商业银行贷款业务知识

1、第八章第八章商业银行贷款业务商业银行贷款业务学习目标学习目标 v通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同通过本章的学习，应能够按期限、保障程度及风险等不同的标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其的标准来划分贷款的种类；阐述贷款政策的基本内容及其影响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影影响因素；列出贷款定价的几种方法，概括贷款定价的影响因素；响因素；叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、叙述几种重要贷款类别的管理，描述信用贷款、抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操抵押贷款及票据贴现、消费信贷等贷款类别的要点及其操作程序，区分抵押物和质押物的概念；比

2、较改革前后我国作程序，区分抵押物和质押物的概念；比较改革前后我国商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、商业银行资产管理的现状及个人信贷的发展，评价华融、信达等金融资产管理公司的作用。信达等金融资产管理公司的作用。v本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价的方法、几种重要贷款类别的管理。学习难点是贷款定价。款定价。 8.1 贷款种类贷款种类 v银行贷款：银行贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一

3、定数量的货币资政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。这种借款金提供给借款人使用的一种借款行为。这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。了不同的贷款种类。v从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。款按照不同的标准进行分类。8.1.1 8.1.1 按贷款期限分类按贷款期限分类 v按贷款期限分类可分为三类：活期贷款、定期贷款和透支。按贷款期限分类可分

4、为三类：活期贷款、定期贷款和透支。v1.1.活期贷款：活期贷款：v在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。这种贷款比定期贷款灵活主动。 v2.2.定期贷款：定期贷款：v是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。为短期贷款、中期贷款和长期贷款。v短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；短期贷款：期限在一年以内（含一年）的各项贷款；v中期贷款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内中期贷款：

5、期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；的各项贷款；v长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。长期贷款：期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。v3.3.透支：透支：v指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质上是银行指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质上是银行的一种贷款。的一种贷款。8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 v按贷款的保障条件可以分为：信用贷款、担保贷款按贷款的保障条件可以分为：信用贷款、担保贷款和票据贴现。和票据贴现。v1.1.信用贷款：信用贷款：v指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押指银行完全凭借客户的信誉而无

6、需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此，银行要收取较高理论上讲风险较大，因此，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款人的条件要求较高。款人提供，对借款人的条件要求较高。 2.2.担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。的贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。贷款和保证贷款。抵押贷款：指按抵押贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和

7、国担保法规定的规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；贷款；质押贷款：指按质押贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；发放的贷款；8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类保证贷款：指按保证贷款：指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时, ,按按约定承担

8、一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。连带责任连带责任是指依照法律规定或者当事人的约定，两是指依照法律规定或者当事人的约定，两个或者两个以上当事人对其共同债务全部承担或部个或者两个以上当事人对其共同债务全部承担或部分承担，并能引起其内部债务关系的一种民事责任。分承担，并能引起其内部债务关系的一种民事责任。 在民法中，有并行的连带责任和补充的连带责任在民法中，有并行的连带责任和补充的连带责任3.3.票据贴现：票据贴现：指银行应客户的要求指银行应客户的要求, ,以现款或活期存款买进客以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。户持有

9、的未到期的商业票据的方式发放的贷款。票据贴现实行预扣利息票据贴现实行预扣利息, ,票据到期后票据到期后, ,银行可向银行可向票据载明的付款人收取票款。如果票据合格票据载明的付款人收取票款。如果票据合格, ,且且有信誉良好的承兑人承兑有信誉良好的承兑人承兑, ,这种贷款的安全性和这种贷款的安全性和流动性都比较好。流动性都比较好。是贷款的一种特殊方式。是贷款的一种特殊方式。8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 8.1.2 8.1.2 按贷款的保障条件分类按贷款的保障条件分类 v依据提供的保障程度划分贷款种类依据提供的保障程度划分贷款种类, ,可以使可以使银行依据借款人的

