保险学原理(南开大学 祝向军)

1、南开大学风险管理与保险学系南开大学风险管理与保险学系 祝向军祝向军2004年年3月月l袁宗尉著：保险学，首都经贸大学出版社，2000年l魏华林、林宝清：保险学高等教育出版社，1999年l美Harold D. Skipper, Jr著：国际风险与保险：环境与管理分析 ，机械工业出版社，1999年 l刘茂山：保险学原理，南开大学出版社，1998年l赵春梅等：保险学原理，东北财大出版社，1998年 l大纲大纲导导 论论第一章第一章 风险、风险管理与保险风险、风险管理与保险第二章第二章 保险的产生与发展保险的产生与发展第三章第三章 保险的概念、要素与种类保险的概念、要素与种类第四章第四章 保险的本质、

2、职能和作用保险的本质、职能和作用第五章第五章 保险合同保险合同第六章第六章 保险的基本原则保险的基本原则l一、研究对象科学研究的对象，就是这门科学所研究的某一现象领域所特有的某一矛盾。 保险学原理所研究的对象就是保险保障领域中所特有的矛盾性，以及由这一矛盾性所反映出来的保险经济关系。l二、研究任务保险学原理的研究任务就是揭示保险经济关系的发生、发展及其运动变化的客观规律性。l三、学习任务学习任务就是要掌握保险学原理的l基本的概念l基本的原则l基本的方法第一节第一节 风险风险l一、风险与不确定性一、风险与不确定性风险是损失的不确定性；风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，某种损失发生的可能

3、性。只要风险存在，就一定有损失的可能。风险是在一定时期内，一定情况下，某一事件（损失）的实际结果和预期结果之间的差异程度。l二、风险要素二、风险要素l构成风险的要素主要包括：（一）风险因素（二）风险事故（三）损失l（一）风险因素风险因素是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因，包括引起或增加风险事故发生机会和加重损失程度的条件。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。根据性质不同，风险因素可分为实质风险因素，道德风险因素和心理风险因素三种类型： l实质风险因素。l道德风险因素。（故意）l心理风险因素。（过失、疏忽 ）l（二）风险事故 风险事故是指造成生

4、命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物，即风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。l（三）损失在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少，即经济损失，这是狭义的损失定义。通常我们将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。l三、风险成本（代价）风险成本（代价）风险成本又可称为风险的代价，是指由于风险的存在和风险事故发生后，人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。风险代价包括：l（一）风险损害的实际代价l（二）风险损害的无形代价l（三）控制风险损害的代价l（一）风险损害的实际代价1、风险直接损害代价2、风险间接损害代价l（二）风险损害的无形代价

5、1、风险的存在导致人们的忧虑感和恐惧感。2、风险的存在影响社会资源的最佳配置。l（三）预防与控制风险损害的代价 为预防和控制风险损害，必须采取各种措施造成费用支出。l四、风险分类四、风险分类按风险产生的环境分类：静态风险、动态风险按风险的性质分类：纯粹风险、投机风险按风险的标的分类 ：财产风险、人身风险、责任风险、信用风险 按风险产生的原因分类自然风险、社会风险、政治风险、经济风险依照承担风险的主体不同分类：个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险l五、风险态度不同的个体对待不确定性的态度可能是不同的。如果个体偏好一个确定的结果胜于任何期望值与该结果相等的前景，则称个体为风险厌恶者或风险规避者；

6、如果个体偏好恰好相反，则称个体是风险偏好的；如果个体认为二者是无差异的，则称个体是风险中性的。 不同的人对风险表现出不同的态度，即使是同一个人，随着其财富的变化，环境的变化等原因，在不同的情况下，也会表现出不同的风险态度。 一般我们均假设人们的风险态度是风险厌恶的。第二节第二节 风险管理风险管理一、风险管理的起源与发展一、风险管理的起源与发展 原始风险管理思想：原始风险管理思想：非正式的风险管理。萌芽：萌芽：1931年美国企业管理协会的保险部门首先提倡建立风险管理。 产生：产生：1955年到1964年间，随着风险的变化和人们对风险处理的需求不断增加而产生了现代意义的、科学的风险管理。形成与发展

7、：形成与发展：到20世纪70年代中期，风险管理开始进入国际化、全球化阶段。发展趋势：发展趋势：进入20世纪90年代，风险管理继续发展变革，出现了完全风险管理概念。风险管理的一种趋势是多种风险处理方式开始融合，另一个趋势是金融性风险管理的出现，利用金融衍生品来处理潜在风险。l二、风险管理的定义二、风险管理的定义风险管理是研究风险发生规律和风险处理技术的一门新兴管理科学。风险管理是指各经济单位通过风险识别、风险衡量，风险评价，并在此基础上优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失的后果，期望达到以最小的成本获得最大安全保障目标的管理过程。三、风险管理的本质三、风险管理的本

