内蒙古蒙草生态环境(集团)股份有限公司2018年度财务报表分析报告

1、内蒙古蒙草生态环境集团股份2021年度财务报表分析报告本报告以蒙草生态2021-2021年度财务报表数据为分析根底包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析财务指标盈利水平、偿债水平、营运水平、开展成长水平、杜邦等分析ThisreportisbasedonthedataoffinancialstatementsofListedCompaniesin2021-2021.IncludinghorizontalandverticalanalysisofSOFP,profitstatement,cashflowstatementandowner'sequitystate

2、mentFinancialIndicatorsProfit,DebtPayment,Operations,Development,DuPont,etc.1 财务报表数据1.1 资产负债表11.2 利润表41.3 现金流量表51.4 所有者权益变动表62 会计报表分析2.1 资产负债表分析82.1.1 水平趋势分析82.1.2 垂直结构分析132.2 利润表分析182.2.1 水平趋势分析182.2.2 垂直结构分析212.3 现金流量表分析232.3.1 水平趋势分析232.3.2 垂直结构分析252.4 所有者权益变动表分析272.4.1 水平趋势分析272.4.2 垂直结构分析273 财务

3、指标分析3.1 偿债水平分析293.1.1 短期偿债水平分析293.1.2 长期偿债水平分析313.2 营运水平分析343.2.1 流动资产周转分析343.2.2 固定资产周转分析363.2.3 总资产周转分析373.3 盈利水平分析373.3.1 资产经营盈利水平分析.373.3.2 资本经营盈利水平分析.383.3.3 商品经营盈利水平分析.403.3.4 盈利质量分析463.4 开展水平分析473.4.1 资产资本成长分析473.4.2 营业收益成长分析483.4.3 每股净资产分析494 杜邦分析4.1 杜邦分析表504.2 杜邦分析图505 数据来源及计算说明5.1 数据来源525.

4、2 计算说明521财务报表数据1.1 资产负债表表格12021-2021年度资产负债表Table1BalanceSheetsfor2021-2021工程万元2021年2021年2021年货币资金147,086.27288,789.1892,670.68应收票据1,699.75140.80118.50应收账款338,728.32542,139.61411,080.55预付款项4,225.603,918.395,358.18其他应收款10,720.4715,513.1418,333.23存货51,903.8796,360.7378,616.07一年内到期的非流动资产1,214.40224.0022

5、4.00其他流动资产3,050.2421,444.5139,319.19流动资产合计558,628.92968,530.36645,720.39可供出售金融资产21,690.0447,935.4034,567.71长期应收款1,458.0837,741.54611,794.31长期股权投资12,778.0683,380.7252,529.91投资性房地产3,140.293,338.804,701.41固定资产38,027.4736,036.1134,257.07在建工程4,914.688,828.3711,144.08生产性生物资产790.43385.26530.02叔k10,238.825,

6、092.5715,558.71商誉36,622.1633,464.4416,658.82长期待摊费用4,230.945,230.236,051.52递延所得税资产8,674.7412,397.7612,858.02其他非流动资产1,118.165,252.525,733.57非流动资产合计143,683.87279,083.71806,385.16资产总计702,312.791,247,614.081,452,105.55短期借款159,123.97177,473.52247,185.27应付票据33,040.84106,347.4523,667.69应付账款131,049.37278,597

7、.03303,059.01预收款项4,130.287,017.9615,646.54应付职,薪酬5,280.985,616.424,178.90应交税费6,104.539,632.605,761.55应付利息201.111,022.350.00应付股利1,957.903,374.190.00其他应付款2,452.028,320.0258,343.61一年内到期的非流动负债10,127.4718,596.4255,325.87其他流动负债13,202.14132,017.3755,815.17流动负债合计366,670.62748,015.35768,983.61长期借款22,147.4875,

