银行从业资格考试公共基础考试要点总结

1、银行从业资格考试要点1、中国人民银行（ 1948 年成立，职能为在国务院的领导下，制订和执行货 币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定）2、中国银行业监督管理委员会2003年 4月成立，监管职责主要围绕金融机构。监管理念 ：管风险、管法人、管内控、提高透明度监管目标 ：保护存款人和消费者利益； 增进市场信心； 增进公众对现代金 融了解；努力减少金融犯罪监管措施 ：市场准入、非现场监管、现场检查、监管谈话、信息披露监管中国银行业协会： 自律、维权、协调、服务 职能；观察员单位为中国银联。 日常办事机构为秘书处。政策性银行的改革 ：按照分类指导、 一行一策的原则； 首先推进国家开发银行改革， 全

2、面推行 商业化运作， 主要从事中长期业务； 对政策性业务要实行公开透明的招标制。3、交行 87 年组建，是 第一家全国性股份制商业银行 。四大行里，中行最早股份制，建行最早上市（ 05年 10月）。农行 09年改制， 10年 7月 15上交所、 16日港交所上市。招商银行 1987 深圳；兴业银行 1988 福州；恒丰银行 2003烟台；浙商银 行 2004 杭州，渤海银行 2005 天津4、2001 年第一家农村股份制商业银行：张家港市农村商业银行；2003 年第一家农村合作银行：宁波鄞州农村合作银行； 农村资金互助社和村镇银行是 07 年新批准设立。农村资金互助社不得向非会员吸收存款， 发

3、放贷款， 不得以该社资产为其他单位和个人提供担保。 村镇银行可以代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司的业务。06 年 12 月 31 日邮政储蓄银行成立， 07 年 3 月 20 挂牌，定位：依托发挥 网络优势，完善城乡金融服务，以零售与中间为主，提供基础金融服务。5、城市商业银行发展新趋势 ：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组1979 年，第一家城市信用社在河南省驻马店市成立， 94年，城市合作银 行， 98年，城市商业银行。6、非银行金融机构 金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽 车金融公司、货币经纪公司。金融资产管理公司（信达、长城、华融、东方）：最大

4、限度保全资产、减 少损失，依法独立承担民事责任，处置政策性不良资产。企业集团财务公司， 服务对象仅限于企业集团成员， 不允许从集团外吸收 存款，为非成员单位提供服务。货币经纪公司， 专门从事金融机构间资金融通和外汇交易等经纪业务。 仅 限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。7、银行发展的 根本动力 是经济发展中的投融资需求和服务性需求8、宏观经济发展的总体指标 ：经济增长、充分就业、物价稳定和国际收 支平衡分别对应的衡量指标： 国内生产总值、失业率、通货膨胀率、国际收支。9、衡量通货膨胀 （ 物价稳定 ） 的三个指标：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价

5、平减指数10、国际收支包括：经常项目 贸易收支、劳务收支、单方面转移资本项目 直接投资、政府和银行的借款及企业信贷11、经济周期一般分为四阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏12、经济结构包括 ;产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、 技术结构、消费投资结构产业结构 第一产业（农、林、牧、渔）第二产业（采矿、制造、 电力、燃气 以及水生产和供应 业、建筑 业）第三产业（第一、二产业以外的产业）13、经济全球化：是指 商品、服务、生产要素与信息 跨国界流动的规模与形 式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率。从而 使各国经济的相互依赖程度 日益加深的趋势。14

6、、金融市场的功能 ：货币资金融通功能 （最主要、最基本的功能）；优化资源配置功能；风险分散和风险管理功能；经济调节功能；定价功能15、金融市场按照期限划分：货币市场（期限在一年之内的短期资金融通市场，主要是银行间同业拆 借市场、银行间债券回购市场和票据市场）资本市场（期限在一年以上，包括债券市场和股票市场） 按具体交易工具类型划分：债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场 按交易阶段划分：发行市场初级市场、一级市场流通市场二级市场按交割时间划分 ：现货市场、期货市场按交易场所划分 ：场内交易市场、场外交易市场16、我国的金融市场货币市场 84 年同业拆借市场成立， 97年 6

7、月债券回购业务开展。 同业拆借市场、债券回购市场与票据市场一期构成我国的货币市场。资本市场 90 年底上交、深交所成立； 97年 6月银行间债券市场 成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。我国已形成以债券 和证券产品为主体、场外交易市场和交易所市场并存的资本市场。其他市场 94 年4月，银行间外汇市场成立， 02年 10月，上海黄金 交易所成立；商品期货市场有上海期货交易所、大连商品交易所和郑州商品 交易所 3家期货交易所以及 06年 9月在上海成立的中国金融期货交易所。17、金融市场发展对银行的 促进作用 （ 4点）? 直接促进银行的业务发展和经营管理? 货币市场和资本市场能为银