8、质 l风险管理不仅仅是认识风险、分析风险、处理风险。风险管理应该是一套完整的制度，一个系统。这主要表现在： 风险管理本质上是事先的预测而非事后的反应。 风险管理必须有一套完整的书面计划作为执行的依据 。风险管理本身应是一套风险资讯管理系统 。风险管理是以风险管理主体的财务安全为重心的 。风险管理是集中管理、分散执行的组织行为 。经营管理风险管理战略管理l四、风险管理计划风险管理计划l就管理层面而言，风险管理工作包括以下内容：确定风险管理计划的目标确定风险管理计划的目标确定风险管理者确定风险管理者确定风险管理的组织体系确定风险管理的组织体系制定风险管理计划的控制措施制定风险管理计划的控制措施l五

9、、风险管理的基本程序五、风险管理的基本程序l就决策过程而言，风险管理程序包括以下内容：风险识别风险衡量与评价l常用指标：损失概率、损失幅度、损失期望、方差标准差、变异系数选择风险管理技术风险管理效果评价风险管理技术风险控制风险融资风险避免：放弃与改变风险自留（自保）风险转移：保险与非保险损失控制：预防与抑制风险隔离：分割与复制风险转移：控制型l第三节第三节 风险管理与保险风险管理与保险无风险无保险无损失无保险。l风险的存在是保险产生的自然前提l风险的发展是保险发展的客观依据从风险管理的角度看，保险是一种风险转移技术，是一种主要的风险处理手段。问题：保险与其他风险管理技术之间的关系：替代？互补？

10、问题：风险风险管理保险产生？l风险管理决策：期望效用法与保险期望值决策原则的不足期望效用决策原则l第一节第一节 保险的产生保险的产生l一、保险产生的历史过程一、保险产生的历史过程原始的保险思想l中国：据逸周书文传记载，分散风险、储粮备荒始于夏朝。l国外：汉谟拉比法典、基尔特制度。保险萌芽l共同海损保险雏形l船货抵押借款l二、保险产生的经济基础二、保险产生的经济基础（一）物质基础l生产力的发展l剩余产品的出现（二）经济环境基础l经济形式的演变：自然经济商品经济 保险是商品经济发展到一定阶段的产物l分工与专业化的发展：自给自足劳动分工l三、保险产生的理论分析三、保险产生的理论分析风险处理方式的演进

11、：l自我保障互助保障保险l例子：l期望收益：EA= EB=90l方 差：DA= DB=(0-90)210%+(100-90)290%=900个体损失发生10%损失不发生90%期望收益A010090B010090状态概率交换后A或B的财富1AB均无损失81%1002A损失B不损失9%503A不损失B损失9%504AB均遭受损失1%0期望收益：EAB= EBA=10081%+509%+509%+01%=90方 差：DAB= DBA=(100-90)281%+(50-90)29% +(50-90)29%+(0-90)21% =450 l12DAB= DBA DA= DBEA= EB =EAB= EB

12、A 二者捆绑并相互承诺承担相应的损失可以降低各自的风险。l2n进一步扩展到n个风险厌恶的个体。如果每一个个体都是独立的，每一个个体均承诺在损失发生后均摊损失，那么，完全可以降低各自的风险，增加各自的效用。 ln根据Arrow-Lind定理，随着所汇集的独立的风险厌恶的个体数量的不断扩大（n），只要在损失概率的基础上筹集一定的费用（我们称之为保险费），风险厌恶的群体就可以解决内部个别人所面临的损失补偿问题。因为相互独立的风险厌恶个体汇集起来，对于风险厌恶的个体而言，是将自身面临的风险转嫁给了整个群体；对于群体而言，则是将可能的损失在群体内部进行分散 。l保险的产生：风险厌恶的个体完全可以按照事先

13、提取一定费用（L）用于风险发生时的损失补偿，并且在不改变期望收益的情况下，解决个体的损失补偿问题。这样，损失的事后分摊就逐渐演进为事先的分摊，而原始的互助分摊方式也逐渐演进为现代的商业保险方式。最终形成了现在的由投保人向保险人支付保险费，保险人向投保人提供的服务，承担特定风险事故发生时的赔偿或者给付保险金责任，以合同形式确立的服务形态的保险商品。l第二节第二节 保险的发展保险的发展一、国际保险市场的发展一、国际保险市场的发展l保险产品的发展l保险组织的发展l保险经营的发展l保险市场结构的发展 二、中国保险市场的发展二、中国保险市场的发展l保险产品的发展l保险组织的发展l保险经营的发展l保险市场

