涂料项目分析调研（参考模板）

1、泓域咨询 /涂料项目分析调研涂料项目分析调研目录一、 项目名称及项目单位3二、 项目建设地点3三、 编制依据和技术原则3主要经济指标一览表5四、 主要结论及建议6五、 项目选址原则6六、 公司的目标、主要职责7七、 监事8八、 项目节能措施9九、 项目实施保障措施11十、 项目总投资12总投资及构成一览表12十一、 资金筹措与投资计划13项目投资计划与资金筹措一览表13十二、 经济评价财务测算14十三、 项目盈利能力分析16十四、 偿债能力分析17十五、 招标组织方式18十六、 总结21十七、 附表22建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表24总投资及构成一

2、览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表30项目投资现金流量表31报告说明涂料，在中国传统名称为油漆。所谓涂料是涂覆在被保护或被装饰的物体表面，并能与被涂物形成牢固附着的连续薄膜，通常是以树脂、或油、或乳液为主，添加或不添加颜料、填料，添加相应助剂，用有机溶剂或水配制而成的粘稠液体。根据谨慎财务估算，项目总投资10855.79万元，其中：建设投资8520.55万元，占项目总投资的78.49%；建设期利息114.19万元，占项目总投资的1.05%；流动资金2221

3、.05万元，占项目总投资的20.46%。项目正常运营每年营业收入24000.00万元，综合总成本费用19597.30万元，净利润3216.91万元，财务内部收益率22.57%，财务净现值5166.44万元，全部投资回收期5.47年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及项目单位项目名称：涂料项目项目单位：xx投资管理公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx（待定），占地面积约21.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国家建设方针，政

4、策和长远规划；2、项目建议书或项目建设单位规划方案；3、可靠的自然，地理，气候，社会，经济等基础资料；4、其他必要资料。（二）技术原则本项目从节约资源、保护环境的角度出发，遵循创新、先进、可靠、实用、效益的指导方针。保证本项目技术先进、质量优良、保证进度、节省投资、提高效益，充分利用成熟、先进经验，实现降低成本、提高经济效益的目标。1、力求全面、客观地反映实际情况，采用先进适用的技术，以经济效益为中心，节约资源，提高资源利用率，做好节能减排，在采用先进适用技术的同时，做好投资费用的控制。2、根据市场和所在地区的实际情况，合理制定产品方案及工艺路线，设计上充分体现设备的技术先进，操作安全稳妥，投

5、资经济适度的原则。3、认真贯彻国家产业政策和企业节能设计规范，努力做到合理利用能源和节约能源。采用先进工艺和高效设备，加强计量管理，提高装置自动化控制水平。4、根据拟建区域的地理位置、地形、地势、气象、交通运输等条件及安全，保护环境、节约用地原则进行布置；同时遵循国家安全、消防等有关规范。5、在环境保护、安全生产及消防等方面，本着“三同时”原则，设计上充分考虑装置在上述各方面投资，使得环境保护、安全生产及消防贯穿工程的全过程。做到以新代劳，统一治理，安全生产，文明管理。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积14000.00约21.00亩1.1总建筑面积25211.201.2基底面积7

6、840.001.3投资强度万元/亩398.482总投资万元10855.792.1建设投资万元8520.552.1.1工程费用万元7510.522.1.2其他费用万元794.872.1.3预备费万元215.162.2建设期利息万元114.192.3流动资金万元2221.053资金筹措万元10855.793.1自筹资金万元6194.923.2银行贷款万元4660.874营业收入万元24000.00正常运营年份5总成本费用万元19597.30""6利润总额万元4289.22""7净利润万元3216.91""8所得税万元1072.31&quo

7、t;"9增值税万元945.69""10税金及附加万元113.48""11纳税总额万元2131.48""12工业增加值万元7178.33""13盈亏平衡点万元9650.49产值14回收期年5.4715内部收益率22.57%所得税后16财务净现值万元5166.44所得税后四、 主要结论及建议该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行

8、的。五、 项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与当地的建成区有较方便的联系。六、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先