8、行提供大量的风险管理工具，提高其风险 管理水平? 为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准? 促进企业管理水平的提高，为企业创造和培养良好的优质客户 挑战：? 风险管理难度加大；? 金融市场会放大商业银行的风险事件；? 会减少银行的资金来源，造成银行优质客户的流失18、金融工具 按期限长短划分： 短期金融工具（一年以下含一年，如商业票据、短期国库券、 银行承兑汇票 、可转让大额存单 、回购协议） 长期金融工具（一年以上，如股票、企业债券、长期国债） 按融资方式划分：直接融资 政府、企业发行的 国库券 、企业债券、 商业票据 、公司间接融资 银行债券、 银行承兑汇票、 可转让大额存单、 人寿

9、保单按投资者的权利划分：债权工具 代表是债券（企业债、国债、金融债）股权工具 代表是股票（普通股、优先股）混合工具 代表是可 转换公司债券，证券投资基金 按金融职能划分：投资、筹资工具（股票、债券）用于支付、便于商品流通的金融工具（各种票据）用于保值、投机等目的的工具（期权、期货等衍生金融工具）19、货币政策的工具 ：公开市场业务存款准备金（分法定准备金和超额准备金， 1984 年建立存款准备金制度，04 年实行差别准备金制度）再贷款与再贴现利率政策汇率政策窗口指导：（ 以限制贷款增减额为主要特征 ，不具有法律效力，但已成 为强制性手段）货币政策的三大法宝 ：公开市场业务、存款准备金和再贴现。

10、 汇率政策的内容：选择相应的汇率制度、确定适当的汇率水平、促进国 际收支平衡。选择汇率制度是最基础、最核心的部分。20、货币政策的目标：目标 保持货币币值稳定，并以此促进经济增长操作目标和中介目标 操作目标是基础货币， 中介目标是货币供应 量基础货币又称高能货币，由三部分构成：金融机构存入央行的存款准备 金、流通中的现金和金融机构的库存现金。M21+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款? 活期存款（计息起点为元，每季度末月 20 日结息日，次日付息。除 活期存款外，其存款不计复利）? 定期存款（整存整取 50 元起存，零存整取 5 元起，整存零取 1000 元 起，

11、存本取息 5000 起）外币存款业务的币种主要有 9 种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳 大利亚元、加拿大元、瑞士法郎和新加坡元。区分 : 间接标价法：英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元。外汇储蓄存款：按账户性质分为外汇结算账户、资本项目账户、外汇储 蓄账户。外汇储蓄账户只能用于外汇存取， 不能转账。 不再区分现钞和现汇账户， 对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。现钞和现汇实际 中仍执行不同的汇率，进行独立核算。单位外汇存款：单位经常项目外汇账户（一个机构只能开一个，采用美 元核定）、单位资本项目外汇账户 。22、借款业务? 同业拆借 期限短、金额大、风险低，手续简便的特点?

12、债券回购 质押式回购、买断式回购两种。债券回购利率一般 低于拆借利率，因此债券回购的交易量远大于同业拆借? 向央行借款 （央行充当“最后贷款人”） ，再贷款和再贴现两种途径? 金融债券 发行条件：核心资本率不低于 4%，最近三年盈利，三 年无重大违法，贷款损失计提充足23、我国银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级 审批、贷款管理责任制相结合不良贷款率 是衡量银行资产质量的最重要指标。贷款五级分法： 正常、关注、次级、可疑、损失 ，后三类成为不良贷款24、个人汽车贷款 贷款不得超过汽车价格的 80%，商用车 70%，商用 货车 60%，二手车 50%，自用车贷款期限不超 5

13、 年，商用车或二手车不超 3 年质押不超过 90%，抵押不超过 70%。25、公司贷款业务流动资金贷款 临时 3 个月、短期 3 个月至 1 年，中期 1-3 年流 动资金贷款，按贷款方式分为 流动资金整贷整偿、 整贷零偿、 循环 贷款和法人账户透支四种形式固定资产贷款一般为中长期贷款， 分基本建设贷款、 技术改造贷款、 科技开发贷款、商业网点贷款并购贷款房地产贷款 房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商用房按揭 贷款银团贷款 信息共享、独立审批、自主决策、风险自担， 通常分牵头行 （承贷份额不少于 20%， 分销给其它银团成员的份额 不少于 50%）、代理行 和参加行贸易融资票据贴现26、贸易