10、财务状况和经营发展业银行依据借款人的财务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式绩选择不同的贷款方式, ,以提高贷款的安全以提高贷款的安全系数。系数。8.1.3 8.1.3 按贷款的用途分类按贷款的用途分类v贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。但按照我国贷款用途本身也可以按不同的标准进行划分。但按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法：习惯的做法，通常有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门分类，分为：一是按照贷款对象的部门分类，分为：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，分为：二是按照贷款的具体用途来划分

11、，分为：流动资金贷款和固定资金贷款。流动资金贷款和固定资金贷款。v这种分类方式的意义：这种分类方式的意义：有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。排贷款结构，防范贷款风险。 8.1.4 8.1.4 按贷款的偿还方式分类按贷款的偿还方式分类 v银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还、分期偿还和按揭贷款三种方式。偿还、分期偿还和按揭贷款三种方式。v1.1.一次性偿还是指借款

12、人在贷款到期日一次性还清本息。一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清本息。v2.2.分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。和支付利息的贷款。v3.3.按揭贷款特指借款人在购买商品住房时，将购买的住按揭贷款特指借款人在购买商品住房时，将购买的住房抵押给银行，并按月归还贷款本息的特殊贷款方式。房抵押给银行，并按月归还贷款本息的特殊贷款方式。v按贷款偿还方式划分贷款种类，一方面有利于银行监测按贷款偿还方式划分贷款种类，一方面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况，准确预测银行头寸的变动趋贷款到期和贷款收回情况，准确预测银行头寸

13、的变动趋势；另一方面，也有利于银行考核利息率，加强对应收势；另一方面，也有利于银行考核利息率，加强对应收利息的管理。利息的管理。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 v按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款, ,关注关注贷款，贷款，次级，次级，可疑贷款和损失贷款等五类。可疑贷款和损失贷款等五类。1.1.正常贷款：正常贷款：指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有

14、任何理由怀疑贷款的这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题。本息偿还会发生任何问题。 2.2.关注贷款关注贷款指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。 次级贷款：次级贷款：指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资

15、或拆东墙补西墙的办法本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。题。 可疑贷款：可疑贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。货款的所有特征，但是程度更加严重。损失贷款：损失贷款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷后

16、，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。在履行必要的内部程序之后，立即冲销。 8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 v按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类的意义：按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类的意义：有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效的监管。的监管。8.1.5 8.1.5 按贷款的质量（

17、或风险程度）分类按贷款的质量（或风险程度）分类 8.1.6 8.1.6 按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类 v按银行发放贷款的自主程度，银行贷款可以分为三种。按银行发放贷款的自主程度，银行贷款可以分为三种。v1.自营贷款自营贷款v指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款v这是商业银行最主要的贷款。由于是自主发放，因此，贷这是商业银行最主要的贷款。由于是自主发放，因此，贷款风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担款风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担。v2.委托贷款委托贷款v指由政府部门，企业单位及个人委托人提供资金，

18、由银行指由政府部门，企业单位及个人委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。v这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。费。按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类3.特定贷款：特定贷款：指经国务院批准并对可能造成的损失采取相指经国务院批准并对可能造成的损失采取相对应的补救措施后责成国有独资商业银行发对应的补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。

19、这类贷款由于事先已经确定了风放的贷款。这类贷款由于事先已经确定了风险损失的补偿，银行也不承担风险。险损失的补偿，银行也不承担风险。v按照银行发放贷款的自主程度划分货款种按照银行发放贷款的自主程度划分货款种类，有利于银行根据不同的贷款性质实行类，有利于银行根据不同的贷款性质实行不同的管理办法；不同的管理办法；同时，也有利于考核银同时，也有利于考核银行信贷人员的工作质量，加强信贷人员责行信贷人员的工作质量，加强信贷人员责任心。任心。 8.1.6 8.1.6 按银行发放贷款的自主程度分类按银行发放贷款的自主程度分类 8.2 8.2 贷款管理机构的设置和职责贷款管理机构的设置和职责v一般银行贷款管理机

