第七步预测启动资金需求

1、第七步第七步 预测启动资金需求预测启动资金需求Page 2第七步的教学目的：启动资金启动资金 开办企业必须购买的物资和必要的其它开支所开办企业必须购买的物资和必要的其它开支所需要的总费用。需要的总费用。1、懂得办企业所需的投入资金。2、用于固定资产（投资）的资金是产品成本的一个组成部分固定资产。3、用于企业投入运转的资金，也是产品成本的另一个组成部分流动资金。4、用于企业开办时的除以上两项的支出开办费用。Page 3n你有没有想过、算过，你的企业到底需要多少资金才能启动？Page 4什么是“启动资金”n启动资金从概念上讲，就是开办企业必须购买的物资和必要的其他开支，它必须是合理的，而且是最低的

2、支出。n我们可以把启动资金按用途分为二大类：n 投资（固定资产）n 流动资金Page 51 1、启动资金的类型：、启动资金的类型：n 不同的企业它的启动资金、投资内容是不一样不同的企业它的启动资金、投资内容是不一样的。的。n 用来开办企业所需要的场地和建筑，从租房、买设备、购买原材料或是进货乃至发工资支付房租、水电以及其它许多费用莫不需要用钱，用的钱可以归结为三大类：n 固定资产投资 购置设备的前提是：必须的，关键的，独占的投资。n 流动资金投入 保证企业日常运转所需支出的资金。n 开办费 开业前的费用支出。Page 6怎么划分呢？怎么划分呢？n 固定资产投资包括：企业所购置的价值较高、使用寿

3、命长的东西。 除了必不可少的东西非买不可外，尽量少“投资”以降低经营风险。当然固定资产可以折旧，即分期打入成本逐渐回收。n 流动资金投资包括：企业日常运转时所需支付的资金。n 开办费包括：办证费、验资费、差旅费、工资、设计费、装潢费、技术（专利）转让费、加盟费等。Page 72 2、投资、投资n 开办企业的投资即购置的固定资产，一般以折旧方法回收也要五年或更长的时间。投资用在企业用地和建筑用房以及设备两方面。n 一般投资不用在前一项、而用租赁形式解决用地和建筑用房问题；投资用在后一项的居多即购置设备。n 设备一般指：机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等等。 Page 8黄亮和李燕的投资预测黄

4、亮和李燕的投资预测 工工 棚棚 平整场地平整场地 搭建工棚搭建工棚 100 元元 700 元元 工棚设备工棚设备 桌椅板凳桌椅板凳 电线、电灯电线、电灯 灭火器灭火器 办公用品办公用品 50 元元 30 元元 100 元元 20 元元 生产工具设备生产工具设备 工具工具 晾晒架晾晒架 两个工作台两个工作台 100 元元 300 元元 400 元元 开办费开办费 注册和营业执照费注册和营业执照费 市场调查费、咨询费市场调查费、咨询费 培训费、技术材料费培训费、技术材料费 50 元元 180 元元 120 元元 投资总额投资总额 2150 元元 Page 93 3、流动资金、流动资金流动资金用于：

5、n 购买原材料和商品存货n 促销n 工资n 房租n 保险和其他日常开支n 其他费用Page 10流动资金流动资金n 原材料 制造企业、服务企业需要n 商品存货 零售商和批发商存货n 促销 让顾客了解你的手段，不要过于吝啬n 工资 员工、老板，是维持企业运营，获取利润的必要支出。n 房租 一开张就要支付，是企业正常开展经营的基础。n 保险 社会保险、商业保险。n 其他支出 要是必须的、必要的费用支出。Page 11流动资金要注意的问题n 1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。n 2、你必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没有取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。n 3、必须将流动资

6、金需求量降到最低。依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。n 4、必须保持一定量的流动资金“储备”，以备不时之需。必须有充足的流动资金，以维持企业的正常运转。Page 12黄亮和李燕的流动资金预测黄亮和李燕的流动资金预测 事项事项 头三个月的成本（元）头三个月的成本（元） 原材料和包装费原材料和包装费 黄和李的工资黄和李的工资 （每月（每月 600 元）元） 市场营销和促销市场营销和促销 （每月（每月 50 元）元） 保险保险 （全年）（全年） 维修费维修费 （每月（每月 30 元）元） 电、电话费电、电话费 （每月（每月 20 元）元） 1740 0 1