14、融资工具 ：信用证、押汇、保理、福费延出口商发货之后、收到货款之前，出口方银行为出口商提供：出口押汇、 国际保理、福费延、出口票据贴现进口方银行为进口商提供：减免保证金开证、提货担保、进口押汇27、债券投资业务债券投资目标：平衡流动性和盈利性、降低资产组合的风险、提高资本 充足率。金融债券的 发行主体 ：政策性银行、商业银行、企业集团财务公司、其 他金融机构。债券投资的 持有期收益率 ：=（出售价格 -购买价格+利息）/购买价格 *100%28、中间业务清算业务 清算模式：实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及 小额定时清算。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。传统的支付结算

15、方式：三票一汇（汇票、本票、支票和汇款）。通常采用 汇款、信用证和托收 。银行本票提示付款期限为 两个月 。光票托收广泛用于非贸易结算， 或贸易从属费用的收款。 跟单托收一般用 于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。29、代理业务 ：代收代付业务? 代理银行业务? 代理证券业务? 代理保险业务? 其他代理业务 委托贷款、代销开放式基金、代理国债买卖30、托管业务资产托管业务 基金托管、 保险资产托管、 社保基金托管、 企业年 金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财 产品托管、（ 合格的境外机构投资者 ）资产托管 、 （合格境内机构 投资者）资产托管31、担保业务

16、? 银行保函业务? 备用信用证业务 备用信用证业务关系中， 开证行通常是第二付款 人。融资类保函 ：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、 融资租赁 保函、延期付款保函。32、贷款承诺 项目贷款承诺、 开立信贷证明、 客户授信额度和 票据 发行便利四大类（客户授信额度 分贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行承兑汇 票额度、承兑汇票贴现额度、进出口保理额度、进出口押汇额度等）33、理财业务? 对公理财业务 金融资信服务、 企业咨询服务、 财务顾问服务、 现金管理服务、投资理财服务? 个人理财服务 理财顾问服务、综合理财服务 （私人银行业务 和理财计划）34、电子银行包括：网上银行、电话

17、银行、手机银行、自助终端35、会计资本所有者权益经济资本银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需 要保有 的最低资本量。 它用于衡量和防御银行实际承担的损失超过预计损失 的那部分损 失，是防止银行倒闭的最后防线。 也叫风险资本。银行治理的主体包括：股东大会、董事会、监事会和高级管理层。36、银行资本的作用? 满足银行正常经营对长期资金需要? 吸收损失? 限制银行业务过度扩张和承担风险? 维持市场信心? 为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力37、巴塞尔新资本协议? 第一支柱：最低资本要求? 第二支柱：外部监管? 第三支柱：市场约束资本充足率 =（资本扣除项） / （风险加权资产

18、+12.5倍的市场风险资本 +12.5 倍的操作风险资本）巴塞尔新资本协议要求银行披露信息的范围包括： 资本充足率、资本构成、 风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程。38、我国实施巴塞尔新资本协议的安排? 分类实施原则 大型商业银行应自 2010 年年底开始实施 巴塞尔新 资本协议，不得迟于 2013 年。? 分层推进原则? 分步达标原则39、监管资本包括核心资本和附属资本两部分附属资本 包括重估准备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债 券和长期次级债务六部分，商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 50% 。重估准备计入附

19、属 资本的部分不超过重估准备的 70%。计入附属资本的 可转换债券 必须符合以下条件：债券持有人对银行的索 偿权位于存款人及其他普通债权人之后，并不以银行的资产为抵押或质押； 债券不可由持有者主动回售；未经银监会事先同意，发行人不准赎回。混合资本债券 是带有一定股本性质又带有一定债务性质的资本工具。混 合资本债券对银行收益和净资产的请求权次于长期次级债务和其他债务，优 于股权投资。40、我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中 扣除以下项目 ： 商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动 产和企业的资本投资。41、提高资本充足率的方法分子对策 增加核心资本（发行普通股、提高

20、留存利润）和附属资本（发行可转换债券、混合资本债券、长期次级债）留存利润是增加核心资本的重要方式，相对于发行股票，成本要低得多。分母对策 降低风险加权总资产， 提高资本充足率 （贷款出售或贷 款证券化、 收回贷款， 用以购买高质量的债券如国债、 减少发放高风险贷款）综合措施 双管齐下，分子、分母对策一起来48、银行风险的种类信用风险 ：面临的最主要风险市场风险 包括利率风险、汇率风险、股价风险、商品价格风险操作风险 人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险流动性风险 资产流动性风险和负债流动性风险国家风险 政治风险、社会风险、经济风险 同一国家内不 存在国家风险声誉风险 ：将声誉风险看作是对市