14、结构的发展 l第一节第一节 什么是保险什么是保险l一、保险的定义一、保险的定义长期以来各种方法对保险进行研究得出了许多内容各不相同的“保险概念”。 广义的保险：广义的保险：l集合具有同类风险的众多单位和个人，以合理计算分摊金额的形式，向少数因该风险事故发生而遭致经济损失的成员提供保险经济保障的一种行为。l包括：商业保险、社会保险和自保。l狭义的保险：主要指商业保险狭义的保险：主要指商业保险从财务角度看，保险是分摊意外损失的一种有效的财务安排。从法律角度看，保险是一方同意补偿另一方损失的一种合同安排，体现民事法律主体之间的权利和义务关系；从社会角度看，保险则是一种社会经济保障制度，是社会生产和社

15、会生活的“精巧的稳定器”；从风险管理角度看，保险又是一种转移风险、分散风险的融资型风险管理技术。从保险经济学的角度看，所谓保险商品是指投保人向保险人支付保险费，保险人向投保人提供服务劳动，承担特定风险事故发生时的赔偿或者给付保险金责任，以合同形式确立的一种服务形态的商品。从保险经营管理学的角度看，对于保险人而言，保险商品是保险人生产出来的，体现为一系列复杂的业务成果组合；而对于投保人而言，其购买的保险商品则是一系列复杂的效用组合。从保险营销角度看，保险商品实质上就是保险公司的风险业务和服务业务的组合，是以风险转移、风险平衡为核心商品的，包括为了实现风险业务在投保人与保险人之间的交换而保险人付出

16、的咨询服务和业务处理服务等有形服务和附加商品在内的一种服务性的商品。我国保险法 的规定：是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。l讨论：保险商品（讨论：保险商品（19881988年）年）l二、保险的特征二、保险的特征经济性商品性互助性服务性契约性科学性l三、保险与其他行为和产品的比较三、保险与其他行为和产品的比较（一）保险与赌博l保险：从不确定到确定l赌博：从确定到不确定（二）保险与储蓄l保险：互助l储蓄：自助（三）保险

17、与投资l保险：满足人们转嫁风险的需要 l投资：满足人们获取收益的需要l（四）商业（四）商业保险与社会保险、自保保险与社会保险、自保商业保险是区别于社会保险和自保的狭义的保险。社会保险是由政府、社会提供的。政府具有足够的强制力将个体组织起来，具有风险中性特征。不过政府通过强制将个体组织起来，通过对财富的再分配解决了社会公平问题，但是并没有解决效率问题。所以在现实中，政府提供的社会保险可以是公平的，但是并不一定能够达到效率。自保是由大型企业或者行业自给的一种风险处理的方式。在某种意义上，自保与社会保险一样，企业自给的目的是为了实现自身效用的最大。但是由于企业范围的限制，使得企业自保只能是企业寻求风

18、险转嫁的一种方式，是企业风险分散多样化的一种选择，具有很大的局限性。因而现实中，自保形式更多的依靠再保险转移风险。更进一步，目前国际上的自保公司已经逐渐演变成为商业保险公司。保险商品是投保人自愿购买的。保险商品必须在保证个人效用得到提高的前提下才能够实现保险公司效用的提高。l第二节第二节 保险的要素保险的要素l一、可保风险一、可保风险风险必须是纯粹风险风险必须具有不确定性风险必须使大量标的均有遭受损失的可能风险必须有导致重大损失的可能风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失风险必须具有现实的可测性讨论：关于可保风险的扩展。讨论：关于可保风险的扩展。l二、大量同质风险的集合与分散二、大量同质风险的

19、集合与分散大量同质集合分散讨论：保险交易原理l三、保险费率的厘定三、保险费率的厘定厘定原则l公平l合理l适度定价方式：l公司定价l政府定价l政府指导价l行业协会定价l讨论：保险定价与价格形成讨论：保险定价与价格形成保险费率：价值理论价格市场价格价格形成：市场形成机制定价机制：依据市场价格形成规律制订价格l四、保险基金定义：l用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失和人身损害的专项货币基金。特征：l来源的分散性和广泛性l总体上的反还性l使用上的专项性l赔付责任上的长期性l运用上的增值性构成：l资本金l保险费存在形式准备金：l寿险：未到期责任准备金、长期责任准备l产险：未决赔

