九月银行从业资格考试训练卷（含答案及解析）.docx

1、九月银行从业资格考试训练卷（含答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、一般对购买者而言，关于债券价格与其影响因素之间的关系，下列表述正确的是（）。2014年6月真题A、债券价格与到期收益率同向变动B、债券价格与市场利率反向变动C、债券期限越短，溢价债券价格越高【参考答案】：B【解析】：一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则上升。折价发行的债券，期限越长，价值越低；溢价发行的债券，期限越长，价值越高。2、商业银行

2、的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A、负债风险管理模式阶段一一资产负债风险管理模式阶段一一资产风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段B、资产负债风险管理模式阶段一一资产风险管理模式阶段一一负债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段C、资产风险管理模式阶段一一负债风险管理模式阶段一一资产负债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段【参考答案】:C【解析】：答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段；负债风险管理模式阶段；资产员债风险管理模式阶段；全面风险管理模式阶段。3、某人向银行申请一笔贷款，约定每月

3、等额偿还贷款的本金和利息，20年还清，则此种清偿计划属于中的o（）24、个人贷款业务区别于公司贷款业务的重要特征是（）。A、个人贷款的利率明显高于公司贷款B、个人贷款的品种较多、用途较广C、个人贷款业务与公司贷款业务的主体特征不同【参考答案】：C【解析】：个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人，这也是与公司贷款业务相区别的重要特征。故选D。25、国家助学贷款的担保方式是（）。2012年6月真题A、国家信用B、个人信用C、保证担保【参考答案】：B【解析】：国家助学贷款是由政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行一定风险补偿金，银行

4、、教育行政部门与高校共同操作的，帮助高校家庭经济困难学生支付在校学习期间所需的学费、住宿费及生活费的银行贷款。国家助学贷款是信用贷款，学生不需要办理贷款担保或抵押，但需要承诺按期还款，并承担相关法律责任。26、目前，银行最重要的营销渠道是（）。A、合作单位营销B、网上银行营销C、电话银行营销【参考答案】：A【解析】：31页，合作机构营销仍然是银行最重要的营销渠道27、一般情况下，法定准备金与实际准备金的数量关系是（）。A、前者二后者B、前者V后者C、不确定【参考答案】：B【解析】：超额准备金是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款账户上的实际准备金超过法定准备金的部分。故实际准备金一般要比法

5、定准备金多。28、对于贷款期限在（）年以上的，原则上应采取等额本金或等额本息还款方式。A、1B、2C、3【参考答案】：A【出处】：2013年上半年个人贷款真题【解析】在受理客户申请时，应根据客户现金流状况和贷款风险管理的需要等因素灵活、合理地与客户协商确定还款方式，以确保客户的还款能力和风险可控性。对于贷款期限在一年以上的，原则上应采取等额本金或等额本息还款方式。对于符合贷款条件的客户，如其资金周转存在一定的周期性，在准确把握其还款能力的基础上，也可选择按月还息，按计划表还本的还款方式，但在此种还款方式下，借款人必须在贷款发放后的第四个月开始偿还首笔贷款本金。29、以下公式中错误的是（）。A、

6、资产一负债二净资产B、普通年金终值一每期固定金额X（l+利率）期限一1/利率C、复利现值二终值X（l+利率）期限【参考答案】：C【出处】：2013年上半年个人理财真题【解析】复利终值的计算公式为：终值一现值X（1+利率）期限。因此，现值一终值X1/（1+利率）期限。30、下列属于个人汽车贷款中应警惕的操作风险的是（）。A、贷后管理与贷款规模不匹配B、国家关于汽车行业发展的政策调整C、借款人失去收入来源而丧失还款能力【参考答案】：A【解析】：市场利率变化属于市场风险，国家关于汽车行业发展的政策调整属于政策性风险，借款人丧失还款能力属于信用风险。故选Ao31、某公司2006年12月31日的资产负债

7、表中，总资产为2亿元、负债为1.6亿元，则会计资本为（）。A、8000万元B、4000万元C、2亿元【参考答案】：B【解析】：会计资本为银行资产负债表中资产减负债后的余额。32、成本推动型通货膨胀理论是从（）方面来分析通货膨胀成因的。A、供给B、结构C、预期【参考答案】：A【解析】：成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。33、某投资者购买了50000美元一年期利率挂钩外汇结构型理财产品（一年按360天计算），该理财产品与LIBOR挂钩，协议规定，当LIBOR处于2%2.75%区间时，给予高收益率6%,若任何一天LIBOR尺