8、811.15211,056.13应付债券0.0024,819.8424,885.92长期应付款577.71545.16513.85长期负债合计22,725.19101,176.16236,455.91其他非流动负债0.000.0019,806.89递延收益-非流动负债5,235.686,082.489,082.82非流动负债合计27,960.87107,258.64265,345.62负债合计394,631.50855,273.981,034,329.22实收资本或股本100,265.13160,424.21160,424.21资本公积88,478.8428,319.7628,271.97盈余

9、公积18,106.4833,014.0739,269.66未分配利润74,981.78138,456.50138,624.33其他综合收益0.0019.120.00归属于母公司所有者权益合计281,832.23360,233.67366,590.18少数股东权益25,849.0532,106.4351,186.16所有者权益合计307,681.29392,340.09417,776.33负债与所有者权益总计702,312.791,247,614.081,452,105.55内蒙古蒙草生态环境集团股份,简称蒙草生态,所属的行业是园林工程,公司总部位于内蒙古自治区.2021年,蒙草生态的资产总计是

10、1,452,105.55万元,负债合计是1,034,329.22万元,所有者权益合计是417,776.33万元.资产构成负债所有者权益从资产的角度看蒙草生态的资产负债表,2021-2021年最近三年的资产总计分别是702,312.79万元、1,247,614.08万元、1,452,105.55万元,其中,2021年的流动资产合计为645,720.39万元,包括92,670.68万元的货币资金和78,616.07万元的存货；非流动资产合计为806,385.16万元,其中的固定资产占到了34,257.07万元.资产总额变动趋势1,452,105.551,247,614.081,600,000.00

11、1,400,000.001,200,000.001,000,000.00800,000.00600,000.00400,000.00200,000.000.002021年2021年2021年负债方面,蒙草生态最近三年的负债总额分别是394,631.50万元、855,273.98万元、1,034,329.22万元,其中,2021年的流动负债是768,983.61万元,非流动负债是265,345.62万元.所有者权益方面,2021-2021年蒙草生态的所有者权益总额分别为307,681.29万元、392,340.09万元、417,776.33万元,2021年的股本为160,424.21万元.1.2

12、 利润表表格22021-2021年度利润表Table2IncomeSheetsfor2021-2021工程万元2021年2021年2021年营业总收入286,050.64557,888.80382,053.45营业收入286,050.64557,888.80382,053.45营业总本钱243,678.06452,174.00345,506.50宫业本钱195,458.55376,381.34268,357.13营业税金及附加1,164.071,167.721,529.95销售费用4,211.797,248.017,068.78治理费用22,874.8824,728.0026,894.31财务

13、费用7,418.1714,049.2720,299.69资产减值损失12,550.6028,599.6621,356.64投资收益68.24810.47-6,380.28其中:对联营和合营企业的投资收益68.240.0058.57其他业务利润0.003,583.996,005.68营业利润42,440.82110,109.2536,172.36营业外收入3,296.08208.051,343.98营业外支出453.962,863.003,228.09利润总额45,282.94107,454.3034,288.25所得税费用8,301.0119,431.2610,300.13净利润36,981.

14、9388,023.0423,988.12归属于母公司所有者的净利润33,931.3084,398.2220,380.33少数股东损益3,050.633,624.823,607.79根本每股收益0.000.000.00稀释每股收益0.000.000.00综合收益总额36,981.9388,054.9123,956.25归属于母公司所有者的综合收益33,931.3084,417.3420,361.21归属少数股东的综合收益3,050.633,637.573,595.042021-2021年蒙草生态的营业总收入分别为286,050.64万元、557,888.80万元、382,053.45万元,营业总

15、本钱分别为243,678.06万元、452,174.00万元、345,506.50万元,净利润分别为36,981.93万元、88,023.04万元、23,988.12万元.主要利润表工程营业总收入286,050.64557,888.80382,053.45'营业总本钱243,678.06452,174.00345,506.50净利润36,981.9388,023.0423,988.122021年,蒙草生态的营业收入和营业本钱分别为382,053.45万元、268,357.13万元,销售费用、治理费用和财务费用分别为7,068.78万元、26,894.31万元和20,299.69万元,营