20、款准备金、未到期责任准备金、长期责任准备讨论：保险基金与保证金、保险保障基金、讨论：保险基金与保证金、保险保障基金、总准备金总准备金性质、作用性质、作用l五、保险合同的订立五、保险合同的订立保险的表现形式体现交易双方的经济关系法律形式和行为依据l第三节第三节 保险的种类保险的种类l一、按照经营主体分类一、按照经营主体分类公营保险私营保险l二、按照经营性质分类二、按照经营性质分类盈利保险非盈利保险：相互保险、互助保险、合作保险l三、按照风险转嫁方式分类三、按照风险转嫁方式分类原保险再保险共同保险重复保险l四、按照赔付方式分类四、按照赔付方式分类定额保险损失保险l五、按照实施方式分类五、按照实施方

21、式分类法定保险自愿保险l六、按照保险政策分类六、按照保险政策分类社会保险与商业保险普通保险与政策保险l七、按照保险标的分类七、按照保险标的分类财产保险责任保险信用保险人身保险l八、其他八、其他商业保险(business)与个人保险(personal)团体保险(group)与个人保险l九、保险业务的主要种类九、保险业务的主要种类财产保险l财产损失保险l责任保险l信用保证保险人身保险l人寿保险l意外伤害保险l健康保险财产保险l财产损失保险 企业财产保险（附加利润损失保险） 家庭财产保险 运输工具保险 汽车保险 船舶保险 飞机保险 货物运输保险 工程保险 建筑工程保险 安装工程保险 机器损坏保险 特

22、殊风险保险 农业保险财产保险l责任保险 第三者责任保险 公众责任保险 产品责任保险 雇主责任保险 职业责任保险l信用保证保险 信用保险 保证保险人身保险l人寿保险 死亡保险 生存保险（年金保险） 两全保险l意外伤害保险 团体人身意外伤害保险 旅游意外伤害保险l健康保险 住院医疗保险 收入损失保险 护理保险l第一节第一节 保险本质保险本质l一、保险本质论的含义一、保险本质论的含义所谓客观事物的本质就是指客观事物自身所特有的矛盾性，以及由这一特殊矛盾所决定的职能和作用。保险作为是一种客观存在的事物，渊源于社会经济生活领域中的一种特殊矛盾。保险的本质就是保险所反映的特殊矛盾以及由这一特殊矛盾所决定的

23、保险补偿职能和保障作用的统一。所谓社会经济生活领域中客观存在的一种特殊矛盾，是指由于风险事故的发生所造成的生产要素和生活要素的损失，而形成的生产要素和生活要素的短缺与社会经济生活的正常运行对这些生产要素的需要之间的矛盾，简称“短缺”与“需要”之间的矛盾。保险的本质既是保险产业的本源，更是保险发展的决定性因素。l二、二、保险与保险公司所经营的投资业务、保险与保险公司所经营的投资业务、投资类产品的界定投资类产品的界定 保险本质决定了保险商品是以保障业务为核心的产品。但是，这并不排斥保险公司生产和提供某些投资类产品。保险公司生产和提供的保险商品和投资类产品之间，二者并没有强制性的关系。只是保险公司的

24、某些生产要素，例如资本等，能够同时用于保险商品和投资类产品的生产。 只要法律允许，保险公司完全可以生产和提供投资类产品。保险公司为了达到范围经济、规模经济的目的而总是将保险商品和投资类产品捆绑销售。在德国的保险监督法中也强调，“资本投资业务应该依赖于保险业务。以关联财产形式存在的资本投资业务必须考虑经营的保险业务的类型。” 如果保险公司偏重于投资类业务的拓展，而忽略保险商品的开拓，那么保险公司的性质就可能会发生改变。 l讨论：保险、保险人、保险产品讨论：保险、保险人、保险产品l第二节第二节 保险职能保险职能一、关于保险职能的讨论（一、关于保险职能的讨论（1990）l单一职能说l双重职能说l多职

25、能说l基本职能与派生职能说l二、保险基本职能二、保险基本职能经济保障职能l经济补偿职能l经济给付职能l三、保险的派生职能三、保险的派生职能防灾防损职能融资职能l讨论：保险功能讨论：保险功能经济保障功能融资功能社会管理功能l四大功能说l八大功能说l十大功能说l第三节第三节 保险的作用保险的作用l一、保险的宏观作用一、保险的宏观作用保障社会再生产的正常运行促进社会经济发展有助于推动科技进步有利于对外经济贸易的发展保障社会稳定l二、保险的微观作用二、保险的微观作用有助于企业及时恢复生产有利于企业公平竞争有利于安定人民生活有利于促进个人或家庭消费均衡l三、保险对经济增长的作用（三、保险对经济增长的作用