8、超出2%2.75%区间，当天则按低收益率2%计算，若是一年中LIBOR在2%2.75%区间为90天，则该投资者的收益为（）美元。A、1500B、3000C、750【参考答案】：A【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】90天利率按6%计算，270天按2%计算。50000X2%X270/360+50000X6%X90/360二1500美元。34、个人汽车贷款贷前调查人应通过（）了解申请人抵押物状况。A、实地调查B、邮寄调查C、第三方调查【参考答案】：A【解析】：个人汽车贷款贷前调查人应通过实地调查了解申请人抵押物状况。35、随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，当前，银行业金融机

9、构普遍把（）作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。A、公司治理B、合规管理C、风险指标【参考答案】:B【解析】：当前，银行业金融机构普遍把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。36、每一个生产者都只是被动地接受市场价格，他们对市场价格没有任何控制的力量的市场是（）市场。A、寡头垄断B、完全竞争C、不完全竞争【参考答案】：B【解析】：完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格，企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者，没有任何控制价格的力量。37、甲企业向银行

10、贷款100万元，以自己的机器设备作为抵押.同时由乙企业提供保证该贷款的偿还，则当甲企业不能偿还贷款时，银行应该应先执行（）。A、抵押权B、银行可以任意选择A选项或者B选项C、银行应该同时选择A选项和B选项【参考答案】：A【解析】：当物保和人保同时存在时，对于执行机制没有约定的，债务人提供物保的应先执行.第三人提供担保物的，则由债权人选择。这里甲企业以自己的设备做抵押，所以银行应该先执行抵押权.38、下列金融工具及其发行机构对应错误的是（）。A、央行票据一一中国人民银行B、短期融资券一一商业银行C、金融债一一政策性银行等金融机构【参考答案】：B【解析】：C项，短期融资券的发行主体为包括证券公司在

11、内的企业，发行和交易对象为银行间债券市场机构投资者。39、个人理财业务最先在（）兴起并发展成熟。A、美国B、法国C、日本【参考答案】：A【解析】：个人理财业务最早是在美国兴起，并首先在美国发展成熟。40、下列关于合同权利义务的概括移转的说法，不正确的是（）。A、合同权利义务的概括移转，是指合同一方当事人将自己在合同中的权利义务一并转移给第三人，由第三人概括地继受这些债权债务B、企业订立合同后合并的，由合并后的法人或者其他组织行使合同权利，履行合同义务C、合同权利和义务的概括移转不得基于当事人之间的合同行为而发生【参考答案】：C【解析】：D项，合同权利和义务的概括移转可基于当事人之间的合同行为而

12、发生。如合同法第八十八条规定，当事人一方经他方当事人同意，可以将自己在合同中的权利义务一并转让给第三人。需要注意的是，当事人合意的合同权利义务概括移转必须经另一方当事人同意,因为合同权利义务的概括移转也包括了义务的移转，所以须经另一方当事人同意。41、对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是（）。A、资产和负债B、房地产升值预期C、客户风险厌恶系数【参考答案】：C【出处】：2013年上半年个人理财真题【解析】非财务信息是指其他相关的信息，比如客户的社会地位、年龄、投资偏好和风险承受能力等。非财务信息帮助银行从业人员进一步了解客户，对个人财务规划的制定有直接的影响。客户的资产和负债、收入

13、与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最重要信息。42、下列关于商业银行个人理财业务的表述，错误的是（）。A、商业银行应按月准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关资料B、在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次C、商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录【参考答案】：A【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查

14、询或要求商业银行向其提供相关信息。43、商业银行的自有资金不可以投资于（）。A、公司债券B、同业拆借C、短期融资券【参考答案】：A【出处】：2013年上半年个人理财真题【解析】商业银行法规定商业银行的资金只能投资国债资产，而不能投资公司债券，以保证银行资产在投资上的绝对安全。44、依据中华人民共和国合同法第四十条的规定，“提供格式条款一方免除其责任，加重对方责任、排除对方主要权利的，该格式条款（）”。A、无效B、可变更可撤销C、部分有效【参考答案】:A【出处】：2014年下半年个人贷款真题【解析】提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效。45、根据个人贷款管理暂