16、业利润和利润总额分别为36,172.36万元、34,288.25万元.1.3 现金流量表表格32021-2021年度现金流量表Table3CashFlowSheetsfor2021-2021工程万元2021年2021年2021年销售商品、提供劳务收到的现金200,546.43348,651.51216,794.91收到的其他与经营活动有美的现金4,237.8614,643.8717,148.68购置商品、接受劳务支付的现金158,116.66251,453.58358,452.28支付给职工以及为职工支付的现金13,658.2518,477.4620,464.74支付的各项税费15,424.2

17、525,864.6023,062.62支付其他与经营活动有美的现金7,017.5625,467.3219,147.46经营活动产生的现金流量10,567.5642,032.43-187,183.52收回投资收到的现金200.008,943.961,987.79取得投资收益收到的现金91.16582.46347.95处置长期资产收回的现金36.822,017.101,410.65处置其他营业单位收到的现金-207.17-334.97226.47购建长期资产支付的现金11,393.789,413.506,528.87投资支付的现金20,871.04102,195.1223,425.77取得其他营业

18、单位支付的现金6,062.9180.4448,783.50投资活动产生的现金流量-38,773.52-100,480.50-74,765.27吸收投资收到的现金27,455.339,548.129,644.90吸收权益性投资收到的现金27,455.339,548.129,644.90取得借款收到的现金214,830.00432,223.41531,523.29收到其他与筹资活动有美的现金0.000.0084,261.04归还债务支付的现金122,954.73226,287.58422,719.04分配股利.利润或利息支付的现金10,673.7215,305.7945,516.06支付其他与筹资

19、活动有美的现金31,923.8960,577.126,633.40筹资活动产生的现金流量76,732.99139,601.03150,560.72汇率艾动对现金的影响-3.14-57.46-11.77现金及现金等价物净增加额48,523.8981,095.50-111,399.84期初现金及现金等价物余额49,889.8398,413.72179,509.22期末现金及现金等价物余额98,413.72179,509.2268,109.372021年,蒙草生态的期末现金及现金等价物余额为68,109.37万元,其中,经营活动产生的现金流量是-187,183.52万元,投资活动产生的现金流量是-7

20、4,765.27万元,筹资活动产生的现金流量是150,560.72万元.现金及现金等价物余额趋势200,000.00180,000.00160,000.00140,000.00120,000.00100,000.0080,000.0060,000.0040,000.0020,000.000.002021年2021年2021年1.4 所有者权益变动表表格42021-2021年度所有者权益变动表Table4ChangesinOwner'sEquitySheetsFor2021-2021工程万元2021年2021年2021年上期期末余额222,063.86307,681.29392,340.

21、09本期期初余额222,063.86307,681.29392,340.09本期增减文动金额85,617.4284,658.8025,436.24综合收益总额36,981.9384,561.1223,969.00所有者投入和减少资本52,262.566,113.5915,716.94所有者投入资本46,369.351,783.1219,182.90和投资相关的其他工程5,893.204,330.48-3,465.96利润分配-3,187.63-6,015.91-14,201.91对股东的分配-3,187.63-6,015.91-14,201.91其他0.000.00-47.79期末余额307,

22、681.29392,340.09417,776.33所有者权益期末余额变动趋势450,000.00307,681.29-392,340.09400,000.00350,000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002021年2021年2021年2会计报表分析2.1 资产负债表分析2.1.1 水平趋势分析表格52021年度水平分析Table5HorizontalAnalysisIn2021工程万元2021年2021年变动额变动比影响总资产货币资金288,789.1892,670.68-196,118.50

23、-67.91%-15.72%应收票据140.80118.50-22.30-15.84%0.00%应收账款542,139.61411,080.55-131,059.06-24.17%-10.50%预付款项3,918.395,358.181,439.7836.74%0.12%其他应收款15,513.1418,333.232,820.0818.18%0.23%存货96,360.7378,616.07-17,744.66-18.41%-1.42%一年内到期的非流动资产224.00224.000.000.00%0.00%其他流动资产21,444.5139,319.1917,874.6883.35%1.4

