金蝶K V练习 帐套初始化新准则

1、练习二 帐套初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。资料：一、从模板中引入会计科目(新准则会计)二、设置总帐系统参数设置“本年利润-4103”、 “利润分配-4104”科目代码对以下帐套选项打“”： 1、启用往来业务核销2、结账要求损益类科目余额为零3、 新增凭证自动填补断号三、系统资料维护（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记帐汇率折算方式汇率类型HKD港币0.95原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元7.60原币*汇率=本位币浮动汇率（二）增加凭证字为

2、“记”字，科目范围没限制。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数是否默认重量组KG公斤1是T吨1000数量组J件1是X箱50（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01天河区（上级组）01.01长城公司01.02天达公司02越秀区（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司（2）新增“部门”资料：（注：销售部设上级组，其他不设上级组）代码名称部门属性成本核算类型01财务部非车间期间费用部门02行政部非车间期间费用部门03销售部非车间期间费用部门03.01销售一部非车间期间费用部门03.02销售

3、二部非车间期间费用部门04生产部车间基本生产部门（3）新增“职员”资料：代码名称部门性别001张华财务部男002李萍行政部女003王林销售一部男004赵立销售二部男005刘红生产部女006孙晴生产部女（4）新增“供应商”资料：代码名称01海珠区（上级组）01.01恒星公司01.02南方公司02白云区（上级组）02.01王码公司02.02强发公司（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。属性名称相关属性属性类型属性长度是否必录是否显示标准成本无实数否是出厂价无实数否是零售价无实数否是销售政策无文本255否是（做到这里）（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金

4、额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元1002.03工商银行港元1221其他应收款1221.01职员职员1403原材料1403.01甲材料(计量单位：公斤)1403.02乙材料(计量单位：公斤)6602管理费用6602.01工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员5001.01基本生产成本工资及福利(重名时选继续)5101制造费用5101.01折旧费(重名时选继续)5101.02工资及福利(重名时选继续)6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（2）会计科目的修改：

5、科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收帐款客户2202应付帐款供应商操作要点：(1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注

6、意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4) 对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对帐和帐龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。(5) 如果已录入明细科目

7、后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（七）新增“物料”资料：对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。先设上级组: 01 材料02 产品基本资料物流资料代码名称属性计量单位组计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购数量组公斤加权平均1403

8、.016051640201.02乙材料外购数量组公斤加权平均1403.026051640202.01A产品自制重量组件加权平均14056001640102.02B产品自制重量组件加权平均140560016401注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。四、初始余额录入科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额现金51,600银行存款-建设银行

9、500,000银行存款-中国银行220,0007.61672000银行存款-工商银行112,0000.95106400应收帐款150,000原材料-甲材料1,00020,000 -乙材料50050,000其他应收款-职员张华5,000坏帐准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付帐款300,000短期借款100,000实收资本3,250,000合 计4,555,0004,555,000注：应收帐款科目期初数据：客户时间金额业务编号长城公司2005.12.0680,0001001宏基公司2006.11.2570,0001002合 计150,000应付帐款期初数据：供应商时间事由金额业务编号恒星公司2006.09.12购料120,0002001王码公司2006.06.03购料180,0002002合 计300,000注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入。操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入