9、进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、涂料行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和涂料行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内涂料行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名

10、称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。七、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、总裁和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事

11、职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任八、 项目节能措施（一）生产工艺设备节能措施1、在生产工艺的节电技术和设备的生产效率、采用节能设备和节能技术、加强管理、认真操作的基础上，实现本期工程项目的低能消耗；电器设备选用新型节能产品，例如：自带补偿装置的变频节能电机、LED节能灯具等。2、项目建设单位的操控人员一定要严格执行工艺要求认真操作，认

12、真做好节能降耗工作，加强设备管道保温保冷，减少散热损失从而降低能耗。3、做好生产设备的综合保养提高其利用率，杜绝各类能源浪费现象，节约能源和物料资源，提高材料综合利用率，废旧材料集中回收利用。4、项目建设单位设专人负责节能工作，各工段均设兼职节能管理人员，形成节能管理网络，落实各项节能措施和节能教育培训工作。（二）项目节电措施1、根据用电性质、用电容量，选择合理供电电压和供电方式；变配电室的位置应接近负荷中心，减少变压级数，缩短供电半径，按经济电流密度选择导线的截面；优化用电设备的工作状态，合理分配与平衡负荷，使用电均衡化，提高项目的负荷率。2、供电设备均选用国家推荐的节能型机电设备减少能源消

13、费；电气线路采用静电容器补偿无功负荷，配电室内安装低压电容器补偿屏，使生产装置在最大负荷时补偿后功率因数提高到0.95以上，减少无功损耗。3、积极选用FS11系列节能型变压器；正确选择和配置变压器容量，通过运行方式的择优，合理调整负荷，实现变压器经济运行，通过合理调整负荷提高功率因数，从而提高变压器的利用率。（三）项目节水措施1、项目用水节流措施；项目建设单位用水系统均采用清浊分流提高循环利用率，才能大大减少新鲜水的消耗量，可以达到增产不增水的目的；企业的节水工作需要根据主体生产工艺结构进行综合平衡，从中找出最优的供水方案，进而采取节流措施是实现节水目标的重要途径。2、制定合理的用水定额，调整

14、供水政策，在项目建设单位内部进行用水商品化管理，首先必须有科学的用水定额，只有确定了符合实际的、先进的用水定额并进行严格的考核，才能将用水成本体现到工序能耗上，才能促进有限的水资源发挥积极效能。3、供、用水系统管路及设备，如阀门、水泵、冷却设备、储水设备、水处理设施及计量仪表等，均应选择节能型产品或按国家有关规范和产品标准的要求设计、制造、安装，减少水资源的跑、冒、滴、漏；项目建设单位内部各用水部门由公司安装计量分水表，车间用水计量率应达到100.00%；设备用水计量率不低于90.00%。4、项目建设单位做到日常对各车间用水指标进行严格考核，指标包括：水资源重复利用率、间接冷却水循环率、工艺水

15、回用率、万元产值耗水量、单位产品耗水量等。九、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10855.79万元，其中：建设投资8520.55万元，占项目总投资的78.49%；建设期利息114.19万元，占项目总投资的1.05%；流动资金2221.05万元，占项目总投资的20.46%。总投资及构成一览表单

16、位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10855.79100.00%1.1建设投资8520.5578.49%1.1.1工程费用7510.5269.18%1.1.1.1建筑工程费3222.5829.69%1.1.1.2设备购置费4078.1637.57%1.1.1.3安装工程费209.781.93%1.1.2工程建设其他费用794.877.32%1.1.2.1土地出让金266.722.46%1.1.2.2其他前期费用528.154.87%1.2.3预备费215.161.98%1.2.3.1基本预备费123.601.14%1.2.3.2涨价预备费91.560.84%1.2建设期利息114.191

17、.05%1.3流动资金2221.0520.46%十一、 资金筹措与投资计划本期项目总投资10855.79万元，其中申请银行长期贷款4660.87万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10855.79100.00%1.1建设投资8520.5578.49%1.2建设期利息114.191.05%1.3流动资金2221.0520.46%2资金筹措10855.79100.00%2.1项目资本金6194.9257.07%2.1.1用于建设投资3859.6835.55%2.1.2用于建设期利息114.191.05%2.1.3用于流动资金2221.