24、3%流动资产合计968,530.36645,720.39-322,809.97-33.33%-25.87%可供出售金融资产47,935.4034,567.71-13,367.69-27.89%-1.07%长期应收款37,741.54611,794.31574,052.771521.01%46.01%长期股权投资83,380.7252,529.91-30,850.81-37.00%-2.47%投资性房地产3,338.804,701.411,362.6240.81%0.11%固定资产36,036.1134,257.07-1,779.04-4.94%-0.14%在建工程8,828.3711,144.

25、082,315.7126.23%0.19%生产性生物资产385.26530.02144.7737.58%0.01%无形资产5,092.5715,558.7110,466.14205.52%0.84%商誉33,464.4416,658.82-16,805.62-50.22%-1.35%长期待摊费用5,230.236,051.52821.2915.70%0.07%递延所得税资产12,397.7612,858.02460.263.71%0.04%其他非流动资产5,252.525,733.57481.059.16%0.04%非流动资产合计279,083.71806,385.16527,301.4518

26、8.94%42.26%资产总计1,247,614.081,452,105.55204,491.4816.39%16.39%短期借款177,473.52247,185.2769,711.7539.28%5.59%应付票据106,347.4523,667.69-82,679.76-77.74%-6.63%应付账款278,597.03303,059.0124,461.978.78%1.96%预收款项7,017.9615,646.548,628.58122.95%0.69%应付职工薪酬5,616.424,178.90-1,437.53-25.60%-0.12%应交税费9,632.605,761.55-

27、3,871.05-40.19%-0.31%应付利息1,022.350.00-1,022.35-100.00%-0.08%应付股利3,374.190.00-3,374.19-100.00%-0.27%其他应付款8,320.0258,343.6150,023.59601.24%4.01%一年内到期的非流动负债18,596.4255,325.8736,729.45197.51%2.94%其他流动负债132,017.3755,815.17-76,202.20-57.72%-6.11%流动负债合计748,015.35768,983.6120,968.262.80%1.68%长期借款75,811.1521

28、1,056.13135,244.98178.40%10.84%应付债券24,819.8424,885.9266.080.27%0.01%长期应付款545.16513.85-31.31-5.74%0.00%长期负债合计101,176.16236,455.91135,279.75133.71%10.84%其他非流动负债0.0019,806.8919,806.890.00%1.59%递延收益-非流动负债6,082.489,082.823,000.3449.33%0.24%非流动负债合计107,258.64265,345.62158,086.98147.39%12.67%负债合计855,273.981

29、,034,329.22179,055.2420.94%14.35%实收资本或股本160,424.21160,424.210.000.00%0.00%资本公积28,319.7628,271.97-47.79-0.17%0.00%盈余公积33,014.0739,269.666,255.5918.95%0.50%未分配利润138,456.50138,624.33167.830.12%0.01%其他综合收益19.120.00-19.12-100.00%0.00%归属于母公司所有者权益合计360,233.67366,590.186,356.511.76%0.51%少数股东权益32,106.4351,18

30、6.1619,079.7359.43%1.53%所有者权益合计392,340.09417,776.3325,436.246.48%2.04%负债与所有者权益总计1,247,614.081,452,105.55204,491.4816.39%16.39%从资产的角度对蒙草生态的资产负债表进行水平分析,2021年的资产总计是1,452,105.55万元,相比2021年变动了204,491.48万元,变动了16.39%,其中,流动资产合计为645,720.39万元,相比2021年变动了-322,809.97万元,变动了-33.33%.货币资金为92,670.68万元,相比2021年变动了-196,1