7、50 240 90 60 流动资金总额流动资金总额 2280 12Page 13开业前支出情况表事项平整土地搭建工棚注册手续生产工具原附材料合计支出金额1007003501000 1740 3890支出对象民工民工工商部门制造企业供应商重要程度*重要2150Page 14启动资金如何确定呢？n将创办企业所需的各类支出和费用罗列出将创办企业所需的各类支出和费用罗列出形成表格。形成表格。n将它们分为：开业前支出、开业后支出，将它们分为：开业前支出、开业后支出，同时标明支出金额和支出对象。同时标明支出金额和支出对象。n根据支出的对象，确定支出的重要程度根据支出的对象，确定支出的重要程度（可以分为几类

8、）。（可以分为几类）。n其中最重要的支出部分的总额就是启动资其中最重要的支出部分的总额就是启动资金的内容和金额。见下图例金的内容和金额。见下图例Page 15开业后支出情况表事项电和 电话工资促销维修保险合计支出金额601800 150902402340支出对象电力部门黄李二人零售商维修人员保险公司重要程度*重要210Page 16 预测启动资金 1、两表中重要的事项的支出为： 1007003501000+174060150=4100（元） 其中，开业前为2150元。 2、如果无法从亲朋好友处筹集到书中要求的4430元，能不能筹集到开业前的支出2150元呢？注意原材料的支出1740元要在生产前

9、备出！Page 17Page 18n 黄亮和李燕开办企业的 启动资金总额=投资总额+流动资金总额 =2150+2280=4430元提示：开办费用这里已经计入投资总额。n 这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计1700元！n 怎么办呢？n 他们的计算对不对？Page 19 投资与流动资金的比例关系：n 投资与流动资金的比例，各行各业都有不同的“规矩”，它与创业者的资金实力、投资习惯、风险意识、经营规模等有着紧密的联系。n 总之，“留钱比留物”更具有灵活性。Page 20 需要和必要的关系：n 作为创业，你的生意所需要的设备当然是越全越好，但你的财力是有限的，不可能“心想事成”。因此，你要把你有限的

10、财力用到最需要的地方，用在必不可少的设备或设施的投入上；对于那些现阶段可以不投入的设备或设施就先不投入。Page 21 短期和长期的关系：n 在你进行初期投资时，应为未来一两年经营规模的发展，留有一定的余地。否则，一旦企业面临规模扩大的境地，你就要重新进行固定资产的投入，重新选址，又要重新面对新的市场、新的目标顾客、新的消费习惯，制定新的市场营销计划。Page 22n 84页练习16n 习题1：n 习题2：n 一扇钢门的材料费是900元，氧气瓶、乙炔瓶灌气费100元，可焊五扇门。n 保险25元/月，但是保险公司保费的支付是按年一次性支付的。n 注册费50元，企业只需支付一次，而且是一次性的。n

11、 设备折旧146元/月，做为固定资产投资的回收。Page 23陈立华的启动资金陈立华的启动资金(一个月的一个月的)项目项目金额金额设备投资设备投资8750房租费房租费700工资工资1700+1500原材料原材料+汽汽13500+300办公费办公费600电话费电话费100电费电费350广告费广告费100注册登记费注册登记费50保险费保险费300维修费维修费60合计合计26510+1500=28010Page 24陈立华的启动资金陈立华的启动资金(一个月的一个月的)项目项目金额金额设备投资设备投资8750房租费房租费700(2100)工资工资1700+1500(9600)原材料原材料+汽汽13500+300(41400)办公费办公费600(1800)电话费电话费100(300)电费电费350(1050)广告费广告费100(300)注册登记费注册登记费50保险费保险费300维修费维修费60(180)合计合计26510+1500=28010(65830)Page 25第七步小结第七步小结n 知道启动资金的用途，计算出你创办企业所需的资金知道启动资金的用途，计算出你创办企业所需的资金总额，这是防范企业财务风险的重要一步，为了保证总额，这是防范企业财务风险的重要一步，为了保证你的企业正常运转，还必须制订一份现金流计划。你的企业正常运转，还必须