18、0520.46%2.2债务资金4660.8742.93%2.2.1用于建设投资4660.8742.93%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十二、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入24000.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=945.69万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理

19、费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用19597.30万元，其中：可变成本16636.35万元，固定成本2960.95万元。正常经营年份项目经营成本18898.22万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加113.48万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正

20、常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4289.22（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=4289.22×25.00%=1072.31（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4289.22万元，缴纳企业所得税1072.31万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=4289.22-1072.31=3216.91（万元）。十三、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收

21、益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.57%。本期项目投资财务内部收益率22.57%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5166.44（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5166.44万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是

22、可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.47年。本期项目全部投资回收期5.47年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十四、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是

23、项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为24.48。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借

24、款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为21.84。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十五、 招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公

25、开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二）项目招标方案本期工程项目招标工作包括：设计方案招标、施工监理招标、工程施工招标等。（三）堪察设计招标方案项目立项后，项目建设单位要做好设计方案的招标工作，同时确定设计单位。设计方案招标邀请江苏省内实力强、信誉好的设计院参加。设计方案确定的同时，选择方案中标的单位作为设计单位，这样有利于设计进一步完善和提供后期的服务。（四）监理招标方案为了保证参与本期工程项目建设的施工监理工作的水平，监理单位的选择宜采用招标方式。可选择三家以上监理单位进行投标。监理单位的招标工作应安排在工程开工之前，以便监理单位能够尽早地参与工程建设管理。（五）施工招标方案根据我

26、国目前工程建设的特点，建设项目的施工招标一般需要多次完成，本期工程项目施工招标也是如此，因而，在工程管理过程中要科学地安排。本期工程项目宜采用专业项目施工分包招标。在本期工程项目的建设过程中，会有许多专业工程项目需要另行发包。这些专业工程包括：高级装饰装修工程、消防工程、弱电工程以及活动设施和设备安装工程等。这些专业工程项目招标需要在不同的阶段进行，招标内容可能包括该专业工程的设计和施工，因此，合理地安排专业工程招标对顺利完成本期工程项目的实施、控制工程项目的整体质量和进度是非常重要的。（六）材料、设备的采购招标方案对于本期工程项目所采购的材料和设备，项目建设单位应该采用招标方式进行采购。1、

27、材料的采购。本期工程项目的建筑材料品种较多，项目建设单位招标采购的材料应局限在品质要求高、材料价格昂贵、用量较大的重要材料。材料的采购招标要根据工程的施工组织进度的要求进行。2、设备的采购。本期工程项目的设备由项目建设单位负责采购功能要求高、价格昂贵的大型设备、中型设备和小型设备。设备采购工作的安装也要根据工程项目的施工组织进度计划来进行，以不影响工程工期，降低工程总投资为标准。（七）项目开标、评标和中标1、开标工作由招标人主持，在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间，招标文件中预先确定的地点，邀请所有投标人参加招标活动。2、开标时由招标人委托公正机构检查并公证；投标人的投标应当能够最

28、大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者完全能够满足招标文件的实质性要求。3、评标工作由招标人依法组建的评标委员会负责；评标委员会由五人以上单数组成，其中：技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的2/3；专家应当从事相关领域工作满八年并具有高级职称或具有同等专业水平。4、中标人确定后，招标人应向其发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人；自中标通知发出三十日内，招标人和中标人应按规定签订书面合同。5、中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任；自中标通知书发出三十日之内，按照招标文件，招标人和中标人签订书面合同

29、，同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目肢解后分别向他人转让。十六、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市

30、场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十七、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3222.584078.16209.787510.521.1建筑工程费3222.583222.581.2设备购置费4078.164078.161.3安装工程费209.78209.782其他费用794.87794.872.1土地出让金266.72266.723预备费215.16215.163.1基本预备费123.60123.603.2涨价预备费91.5691.564投资合计8520.55建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.