15、行办法规定，以保证方式担保的个人贷款，贷款人应（）完成。A、由不少于1名专职信贷人员B、由2名以上（不含2名）信贷人员C、由不少于2名信贷人员【参考答案】：C【解析】：根据个人贷款管理暂行办法第二十六条规定，以保证方式担保的个人贷款，贷款人应由不少于两名信贷人员完成。46、采用追随式定位方式的银行具有的特点是（）。A、在市场上占有极大的份额B、反应速度快和营销网点广泛C、资产规模中等【参考答案】：C【出处】：2013年下半年个人贷款真题【解析】某些银行可能由于某种原因，如刚刚开始经营或刚刚进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争。这类银行往往采用追随方

16、式效仿主导银行的营销手段。47、对借款人利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的授信余额，如没有逾期未归还贷款本息，至少划分为（）A、关注类B、可疑类C、损失类【参考答案】：A【解析】：下列贷款应至少归为关注类：本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；48、老高因出差在外，未能及时归还贷款本息，这属于贷款形态中的（）。A、次级贷款B、正常贷款C、可疑贷款【参考答案】：B【解析】：本题考查正常贷款的概念。正常贷款是指借款人一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时、全额偿还的不良因素，或借款人未正常还款属偶然性因素造成的。49、下列不是现货期

17、权的是（）。A、外汇期权B、股指期权C、股指期货期权【参考答案】：C【解析】：现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权,如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。50、下列关于申请商用房贷款时借款人须具备的条件表述错误的是()。A、信用状况良好，无重大不良信用记录B、须先付清不低于所购或所租的商用房全部价款50%以上的首期付款C、申请贷款购买或租赁的商用房，可以位于郊区，具有优良的发展前景，并且属于永久性建筑的商用房【参考答案】：C【解析】：申请贷款购买或

18、租赁的商用房，一般要求位于大中城市中心区和次中心区，具有优良的发展前景，并且属于永久性建筑的商用房。51、根据第三版巴塞尔协议的要求，资本留存缓冲要求为()。A、2.5%B、1%C、6%【参考答案】：A【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题A、定额还款；约定还款B、等额还款；等额本息还款C、分次还款；不定额还款【参考答案】：B【解析】：此人与银行约定每月等额偿还贷款本金与利息，属于分次还款下等额还款中的等额本息还款。4、()是对随机变量偏离期望的离散程度的度量。A、方差B、协方差C、均方差【参考答案】：A【解析】：方差是对随机变量偏离期望的离散程度的度量。标准差也称均方差，是各数据偏

19、离平均数的距离(离均差)的平均数，它是离差平方和平均后的方根。两个不同参数之间的方差就是协方差。故选A。5、下列投资产品中，较适合年轻的风险规避者投资的金融产品是()。A、平衡型基金B、上市高科技股票C、债券【参考答案】：A【解析】：平衡型基金的资产构造既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值。对于年轻的风险规避者来说，BC两项风险太大，不适合风险规避者投资；D项安全性好，但是盈利性较差，不适合年轻的投资者。6、下列不属于企业集团横向多元化形式的是()。【解析】巴塞尔协议III进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资本充足率（普通股一级资本/风险加权资产）由原来的2%提高至4.5

20、%,一级资本充足率由4%提高至6%,总资本充足率维持8%不变。在此基础上又提出了2.5%的资本留存缓冲要求，使得实际的总资本充足率要求达到10.5%o52、中国邮政储蓄银行成立的时间是（）年。A、2003B、2006C、2007【参考答案】：C【解析】：为了理顺邮政部门与邮政储汇部门的关系，国家决定于2007年成立中国邮政储蓄银行有限责任公司，并于2012年1月整体变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司，依法继承原中国邮政储蓄银行全部资产、负债、业务和人员。53、银行客户经理长期管理同一客户，与该客户财务人员十分熟悉,在一次新增授信中，该客户由于资产负债率过高而不能被评到较高的信用等级，此时客户经