20、构分为两类：一般银行贷款管理机构分为两类：v1.1.信贷管理部：负责银行的贷款市场开拓，信贷管理部：负责银行的贷款市场开拓，为借款人提供金融服务，由贷款客户经理组为借款人提供金融服务，由贷款客户经理组成；成；v2.2.风险管理部：是贷款审批部门，负责审查风险管理部：是贷款审批部门，负责审查贷款申请报告，对借款人信用评级，对整个贷款申请报告，对借款人信用评级，对整个银行贷款质量负责。银行贷款质量负责。借款人借款人信贷人员信贷人员审贷人员审贷人员国家法规国家法规监管当局政策监管当局政策本行的业务管理制度本行的业务管理制度单笔贷款单笔贷款单笔贷款单笔贷款发放发放安全收回安全收回保证银行整体资产质量保

21、证银行整体资产质量信贷管理部信贷管理部风险管理部风险管理部图图8-2 职责分工职责分工8.2 8.2 贷款管理原则贷款管理原则v1.1.银行贷款步骤：银行贷款步骤：v（1 1）信贷员接受客户申请，对企业借款人初）信贷员接受客户申请，对企业借款人初步信用评级；步信用评级；v（2 2）贷款审批人员接受信贷员申请，再次评）贷款审批人员接受信贷员申请，再次评估企业信用；估企业信用；v（3 3）风险管理委员会委员做最后裁决。）风险管理委员会委员做最后裁决。贷款管理原则贷款管理原则v2.2.贷款管理原则贷款管理原则v（1 1）执行政策和制度的原则）执行政策和制度的原则v包括银行内部贷款政策和央行的贷款政策

22、。包括银行内部贷款政策和央行的贷款政策。v（2 2）风险控制第一的原则）风险控制第一的原则v（3 3）严格操作程序的原则）严格操作程序的原则v（4 4）收入最大化的原则）收入最大化的原则8.3 8.3 贷款政策管理贷款政策管理* *贷款政策：贷款政策：v是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。v贷款政策包括如下几个方面：贷款政策包括如下几个方面：v（1 1）法律法规）法律法规v（2 2）银行内部贷款政策）银行内部贷款政策v（3 3）规模和结构控制）规模和结构控制v（4 4）审

23、批权限分级管理制度）审批权限分级管理制度v（5 5）操作细则）操作细则v（6 6）定价准则）定价准则8.3 8.3 贷款政策管理贷款政策管理v8.3.18.3.1贷款政策的基本内容贷款政策的基本内容v商业银行的贷款政策基本内容主要有以下几个方面商业银行的贷款政策基本内容主要有以下几个方面v贷款业务发展战略贷款业务发展战略v银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略。银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略。v贷款业务的发展必须符合银行稳健经营的原则，并对银贷款业务的发展必须符合银行稳健经营的原则，并对银行贷款业务开展的指导思想、发展领域等进行战略性的行贷款业务开展的指导思想、发展领域等进行战略性的规

24、划。规划。v贷款业务发展战略，首先应明确银行开展贷款业务须遵贷款业务发展战略，首先应明确银行开展贷款业务须遵循的基本方针。循的基本方针。2.2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工作规程。确规定贷款业务的工作规程。贷款工作规程：是指贷款业务操作的规范。贷款工作规程：是指贷款业务操作的规范。贷款程序通常包含三个阶段：贷款程序通常包含三个阶段：v第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。v第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷第

25、二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。款发放阶段。v第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。款本息收回的阶段。8.3.18.3.1贷款政策的基本内容贷款政策的基本内容3.3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制 评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。主要有：指标来衡量。主要有：贷款贷款/ /存款比率。存款比率。这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。能力的大小。我国商业银

26、行法规定银行的这一比率不得超过我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%75%。 贷款贷款/ /资本比率。资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。的承受能力。1)1)我国中央银行根据我国中央银行根据巴塞尔协议巴塞尔协议规定的国际标准，规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于于8%8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%4%。单个企业贷款比率：单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资指银行给最

27、大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的得超过银行资本金的10%10%，最大十家客户的贷款余额不，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的得超过银行资本金的50%50%。 中长期贷款比率：中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率