31、1建设期利息114.19114.190.001.1.1期初借款余额4660.871.1.2当期借款4660.874660.870.001.1.3当期应计利息114.19114.190.001.1.4期末借款余额4660.874660.871.2其他融资费用1.3小计114.19114.190.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计114.19114.190.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3222.584078.16209.7875

32、10.521.1建筑工程费3222.583222.581.2设备购置费4078.164078.161.3安装工程费209.78209.782其他费用528.15528.153预备费215.16215.163.1基本预备费123.60123.603.2涨价预备费91.5691.564建设期利息114.19114.195合计8368.02流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产10730.9911556.4513207.3816509.221.1应收账款4828.955200.405943.327429.151.2存货3755.854044.764622.58577

33、8.231.2.1原辅材料1126.761213.431386.781733.471.2.2燃料动力56.3460.6769.3486.671.2.3在产品1727.691860.592126.392657.991.2.4产成品845.06910.071040.081300.101.3现金858.48924.521056.591320.741.4预付账款1287.721386.781584.891981.112流动负债9287.3110001.7211430.5414288.172.1应付账款3343.433600.624114.995143.742.2预收账款5943.886401.1073

34、15.549144.433流动资金1443.681554.741776.842221.054流动资金增加1443.68111.05222.11444.215铺底流动资金3219.303466.943962.224952.77总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10855.79100.00%1.1建设投资8520.5578.49%1.1.1工程费用7510.5269.18%1.1.1.1建筑工程费3222.5829.69%1.1.1.2设备购置费4078.1637.57%1.1.1.3安装工程费209.781.93%1.1.2工程建设其他费用794.877.32%1.1.

35、2.1土地出让金266.722.46%1.1.2.2其他前期费用528.154.87%1.2.3预备费215.161.98%1.2.3.1基本预备费123.601.14%1.2.3.2涨价预备费91.560.84%1.2建设期利息114.191.05%1.3流动资金2221.0520.46%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10855.79100.00%1.1建设投资8520.5578.49%1.2建设期利息114.191.05%1.3流动资金2221.0520.46%2资金筹措10855.79100.00%2.1项目资本金6194.9257.07%2.

36、1.1用于建设投资3859.6835.55%2.1.2用于建设期利息114.191.05%2.1.3用于流动资金2221.0520.46%2.2债务资金4660.8742.93%2.2.1用于建设投资4660.8742.93%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入15600.0016800.0019200.0024000.002增值税567.20621.27729.41945.692.1销项税2028.002184.002496.003120.002.2进项税1460.801562

37、.731766.592174.313税金及附加68.0674.5687.53113.483.1城建税39.7043.4951.0666.203.2教育费附加17.0218.6421.8828.373.3地方教育附加11.3412.4314.5918.91综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费10193.0110977.0812545.2415681.552工资及福利费954.80954.80954.80954.803修理费176.06176.06176.06176.064其他费用2085.812085.812085.812085.814.1其他制造

38、费用128.88128.88128.88128.884.2其他管理费用153.53153.53153.53153.534.3其他营业费用1803.401803.401803.401803.405经营成本13409.6814193.7515761.9118898.226折旧费465.37465.37465.37465.377摊销费5.335.335.335.338利息支出228.38228.38228.38228.389总成本费用14108.7614892.8316460.9919597.309.1其中：固定成本2960.952960.952960.952960.959.2可变成本11147.8

39、111931.8813500.0416636.35固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值4080.083886.283692.483498.683304.881.2当期折旧费193.80193.80193.80193.80193.801.3净值3886.283692.483498.683304.883111.082机器设备152.1原值4287.944016.373744.803473.233201.662.2当期折旧费271.57271.57271.57271.57271.572.3净值4016.373744.803473.233201.662930.093合计3.1原值8368.027902.657437.286971.916506.543.2当期折旧费465.37465.37465.37465.37465.373.3净值7902.6