21、理正确的做法是（）。A、执行银行信贷规定B、修改客户评级参数，提高客户评级C、向该客户公司财务人员暗示调整资产负债率就可通过评级【参考答案】：A【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题【解析】作为一名从事信贷工作的从业人员，以下行为是明显违反职业操守，有些还将带来相应的行政处罚或刑事责任：（1）不进行必要的实地调查，在无可信材料的情况下，即轻率地对授信工作提出意见和建议；（2）在对客户提供的资料存有疑问时，不采取相应的措施进行验证和调查，听之任之；（3）当客户发生根据合同约定的突发、重大事项之时，不及时调查、处理并上报，而采取不作为的态度，甚至掩盖、歪曲；（4）不按照要求对客户54、银

22、行对个人贷款市场进行营销的全过程为（）。A、市场环境分析一市场细分一市场选择一市场定位B、市场环境分析一市场定位一市场细分一市场选择C、市场定位一市场环境分析一市场细分一市场选择【参考答案】：A【解析】：一般情况下，市场营销时，应先对整个市场环境进行分析调研，了解市场情况后，再根据客户需求特点将整个市场划分为若干个细分市场，而后根据企业自身特点，选择一个或几个细分市场进入，最后根据细分市场的特点选择产品和服务，并在目标市场上确定恰当的位置。故选A。55、由于贷款不是财政性资金，因而要求金融机构提供足够的合格抵押品和担保，并且为防止道德风险一般都采取（）。A、惩罚性利率B、法定存款准备金率C、违

23、约利息【参考答案】：A【解析】：由于贷款不是财政性资金。因而要求金融机构提供足够的合格抵押品和担保，并且为防止道德风险一般都采取惩罚性利率。56、银行本票提示付款期限为（）。A、3个月B、10天C、2个月【参考答案】：C【解析】：银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。57、为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密，不影响知识产权的部分予以充分披露，这属于银行金融创新所遵守的（）原则。A、

24、信息充分披露B、成本可算C、知识产权保护【参考答案】：A【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题58、目前，我国个人信用数据库更新个人信息的频率是（）。A、实时更新B、每周更新一次C、每月更新一次【参考答案】：c【出处】：2013年下半年个人贷款真题【解析】个人信用数据库也是每月更新一次信息。59、下列可以作为抵押财产的是（）。A、正在建造的建筑物、船舶B、医院设备C、大学教学楼【参考答案】：A【解析】：正在建造的建筑物、船舶和航空器以及半成品等属于可用于抵押的财产。不可用于抵押的财产有：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；学校、幼

25、儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。60、银行理财人员不得将高风险级别理财产品推介给低风险承受能力的客户，即需遵循（）原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。A、风险匹配B、效用最大化C、风险中性【参考答案】:A【解析】：商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。二、多

26、项选择题（共20题，每题2分）1、小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2.2万元，如2年后到期无力偿还，应由（）来承担偿还责任。A、小李B、小李父母先行垫付，以后由小李C、学校【参考答案】：A【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】根据中华人民共和国民法通则第11条规定，18周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动,是完全民事行为能力人。所以，小李应承担自己的偿还责任。2、债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于日，最长不得超过个月。（）A、15；1B、30；1C、30；3

27、【参考答案】：C【解析】：破产债权，是指在人民法院受理破产申请时对债务人享有的债权。人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。3、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（）。A、非保证收益型理财计划B、保证收益型理财计划C、保本浮动收益理财计划【参考答案】：B【出处】：2014年上半年个人理财真题【解析】保证收益理财计划

28、，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。4、根据民法通则的规定，下列可以从事个人理财业务的主体是（）。2014年11月真题A、十岁以上的未成年人B、限制民事行为能力人的监护人C、不能辨认自己行为的人【参考答案】：B【解析】：个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人,以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。A项，十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人；B项，不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人；D项，不

29、能辨认自己行为的人不能作为个人理财业务的客户。5、下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是（）。A、期望法B、历史模拟法C、蒙特卡洛模拟法【参考答案】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】风险价值（VaR）是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。风险价值VaR通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，计量方法包括但不限于：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。6、下列关于基金特点的表述不正确的是（）。A、基金通过进行规模经营，降低交易成本，从而获得规模收益B、基金的投资收益全部归基