21、场价值最大的威胁法律风险合规风险战略风险 来自四个方面： 银行战略目标的整体兼容性、 为实现这些 目标而制定的经营战略、为这些目标而动用的资源、战略实施过程的质量。49、风险管理流程? 风险识别 风险管理的最基本要求。 关注的主要问题是：风险 因素、风险的性质及后果、识别的方法及效果。 包括感知风险和分析风险两 个环节。? 风险计量 风险监测? 风险控制50、内部控制原则? 全面性原则 ? 重要性原则 ? 制衡性原则 ? 适应性原则 ? 成本效益原则51、内部控制的构成要素内部环境、 风险评估 、控制活动、信息与沟通、内部监督 控制措施 一般包括： 不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控

22、制、财产保护控制、 预算控制、运营分析控制、绩效考评控制。52、合规管理体系的基本要素? 合规政策? 合规管理部门的组织结构和资源? 合规风险管理计划? 合规风险识别和管理流程? 合规培训与教育制度53、金融创新? 宏观层面 货币信用制度、体制改革与突破? 中观层面 银行技术创新、产品创新、制度创新? 微观层面 金融工具创新（信用创造型创新、风险转移型创 新、股权创造型创新）54、金融创新的基本原则? 合法合规原则? 公平竞争原则? 知识产权保护原则? 成本可算原则? 风险可控原则? 信息充分披露原则? 维护客户利益原则? 四个认识原则 认识你的业务、认识你的 风险 、认识你的客 户、认识你的

23、交易对手55、客户利益保护 ：审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔 离、妥善处理利益冲突、客户教育56、1995 年 3 月 18 日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了 中国人民银行法2003 年 3 月 19 日，银监会成立 建议检查监督权，自收到建议之日起 30 日内回复57、银行业金融机构违反审慎经营规则的 国务院银行业监督机构或其省一级派出机构应当责令其限期改正，可采 取以下措施：? 责令暂停部分业务， 停止批准开办新业务； ? 限制分配红利和其 他收入； ? 限制资产转让； ? 责令控股股东转让股权或者限制有关股 东的权力； ? 责令调整董事、高级管理人员或者限

24、制其权力； ? 停止 批准增设分支机构58、对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销 和依法宣告破产， 接管期限最长不得超过 2 年 ，重组失败的依法宣告破产。 其他监管管理措施：对涉嫌违法的单位和人员进行调查、审慎性监督管 理谈话、强制风险披露、查询涉嫌违法账户和申请司法机关冻结违法资金 强制风险披露内容 ：财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人 员变更以及其他重大事项59、行政处罚 警告、罚款、 责令停产停业、 暂扣或吊销许可证或执照、 行政拘留等60、对金融机构的处罚情形：违法所得 50 万以上，没收违法所得，并处 1 倍以上 5 倍以下罚款；不足 50 万的

25、，处 50 万至 200 万罚款的情形：? 未经批准设立分支机构的? 未经批准变更、终止的? 违法规定从事未经批准或未备案的活动的? 违规提高或降低存贷款利率的61、罚 20 万到 50 万的：? 未经资格审查任命董事、高级管理人员的? 拒绝、阻碍非现场监管的? 提钩虚假或隐瞒重要事实的报表、报告的? 未按规定进行信息披露的? 严重违法审慎经营原则的62、罚 10 万到 30 万的 ： ? 未按规定提供报表、报告等文件资料的，且 逾期不改正的63、银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理 人员及其他直接责任人给予警告、处 5 万元到 50 万元罚款64、洗钱三阶段：处置、

26、培植、融合阶段65、洗钱常见方式? 借用金融机构 ? 藏身于保密天堂 ? 使用空壳公司 ? 利用 现金密集行业 ? 伪造商业票据? 走私 ? 利用犯罪所得直接购置不动产和动产 ? 通过证券和 保险业洗钱2007 年 1 月 1 日中华人民共和国反洗钱法实施67、金融机构的反洗钱义务? 健全反洗钱内控制度? 建立客户身份识别制度? 建立客户身份资料和交易记录保存制度? 大额交易和可疑交易报告制度? 开展反洗钱培训和宣传68、大额交易 ：单笔或当日累计人民币交易 20 万以上或外币等值 1 万美元 以上的现金缴存、 支取、结售汇、汇款、现金票据解付，单位账户间单笔或 当日累计人民币 200 万以上