28、越高，它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%120%。 v4.4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。性、盈利性具有十分重要的影响。贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。v银行贷款的地区与银行的

29、规模有关。银行贷款的地区与银行的规模有关。v大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区银行的传统服务地区 。v5.5.贷款的担保贷款的担保v贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。v贷款担保政策一般应包括以下内容：贷款担保政策一般应包括以下内容：明确担保的方式如明确担保的方式如中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规规定的担保方

30、式有：保证人担保、定的担保方式有：保证人担保、抵押担保、质押担抵押担保、质押担保、留置保、留置以及定金；以及定金；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；比率；确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。等等。v6.6.贷款定价贷款定价银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）因素。（如承担费等

31、）因素。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。系、资产收益率目标等多种因素。 v7.7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，甚至可以决定贷款的质量。的质量，甚至可以决定贷款的质量。一套完整

32、的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的结构及其应包括的文件；贷款档案的保管责任人；贷款档案的保管责任人；明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方；管，应保存在防火、防水、防损的地方；明确贷款档案存档、借阅和检查制度。明确贷款档案存档、借阅和检查制度。v8.8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。

33、的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。v v9.9.不良贷款的管理不良贷款的管理对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现成部分。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。8.3.28.3.2贷款政策的影响因素贷款政策的影响因素 v商业银行的管理者在制定该行的贷款管理商业银行

34、的管理者在制定该行的贷款管理政策时，一般要考虑以下因素：政策时，一般要考虑以下因素：1.1.有关法律、法规和国家的财政、货币政策有关法律、法规和国家的财政、货币政策2.2.银行的资本金状况银行的资本金状况3.3.银行负债结构银行负债结构 4.4.服务地区的经济条件和经济周期服务地区的经济条件和经济周期5.5.银行贷款人员的素质银行贷款人员的素质8.4 8.4 贷款发放程序贷款发放程序v贷款发放八步骤，即贷款发放八步骤，即v1.1.借款人申请贷款借款人申请贷款v2.2.银行贷前审查银行贷前审查v3.3.银行对借款人进行信用等级评估银行对借款人进行信用等级评估v（“6C”6C”信用评级原则和信用评

35、级原则和“5W”5W”信用评级原信用评级原则）则）v4.4.银行内部贷款审批银行内部贷款审批v银行实施严格的银行实施严格的“审贷分离、分级审批审贷分离、分级审批”制制度度贷款发放程序贷款发放程序v5.5.银行与借款人签订银行与借款人签订贷款合同贷款合同v包括保证贷款和抵押、质押贷款包括保证贷款和抵押、质押贷款v6.6.贷款发放：银行和借款人的双重约束贷款发放：银行和借款人的双重约束v7.7.贷后检查和贷款回收贷后检查和贷款回收v8.8.贷款资料管理（没有列入贷款资料管理（没有列入贷款通则贷款通则中）中）8.5 8.5 公共征信体系公共征信体系v1.1.征信体系的作用征信体系的作用v核心是建立企

36、业和个人信用信息基础数据库核心是建立企业和个人信用信息基础数据库v2.2.服务内容服务内容v提供法律、法规规定范围内的服务提供法律、法规规定范围内的服务v3.3.与银行防范风险的关系与银行防范风险的关系v相关链接相关链接P145P1458.6 8.6 信用评级机构信用评级机构v借款人信用评级的核心是要充分揭示受评对借款人信用评级的核心是要充分揭示受评对象的信用风险。象的信用风险。v著名的公司有：著名的公司有：标准普尔、穆迪、标准普尔、穆迪、FitchFitch等等。v相关链接：大公信用评级公司对企业的信用相关链接：大公信用评级公司对企业的信用评级。评级。8.7 8.7 贷款担保管理贷款担保管理