30、金投资者所有C、基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责【参考答案】：B【解析】：基金具有利益共享、风险共担的特点。其中利益共享指基金投资者是基金的所有者，基金的投资收益在扣除由基金承担的费用后，盈余全部归基金投资者所有，并根据投资者持有的基金份额进行分配。7、针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于OoA、企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款B、企业当期利润是否足够偿还贷款本息C、企业是否具有足够的融资能力和投资能力【参考答案】：A【出处】：2014年下半年风险管理真题【解析】对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷

31、款。8、下列关于商业银行销售个人理财产品的说法，不正确的是（）。A、商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划B、商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额C、如果客户不主动提问，商业银行可以不进行风险提示【参考答案】：C【解析】：D项，根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十条规定，商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达。9、下列不属于操作风险评估原则的是（）。A、客观性B、自下而上C、从已知到未知【参考答案】：A【解析】：操作风险评估遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。10、组合层

32、面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。关于商业银行组合风险监测，下列说法错误的是（）。A、商业银行组合风险监测主要有传统的组合监测方法和资产组合模型两种方法B、资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测C、组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置【参考答案】:B【解析】：C项，传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。11、积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请，这是（）的职责。A、信贷业务岗位B、信贷发放岗位C、信贷授信岗位【参考答案

33、】：A【解析】：积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请，这是信贷业务岗位的职责之一。12、当市场上货币供应量过多时，中央银行直该采取的措施为（）。A、降低法定存款准备金率B、提高再贴现率C、减少央行票据发行量【参考答案】：B【解析】：提高再贴现率，商业银行再贴现积极下降，无法得到更多资金，抑制货币供应量。13、通过资产负债表对客户家庭的（）进行分类、统计。A、资产负债B、储蓄结构C、储蓄状况【参考答案】：A【解析】：通过资产负债表对客户家庭的资产负债进行分类、统计;通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计。14、按本金的万分比表示的利率形式为（）。A

34、、年利率B、月利率C、日利率【参考答案】：C【解析】：日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示。A项年利率一般按本金的百分比表示；C项月利率一般按本金的千分比表示。15、健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括的内容是（）。A、强化内控意识，树立内控优先理念B、提高内控制度的执行力C、以上都是【参考答案】：C【解析】：答案为D。本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。健全完善我国商业银行的内部控制体系至少包括以下十个方面的内容：强化内控意识，树立内控优先的理念；完善激励约束机制；提高内控制度的执行力；加强对关键岗位和人员的监督约束；提高内部审计的独立性和有效性；强化责

35、任追究；不断完善内部控制制度和措施；健全信息管理系统；强化评估和反馈制度；加强信息交流与沟通。16、下列选项属于期末年金的是（）。A、生活费支出B、房租支出C、房贷支出【参考答案】：C【解析】：根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。期初年金即现金流发生在当期期初，比如说生活费支出、教育费支出、房租支出等；期末年金即现金流发生在当期期末，比如说房贷支出等。17、若A银行资产负债表上有美元资产8000,美元负债6500,银行卖出的美元远期合约头寸为3500,买入的美元远期合约头寸为2700,持有的期权敞口头寸为800,则美元的敞口头寸为（）。A、多头1500B、多头23

36、00C、空头700【参考答案】：A【出处】：2014年上半年风险管理真题A、下游企业将产成品提供给销售公司销售B、母公司从子公司套取现金C、母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。例如，母公司先将现有资产进行评估，然后再以低于评估价格转售给上市子公司；子公司通过配股、增发等手段进行再融资，并以所购资产的溢价作为投资收益。最终的结果是母公司成功地从上市子公司套取现金；子公司获取了额外的投资收益，虚增了资产及利润，最终改善了账面盈利

37、能力，降低了负债比率，以获得高额的银行贷款。对于这类关联交易，应当重点考察交易对双方利润和现金流7、以下关于现值的说法，正确的是（）。A、当给定终值时，贴现率越高，现值越低B、在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计息的现值C、利率为正时，现值大于终值【参考答案】：A【解析】：B项，根据复利现值公式可知，当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越低；C项，单利现值公式为8、下列关于内部评级法的说法，不正确的是（）。A、可以分为初级法和高级法两种B、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限C、商业银行可以选择初级法评估零售