27、 或外币等值 20 万美元以上的转账，个人账户 间，以及个人与单位账户间单笔或当日累 计人民币 50 万元或外币等值 1 万美元以上的款项划转69、免予报告的交易 ：? 同一金融机构开立的同一客户名下的定期续存、定活互转? 自然人实盘外汇买卖交易中不同币种互转? 交易一方为党政机关、权力机关、行政、司法、军事，人民政协、 人民解放军、武警部队的? 同业拆借、银行间债券市场交易? 金融机构在黄金交易所的黄金交易? 金融机构内部资金调拨? 国际金融组织和外国政府贷款转贷? 国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易? 金融机构发起的税收、错帐冲正、利息支付70、违法反洗钱的处罚 国务院反洗钱行政

28、主管部门或其授权的设区的市一级以上派出机构责令 限期改正，责令金融机构对其直接负责的董事、高级管理人员和直接责任人 员纪律处分：? 未按规定建立反洗钱内控? 未按规定设立反洗钱专门机构? 未按规定对职工进行反洗钱培训的71、对金融机构处罚款 20 万元到 50 万元、对董事、高级管理人员、直接责 任人处 1 万到 5万罚款的情形：? 未履行客户身份识别义务? 未保存客户身份资料和交易记录? 未报送大额、可疑交易报告的? 与身份不明客户进行交易或为其开匿名账户、假名账户的? 违法保密规定、泄露有关信息的? 拒绝、阻碍反洗钱检查的? 拒绝提供调查材料或提供虚假材料的 以上情形若致使洗钱结果发生的，

29、处 50 万到 500 万罚款、对董事、高 级管理人员、 直接责任人处 5 万到 50 万罚款72、存款业务的基本法律要求? 经营存款业务特许制? 以合法方式吸收存款? 依法保护存款人合法权益73、存单纠纷案件的认定和处理存单关系效力认定的两个要件? 形式要件存单的真实性 ? 实质要件存款关系的真实性74、贷款业务是授信业务的主要业务 75、授信原则? 合法性原则 ? 诚实信用原则 ? 统一授信原则 ? 统一授权原 则76、商业银行贷款应遵守下列资产负债比例管理规定：资本充足率不低于 8%贷款余额与存款余额的比例不超过 75% 流动性资产余额与流动性负债比率不低于 25% 对同一借款人的贷款余

30、额与银行资本余额比例不超过 10%77、银行因行使抵押权、 质权而取得的不动产或股权应自取得之日起 2 年内予以处分78、贷款合同的抗辩贷款人享有的不安抗辩权是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订 后，有确切证据表明借款人有下列情形之一的： 经营状况严重恶化；转 移财产、抽逃资金以逃避债务；丧失商业信誉；有丧失或者可能丧失履行 债务能力的其他情形等， 可终止交付约定款项，并要求借款人提供担保。79、撤销权自债权人知道或应当知道撤销事由起1 年内行使。自债务人的行为发生之 日起 5 年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。80、商业银行在中国境内 不得从事信托投资和证券经营，不得向非自用不动 产投

31、资或向非 银行金融机构和企业投资商业银行在办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应按照规定期限兑现、收付 入账，不得压单、压票或违反规定退票81、商业银行的竞争表现在以下方面： ? 利率方面 ? 存款方面 ? 结 算方面 ? 提供金融信息服务方面82、代理的种类? 法定代理 法律规定直接产生? 委托代理 委托授权而产生? 指定代理 法院或指定机关指定而产生 没有代理权，超越代理权或代理权终止后的行为，只有经过被代理人追 认，被代理人 才承担民事责任。相对人可以催告被代理人在 1 个月进行追 认。83、同一债权人既有保证又有第三人提供物的担保的，债权人可以请求保证 人或物的担保 人承担责任（一

32、般物保先执行）。担保法和物权法不一致的， 应该适用后者。担保种类：保证、抵押、质押、留置、定金84、抵押：不转移财产的占有 土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权； 学校、幼儿园、 医院及其他所有权、 使用权不明或有争议的财产均 不得抵押正在建造的建筑物抵押的， 应当办理抵押登记， 抵押权自登记时设立。 正 在建造的航空器、船舶抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记， 不得对抗善意第三人。对于动产抵押，要向抵押人住所地的工商部门办理登 记，抵押权自抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三 人。85、质押：将其动产或权利凭证移交给债权人 两类：动产质押和权力质押。86、保证：国家机关、学校、幼儿园、医院不得作为保证人，企业法人分支 机构未经法人书面授权的、企业法人的职能部门等提供的保证均无效87、留置：留置权只能发生在特定合同关系中，如保管、运输、加工承揽合 同；留置权具有不可 分性，即债务还清前，