37、v1.1.借款人还款来源借款人还款来源v（1 1）第一还款来源）第一还款来源v是指借款人以正常收入（经营收入或工资收入）作是指借款人以正常收入（经营收入或工资收入）作为归还银行贷款的资金来源。为归还银行贷款的资金来源。v（2 2）第二还款来源）第二还款来源v是指借款人用处置抵押品的收入归还贷款，或者由是指借款人用处置抵押品的收入归还贷款，或者由担保人代为归还贷款。担保人代为归还贷款。v案例案例8-28-2v（3 3）第三还款来源）第三还款来源v是指借款人通过出售资产，或者再融资，筹集资金是指借款人通过出售资产，或者再融资，筹集资金以归还银行贷款。以归还银行贷款。贷款担保管理贷款担保管理v2.2

38、.贷款担保形式贷款担保形式v信用贷款信用贷款v担保贷款担保贷款v贴现贴现8.8 8.8 贷款风险管理贷款风险管理v1.1.贷款五级分类法贷款五级分类法v正常类贷款正常类贷款v关注类贷款关注类贷款v次级类贷款次级类贷款v可疑类贷款可疑类贷款v损失类贷款损失类贷款v2.2.贷款跟踪管理贷款跟踪管理v也称贷款风险预警也称贷款风险预警8.9 8.9 贷款定价贷款定价8.9.18.9.1贷款定价原则贷款定价原则1. 1. 利润最大化原则利润最大化原则2. 2. 扩大市场份额原则扩大市场份额原则3. 3. 保证贷款安全原则保证贷款安全原则 4. 4. 维护银行形象原则维护银行形象原则v8.9.28.9.2

39、贷款价格的构成贷款价格的构成 v1.1.贷款利率贷款利率 贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。息与贷款本金之比率。v2.2.承诺费承诺费 承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。使用的那部分资金收取的费用。v3.3.补偿余额补偿余额 补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。定数量的活期存款和低利率定期存款。v4.4.隐含价格隐含价格 隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。隐含

40、价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。贷款价格的构成贷款价格的构成v贷款利率贷款利率= =贷款成本率贷款成本率+ +目标收益率目标收益率v贷款利率贷款利率= =负债资金成本率负债资金成本率+ +贷款管理费用率贷款管理费用率+ +风险补偿率风险补偿率+ +目标收益率目标收益率v贷款利率贷款利率= =负债资金成本率负债资金成本率+ +贷款管理费用率贷款管理费用率+ +风险补偿率风险补偿率+ +目标收益率目标收益率+ +市场调节因素市场调节因素v8.9.3 8.9.3 影响贷款定价的因素影响贷款定价的因素 1. 1. 贷款供求状况贷款供求状况v在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的在一个竞争的

41、借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价格，如图可接受的价格，如图8 81 1。 供供求求利率利率r数量数量Q0 图图71 贷款供求变化曲线贷款供求变化曲线v2.2.存款及其它资金来源的成本：存款及其它资金来源的成本：v银行贷款定价应实行银行贷款定价应实行 “ “高进高出，低进低出高进高出，低进低出”策略。策略。v3.3.业务费用业务费用v是银行为贷款而筹集资金，以及贷款本身所投是银行为贷款而筹集资金，以及贷款本身

42、所投入的人力、物力、财力等消耗进行的补偿，包入的人力、物力、财力等消耗进行的补偿，包括开展业务有关的所有开支，如员工工资、办括开展业务有关的所有开支，如员工工资、办公用品、交通、通信等费用。公用品、交通、通信等费用。v4.4.管理政策管理政策v对借款利率进行管制，如确定贷款利率上限，是对借款利率进行管制，如确定贷款利率上限，是许多国家在经济恢复时期的通行做法，商业银行许多国家在经济恢复时期的通行做法，商业银行贷款利率只能在上限以下浮动，上限便成为贷款贷款利率只能在上限以下浮动，上限便成为贷款的最高限价。的最高限价。v5.5.借款人的信用等级借款人的信用等级v借款人信用高低是影响每笔贷款的具体因