38、暴露，自行估计违约概率，而违约损失率采用监管当局的估计值【解析】单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产一即期员债）+（远期买入一远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸。本题中美元敞口头寸=（8000-6500）+（2700-3500）+800=1500点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为员值，则说明机构在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500o18、目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。2012年10月真题A、监管资本B、会计资本C、实收资本【参考答案】：A【解析】：

39、资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。19、以下关于核心存款的说法，不正确的是（）。A、短期内被提取的可能性较小B、季节变化或经济环境变化对其影响较小C、不包括活期存款，因为其流动性太高【参考答案】：C【解析】：答案为D。核心存款是指那些相对来说较稳定、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。典型的核心存款包括个人活期存款账户、企业活期存款账户、储蓄账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户。因

40、此D项错误。20、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，B值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会将对各类产品线给出了对应系数，（）产品线的B因子等于18%。A、代理业务B、交易和销售C、零售经纪【参考答案】:B【解析】：A项的a因子等于15%;BD两项的3因子等于12%。三、判断题（共20题，每题1分）1、财产保险是指以财产为保险标的的保险。（）【参考答案】：错误【解析】：财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的，保险人对保险事故导致的财产损失给予补偿的一种保险。2、商业银行向私人银行客户及机构客户销售专门为其设计开发的理财产品时，双方需要签订专门的理财服务协议。（）【参考答案】：正确【解

41、析】：根据商业银行理财产品销售管理办法第四十三、四十四条的规定，商业银行向私人银行客户销售专门为其设计开发的理财产品或投资组合时，双方应当签订专门的理财服务协议，销售活动可按服务协议约定方式进行，但应当确保销售过程符合相关法律法规规定；商业银行向机构客户销售专门为其设计开发的理财产品，双方应当签订专门的理财服务协议，销售活动可以按服务协议约定方式执行，但应当确保销售过程符合相关法律法规规定。3、商业银行在金融创新中的审慎尽职原则要求银行真正将客户的利益放在首位，保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失。（）【参考答案】：错误【解析】：在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本要求

42、，真正将客户的利益放在首位。为切实保护客户利益，还需要在客户教育方面努力，使他们接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，即客户对自己的投资决策负责。“保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违背了这一原则。4、公司被吊销营业执照时，其法人资格并未消灭。（）【参考答案】：正确【解析】：公司被吊销公司法人营业执照，只是意味着公司被依法撤销。当清算程序结束并办理工商注销登记后，法人资格消灭。5、贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。【参考答案】:正确【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。说法正确，故选A。6

43、、区域风险分析关键是要判断影响信贷资金安全的因素都有哪些,该区域最适合什么样的信贷结构，信贷的风险成本收益是否匹配等。（）【参考答案】：正确【解析】：分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响，什么样的信贷结构最恰当，风险成本收益能否匹配等，以实现最优的风险成本收益。7、银行接受信托公司委托代为推介信托计划并承担信托计划的投资风险。（）【参考答案】：错误【解析】：根据银行与信托公司业务合作指引第十六条的规定，银行接受信托公司委托代为推介信托计划，不承担信托计划的投资风险。8、留置财产折价或者变卖的，应当参照留置财产购买时的价格。（）【参考答案】：错误【解析】：留置财产

44、折价或者变卖的，应当参照市场价格。9、1990年11月深圳证券交易所成立，1990年12月上海证券交易所成立。（）【参考答案】：错误【解析】：1990年11月上海证券交易所成立，1990年12月深圳证券交易所成立。10、由政府部门或机构出资设立的住房置业担保机构或公积金担保中心，其对外担保总额的上限一般不得超过30倍。【参考答案】：正确【出处】：2014年上半年个人贷款真题11、付款条件只取决于市场供求方面，如果货品供不应求，供货商大多要求预付货款或现货交易。（）【参考答案】：错误【解析】：【答案】错误B【解析】付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素（而不是只取决于市场供求方面）。如果货

