是否按审计实施方案实施审计3、是否对审计取证函进行了复核4、是否对审计报告初稿进行了复核5、项目负责经理对审计人员的监督指导是否恰当专业标准 与质量总 监及总经理1、项目负责经理是否按要求进行了复核质监部负责人签字：总经理签字：2、项目负责合伙人是否按要求进行了相关的复核3、是否满足委托方要求精品文档4、审计程序是否已经执行完毕精品文档表 A-23A-23工程审计报告档案总表委托单位名称：报告书编号：委托审计项目：本项

19、目档案共卷工程项目地点：档案目录：Z-综合类工作底稿X-业务类工作底稿Z-1*建设工程委托审计业务约定书X-1*全过程审计业务类工作底稿目录总表Z-2*审计目的调查表X-2*建设工程审计报告Z-3*审计通知书X-3*审计报告附表Z-4*审计所需资料清单X-4*审计工作底稿Z-5*项目基本情况表X-5*审计程序表Z-6*投资及完成情况一览表X-6*审计相关资料提供一览表Z-7*基建程序执行情况调查表X-7*审计日记Z-8*审计资料的真实完整承诺书X-8监盘记录Z-9*建设项目审计实施方案X-9现场勘查记录Z-10*审计资料交接单X-10审计访谈记录Z-11工作联系函X-11*审计取证函Z-12*

20、工程审计报告书流转控制表X-12其他审计证据资料（包括测试表格、汇总表格、其他 资料等）Z-13*工程审计三级复核记录Z-14*工程审计报告档案总表Z-15会议记录Z-16文书送达回证Z-17*回访记录表（可在审计报告发岀后归档）职另 U姓名简签资料员精品文档项目负责经理注：1、资料名称前有*号的，是必须具备并要求归档的资料；2、凡有需要归档的资料请在相应项目打，并将资料编号后归档。精品文档表 A-24A-24全过程审计业务工作底稿目录总表项目名称:审计工作底稿审计资料提供审计程序表一览表审计日记审计证据索引 号底稿内容索引号索引号索引号日记内容审计取证其他证据索引号内容索引号内容A-1项目法

21、人及资本金制度执行审计A-2A-3A-4-1项目法人制审计A-5-1A-6-1A-4-2资本金制度审计B-1内部控制审计B-2B-3B-4-1内控制度建立情况B-5-1内部控制制度不健全B-6-1建设单位组织机构体系B-4-2投资控制制度的完备性B-5-2*制度与国家*法规冲突B-6-2内部控制制度C-1审批程序审计C-2C-3C-4-1前期决策审计C-5-1概算批复时间晚于开工日C-6-1申报及审批程序C-4-2审查开工前的准备情况C-5-2没有及时办理施工许可证C-6-2竣工验收记录等相关C-4-3审查工程验收C-6-3其他D-1设计勘查审计D-2D-3D-4-1设计单位资质、招投标D-5

22、-1设计出现质量事故D-6-1D-4-2设计质量D-5-2D-6-2D-4-3勘查质量E-1工程拆迁审计E-2E-3E-4-1征地拆迁管理E-5-1E-6-1E-4-2拆迁补偿与安置补偿E-5-2E-6-2E-4-3F-1工程招标投标审计F-2F-3F-4-1勘查设计招投标F-5-1施工招标过程不规范F-6-1F-4-2监理单位招投标F-5-2F-6-2F-4-3施工承包商招投标精品文档F-4-4材料、设备招投标G-1合同管理情况审计G-2G-3G-4-1G-5-1G-6-1G-4-2G-5-2G-6-2G-4-3G-6-3H-1设备材料采购审计H-2H-3H-4-1H-5-1H-6-1H-4-2H-5-2H-6-21-1工程进度审计1-21-3I-4-11-5-11-6-1I-4-2I-5-2I-6-2J-1质量管理审计J-4-1建设单位