26、（Skipper）保险促进经营稳定，减少焦虑。保险可以替代政府社会安全保障。保险推动贸易和商务。保险激活储蓄。保险促进风险的有效管理。保险鼓励减损。保险推进资本的有效配置。l四、保险作用的经济分析四、保险作用的经济分析（一）内部性l交易提高保险双方的效用（二）外部性l保障社会经济的稳定、发展l道德风险l第四节第四节 保险的地位保险的地位l一、从马克思的国民经济分析的角度来看一、从马克思的国民经济分析的角度来看 在国民经济中处于分配领域。属于社会经济保障体系中非常重要的组成。是金融体系中的三大支柱之一。l二、二、从凯恩思宏观经济模型的角度来看从凯恩思宏观经济模型的角度来看一个简单的经济中，生产的

27、产出与售出的产出（需求）相等，则 YCI，那么，总收入就是Y，Y将如何分配呢？YCS这里，储蓄S中包括保险基金 P。事实上，保险不是简单的财务平衡表，保险业的确对经济活动和长期增长提供了关键的服务。 l三、社会主义市场经济中的保险保障体系三、社会主义市场经济中的保险保障体系计划向市场转轨中，原有的保障体系被打破，新的保障体系还没有完全建立。保险的发展有助于市场经济条件下保险保障体系的完善。l第一节第一节 保险合同概述保险合同概述l一、保险合同含义一、保险合同含义合同法：平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利能力义务关系的协议。保险法：保险合同是投保人与保险人约定权利义务关

28、系的协议。l二、保险合同特征二、保险合同特征最大诚信合同有偿合同射幸合同附和合同双务合同/单务合同（产、寿险合同的差异）要式合同/非要式合同（法与实践的差异）l三、保险合同的种类三、保险合同的种类按照合同性质分为：补偿性合同和给付性合同按照风险责任分为：单一风险合同、综合风险合同和一切险合同按照保险标的的分合变动分为：特定式、总括式、流动式和预约式保险合同按照保险标的价值分为：定值、不定值保险合同按照责任转移方式分为：原保险再保险合同按照保险标的不同分为：财产保险、人身保险合同l四、保险合同形式四、保险合同形式保险合同通常采用书面形式。书面形式保险合同由投保单、暂保单、保险单、保险凭证、保费收

29、据等组成。l第二节第二节 保险合同的要素保险合同的要素l一、保险合同的主体一、保险合同的主体当事人保险人与投保人关系人被保险人、受益人辅助人保险代理人、保险经纪人、保险公估人、再保险人保险人保险人投保人投保人保险经纪人保险代理人被保险人受益人保险公估再保险人l二、保险合同的客体二、保险合同的客体客体：投保人于保险标的上的保险利益保险利益与保险标的关系：保险利益是保险标的的经济内涵，保险标的是保险利益的有形载体。l三、保险合同的内容三、保险合同的内容基本条款特约条款l第三节第三节 保险合同的订立、变更和终止保险合同的订立、变更和终止l一、保险合同的订立一、保险合同的订立订立过程：l要约邀请要约反

30、要约承诺成立生效：l成立邀约一经承诺保险合同既告成立。l生效成立并不等于生效，保险合同附条件生效。l二、保险合同效力二、保险合同效力合同有效的条件：l主体合意l客体合法l双方权利义务对等合同无效（自始无效）：l全部无效与部分无效l约定无效与法定无效合同失效：l中止l三、保险合同的变更三、保险合同的变更主体变更内容变更效力变更变更形式l批单l四、保险合同终止四、保险合同终止自然终止履约终止协议终止解约终止l第四节第四节 保险合同的解释原则和纠纷处理保险合同的解释原则和纠纷处理l一、解释原则一、解释原则文义解释原则意图解释原则有利于被保险人和受益人的原则批注优于正文原则l二、保险合同纠纷处理二、保险合同纠纷处理协商解决调解仲裁诉讼l第一节第一节 保险利益原则保险利益原则l一、保险利益的含义一、保险利益的含义含义：l保险利益是指投保人对保险标的具有法律上承认的利益。保险利益的确立条件：l必须是法律上认可的利益l必须是客观存在的利益l必须是经济上可确定的利益l二、保险利益原则的含义二、保险利益原则的含义含义：l投保人对保险标的应当具有保险利益。l投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效。l投保人不得因保险而获得保险利益之外的额外利益。意义：l保险经