31、18.50万元,变动了-67.91%,存货为78,616.07万元,相比2021年变动了-17,744.66万元,变动了-18.41%;非流动资产合计为806,385.16万元,相比2021年变动了527,301.45万元,变动了188.94%,其中的固定资产为34,257.07万元,相比2021年变动了-1,779.04万元,变动了-4.94%.流动资产变动趋势1,200,000.00645,720.391,000,000.00800,000.00600,000.00400,000.00200,000.000.002021年2021年2021年非流动资产变动趋势900,000.00800,0

32、00.00700,000.00600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.000.00143,683.87806,385.162021年2021年2021年流动负债变动趋势900,000.00800,000.00700,000.00600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.000.00-748,015.35-768,983.61366,670.622021年2021年2021年非流动负债变动趋势300,000.00250,000.00200,000.

33、00150,000.00100,000.0050,000.000.0027,960.872021年107,258.64265,345.622021年2021年货币资金变动趋势350,000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002021年2021年2021年存货变动趋势120,000.00100,000.0080,000.0060,000.0040,000.0020,000.000.002021年2021年2021年固定资产变动趋势39,000.0038,000.0037,000.0036,000.00

34、35,000.0034,000.0033,000.0032,000.002021年2021年2021年2021年变动了非流动负债是万元,变动比率负债方面,蒙草生态2021年的负债总额为1,034,329.22万元,相比179,055.24万元,变动了20.94%,其中,流动负债是768,983.61万元,265,345.62万元,相比2021年,分别变动了20,968.26万元和158,086.98分另I是2.80%和147.39%.应付职工薪酬变动趋势6,000.005,000.004,000.003,000.002,000.001,000.000.002021年2021年2021年应交税费

35、变动趋势12,000.0010,000.008,000.006,000.004,000.002,000.000.002021年2021年2021年负债总额变动趋势1,200,000.001,000,000.00800,000.00600,000.00400,000.00200,000.000.002021年2021年2021年所有者权益变动趋势450,000.00400,000.00350,000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002021年2021年2021年股本变动趋势180,000.00160

36、,000.00140,000.00120,000.00100,000.0080,000.0060,000.0040,000.0020,000.000.002021年2021年2021年所有者权益方面,2021年蒙草生态的所有者权益总额为417,776.33万元,相比2021年变动了25,436.24万元,变动了6.48%;股本为160,424.21万元,相比2021年变动了0.00万元,变动了0.00%.2.1.2 垂直结构分析表格62021年度垂直分析Table6VerticalAnalysisIn2021工程万元2021年2021年变动额变动比货币资金23.156.38-16.77-72.

37、43%应收票据0.010.010.00-27.69%应收账款43.4528.31-15.14-34.85%预付款项0.310.370.0517.49%其他应收款1.241.260.021.54%存货7.725.41-2.31-29.90%一年内到期的非流动资产0.020.020.00-14.08%其他流动资产1.722.710.9957.53%流动资产合计77.6344.47-33.16-42.72%可供出售金融资产3.842.38-1.46-38.04%长期应收款3.0342.1339.111292.73%长期股权投资6.683.62-3.07-45.87%投资性房地产0.270.320.0

38、620.98%固定资产2.892.36-0.53-18.32%在建工程0.710.770.068.45%生产性生物资产0.030.040.0118.20%叔k0.411.070.66162.49%商誉2.681.15-1.54-57.23%长期待摊费用0.420.420.00-0.59%递延所得税资产0.990.89-0.11-10.89%其他非流动资产0.420.39-0.03-6.21%非流动资产合计22.3755.5333.16148.25%资产总计100.00100.000.000.00%短期借款14.2317.022.8019.67%应付票据8.521.63-6.89-80.88%应

39、付账款22.3320.87-1.46-6.54%预收款项0.561.080.5191.55%应付职,薪酬0.450.29-0.16-36.07%应交税费0.770.40-0.38-48.61%应付利息0.080.00-0.08-100.00%应付股利0.270.00-0.27-100.00%其他应付款0.674.023.35502.49%一年内到期的非流动负债1.493.812.32155.61%其他流动负债10.583.84-6.74-63.68%流动负债合计59.9652.96-7.00-11.67%长期借款6.0814.538.46139.19%应付债券1.991.71-0.28-13.