43、素。一借款人信用高低是影响每笔贷款的具体因素。一般来讲，对于同一类借款，借款人信用等级高，般来讲，对于同一类借款，借款人信用等级高，贷款人的风险就小，从而利率（或定价）就低；贷款人的风险就小，从而利率（或定价）就低；反之，借款人信用等级低，意味着贷款人风险高，反之，借款人信用等级低，意味着贷款人风险高，因此银行要收取更高的利率作为补偿。因此银行要收取更高的利率作为补偿。v6.6.贷款期限及方式贷款期限及方式贷款期限短，流动性高；风险小，利率一般就低；反之，则贷款期限短，流动性高；风险小，利率一般就低；反之，则高。贷款方式也是决定贷款风险高低的重要因素，一般来讲，高。贷款方式也是决定贷款风险高低

44、的重要因素，一般来讲，担保贷款风险低，贷款利率就低；信用贷款风险高，利率也担保贷款风险低，贷款利率就低；信用贷款风险高，利率也就高。这实际上反映了收益与风险互补的关系。就高。这实际上反映了收益与风险互补的关系。v7.7.通货膨胀通货膨胀贷款合同所订利率实际上只是名义利率贷款合同所订利率实际上只是名义利率, ,合同利率高合同利率高, ,并不意并不意味着银行的贷款收入就高味着银行的贷款收入就高, ,关键还看当期通货膨胀。三者之关键还看当期通货膨胀。三者之间的关系是：间的关系是：v实际贷款利率实际贷款利率= =名义贷款利率当期通货膨胀名义贷款利率当期通货膨胀银行为保证目标收益，通胀高时贷款利率就高；

45、反之则低些。银行为保证目标收益，通胀高时贷款利率就高；反之则低些。v 8.8.中央银行基准利率中央银行基准利率中央银行基准利率变化将直接引起商业银行融资成本的变化，中央银行基准利率变化将直接引起商业银行融资成本的变化，从而使商业银行贷款定价发生变动。从而使商业银行贷款定价发生变动。 8.9.38.9.3贷款定价法贷款定价法 1.1.差额定价法差额定价法差额定价法：是指以借入资金成本加上目标收差额定价法：是指以借入资金成本加上目标收益来决定贷款利率的一种方法。益来决定贷款利率的一种方法。即：即：贷款利率贷款利率= =贷款资金成本率目标收益率贷款资金成本率目标收益率目标收益率目标收益率= =贷款利

46、率贷款资金成本率贷款利率贷款资金成本率在实际工作中，通常采用以存贷利差为目标收在实际工作中，通常采用以存贷利差为目标收益，根据存款利率来确定贷款利率，是一种常益，根据存款利率来确定贷款利率，是一种常用的定价方法。用的定价方法。v假设银行准备发放一笔假设银行准备发放一笔10001000万元的贷款，资金成本为万元的贷款，资金成本为10%10%。在贷款初审时将贷款利率定为在贷款初审时将贷款利率定为12%12%，即银行的目标收益率，即银行的目标收益率为为2%,2%,而在贷款正式审批时，根据银行全年利润目标具体而在贷款正式审批时，根据银行全年利润目标具体分解到该笔贷款的目标收益，认为分解到该笔贷款的目标

47、收益，认为2%2%偏低，必须把该笔贷偏低，必须把该笔贷款目标收益定为款目标收益定为3%3%才能完成全部利润目标。现在的问题是，才能完成全部利润目标。现在的问题是，银行通过什么途径使目标利润达到银行通过什么途径使目标利润达到3%3%。v根据目标受益、贷款收益、单位成本三者之间的关系来确根据目标受益、贷款收益、单位成本三者之间的关系来确定：定：第一种方法：降低资金成本。第一种方法：降低资金成本。第二种方法：直接提高贷款利率。第二种方法：直接提高贷款利率。第三种方法：采取补偿余额。第三种方法：采取补偿余额。第四种方法：收取承诺费。第四种方法：收取承诺费。第五种方法：银行参与借款人的利润分享。第五种方法：银行参与借款人的利润分享。补偿余额法补偿余额法v如果银行要求介入贷款后将一定比例的贷款存入银行，这就如果银行要求介