45、品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易。12、在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与0.03%中的较高者。（）【参考答案】：错误【解析】：应为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。13、普通准备金在一定程序上具有资本的性质，可以一定程度上用于弥补银行的未来损失。【参考答案】:正确【出处】：2013年下半年公司信贷真题【解析】普通损失准备金所针对的贷款内在损失是不确定的。因此,普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质，可以在一定程度上用于弥补银行的未来损失。14、在实践操作中，银行应该尽可能通过借入流动性的方式提高流动性资产的比例

46、，以降低一流动性风险。（）【参考答案】：错误【解析】：在实践操作中，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。15、货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高，终值越大；一定数量的未来收入距离当期时间越近，贴现率越高,现值越小。【参考答案】：错误【出处】：2013年上半年个人理财真题【解析】一定数量的未来收入距离当期时间越远，贴现率越高，现值越小。16、如果投保人因为疏忽大意或过失而未履行如实告知义务，保险人无权解除保险合同。（）2012年6月真题【参考答案】：错误【解析】：中华人民共和国保险法赋予保险公司解除保险合同的权利，即如果投保人故意或过失不履行如实告知义

47、务，足以影响保险人决定是否同意承保或提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。17、在分析客户销售阶段时，之所以要分析借款企业的目标客户，是因为没有目标客户就没有客户的生存和发展。（）【参考答案】：正确18、债权人通过卖出远期利率合约，固定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险。（）【参考答案】：错误【解析】：债务人通过购买远期利率合约，固定了未来的债务成本,规避了利率可能上升带来的风险；债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险。19、银信理财合作业务是指商业银行将个人客户理财资金委托给信托公司，由信托公司担任受托人并按照信托文件的约定进行管理、运用

48、和处分的行为。（）【参考答案】：错误【解析】：根据关于规范银信理财合作业务有关事项的通知规定，银信理财合作业务是指商业银行将客户理财资金委托幻信托公司，由信托公司担任受托人并按照信托文件的约定进行管理、运用和处分的行为。上述客户包括个人客户（包括私人银行客户）和机构客户。20、成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。（）2010年10月真题【参考答案】：正确【解析】：成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者，而收入型基金则比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者。【参考答案】：C【解析】：初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只

49、要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率。故选D。9、商业银行内部监督部门应向()提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。A、董事会和高级管理层B、中国人民银行C、中国银行业协会【参考答案】：A【出处】:2013年上半年个人理财真题【解析】商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，商业银行内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。10、在自我评估法中，下列操作风险自我评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是()。(1)全员风险识别与报告(2)控制措施评估(3)制定与实施控制优化方案(4)报告自我评估

50、工作与日常监控(5)作业流程分析、风险识别与评估A、(1)(2)(3)(5)B、(4)(2)(3)(1)(5)C、【参考答案】：C【解析】：风险评估的工作流程包括：全员风险识别与报告，作业流程分析和风险识别与评估，控制措施评估，制定与实施控制优化方案以及报告自我评估工作与日常监控五个阶段。11、假设某银行50%的贷款投向钢铁行业，同时超过50%的利润来自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，下列关于该银行的贷款组合评价合理的是()OA、该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相当风险B、资产组合理

51、论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合C、盈利是商业银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点【参考答案】：A【解析】：根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险,因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。B项，不良率是与违约概率容易混淆的一个概念，它是指不良债项余额在所有债项余额的占比，二者不具有可比性。由此可见，不良率较低并不能说明违约风险小。盈利超过50%来自钢铁行业说明银行对该行业依赖度较高，风险集中，非系统性风险没有得到有效降低。C项，资产组合理论虽前提假定是市场有效，但投资组合能够有效分散风

52、险的结论成立并非以此假定为前提，仍适合评判贷款组合12、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是()。A、商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标B、比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负债准确计量C、比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性【参考答案】：c【出处】：2014年下半年风险管理真题【解析】流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。13、市场风险在交易账户中的（）风险被纳入了资本要求的范围。A、商品价格B、股票价格C、利率和股票价格【参考答案】：C【解析】：巴塞尔委员会于1996年1月颁布的资本协议市场风险补充规定以及大多数国家据此制定的资本规定将市场风险纳入了资本要求的范围，包括在交易账户中的利率风险和股票价格风险以及在银行账户和交易账户中的汇率风险和商品价格风险。14、为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（）。A、要求被审计银行按照规定提供员工个人信息B、要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排C、要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等