40、85%长期应付款0.040.04-0.01-19.02%长期负债合计8.1116.288.17100.80%其他非流动负债0.001.361.360.00%递延收益-非流动负债0.490.630.1428.30%非流动负债合计8.6018.279.68112.55%负债合计68.5571.232.683.90%实收资本或股本12.8611.05-1.81-14.08%资本公积2.271.95-0.32-14.23%盈余公积2.652.700.062.20%未分配利润11.109.55-1.55-13.98%其他综合收益0.000.000.00-100.00%归属于母公司所有者权益合计28.87

41、25.25-3.63-12.57%少数股东权益2.573.520.9536.98%所有者权益合计31.4528.77-2.68-8.51%负债与所有者权益总计100.00100.000.000.00%负债占总资产比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2021年2021年2021年流动负债占总资产比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%2021年2021年2021年0%非流动负债占总资产比重所有者权益占总资产比重流动资产占总资产比重非流动资产占总资产比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2021年2021年

42、2021年货币资金占总资产比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2021年2021年2021年固定资产占总资产比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2021年2021年2021年从资产的来源看,2021年度,蒙草生态的负债占总资产的比重为20.94%,所有者权益占总资产的比重为6.48%,其中,流动负债占据了2.80%,非流动负债占据了147.39%.从资产的构成看,2021年度,蒙草生态的流动资产占总资产的比重为-33.33%,其中,货币资金占据了-67.91%,非流动资产占总资产的比重为188.94%,其中,固定资产占据了-4

43、.94%02.2 利润表分析2.2.1 水平趋势分析表格72021年度水平分析Table7HorizontalAnalysisIn2021工程万元2021年2021年变动额变动比影响总收入营业总收入557,888.80382,053.45-175,835.34-31.52%-31.52%营业收入557,888.80382,053.45-175,835.34-31.52%-31.52%营业总本钱452,174.00345,506.50-106,667.51-23.59%-19.12%营业本钱376,381.34268,357.13-108,024.21-28.70%-19.36%营业税金及附加1

44、,167.721,529.95362.2331.02%0.06%销售费用7,248.017,068.78-179.23-2.47%-0.03%治理费用24,728.0026,894.312,166.318.76%0.39%财务费用14,049.2720,299.696,250.4244.49%1.12%资产减值损失28,599.6621,356.64-7,243.02-25.33%-1.30%投资收益810.47-6,380.28-7,190.75-887.23%-1.29%其中：对联营和合营企业的投资收益0.0058.5758.570.00%0.01%其他业务利润3,583.996,005.

45、682,421.7067.57%0.43%营业利润110,109.2536,172.36-73,936.89-67.15%-13.25%营业外收入208.051,343.981,135.93545.99%0.20%营业外支出2,863.003,228.09365.0912.75%0.07%利润总额107,454.3034,288.25-73,166.05-68.09%-13.11%所得税费用19,431.2610,300.13-9,131.12-46.99%-1.64%净利润88,023.0423,988.12-64,034.93-72.75%-11.48%归属于母公司所有者的净利润84,39

46、8.2220,380.33-64,017.89-75.85%-11.48%少数股东损益3,624.823,607.79-17.03-0.47%0.00%根本每股收益0.000.000.00-75.47%0.00%稀释每股收益0.000.000.00-75.47%0.00%综合收益总额88,054.9123,956.25-64,098.66-72.79%-11.49%归属于母公司所有者的综合收益84,417.3420,361.21-64,056.13-75.88%-11.48%归属少数股东的综合收益3,637.573,595.04-42.53-1.17%-0.01%营业总收入变动趋势600,000.00500,000.00400,000.00300,000.00200,000.00100,000.000.002021年2021年2021年营业总本钱变动趋势500,000.00450,000.00400,000.00350,000.00300,000.00250,