国际结算绪论-金融版

1、第二章国际结算绪论第二章国际结算绪论 第一节国际结算的起源第一节国际结算的起源一、国际结算实质：国际间的各主体一、国际结算实质：国际间的各主体以货币表现的债权、债务的清偿。以货币表现的债权、债务的清偿。主体：自然人、法人和政府机关。主体：自然人、法人和政府机关。债权债务的产生：贸易往来债权债务的产生：贸易往来,劳务的提劳务的提供和偿付等。供和偿付等。二、国际结算的起源及发展二、国际结算的起源及发展 1、起源于国际贸易、起源于国际贸易2、发展过程、发展过程前资本主义前资本主义社会社会现金银结算现金银结算封建主义向封建主义向资本主义过资本主义过渡时期渡时期非现金票据非现金票据银行产生成为重银行产生

2、成为重要的结算中介要的结算中介凭单付款凭单付款19世纪世纪70年 代 票 据年 代 票 据与 单 据 完与 单 据 完美结合美结合一战后经一战后经济大危机济大危机信用证方信用证方式成为主式成为主流流20世纪世纪70年年代代电子化网络电子化网络化化 三、国际结算的条件 四、国际结算发展的特点 1、非信用证方式正逐步取代信用证结算方式 2、国际结算单据日趋多样化、复杂化 3、电子化、标准化 4、法律法规日益健全第二节国际结算的发展趋势第二节国际结算的发展趋势一、一、SWIFT1、SWIFT介绍介绍SWIFT是是Society for Worldwide Interbank Financial Te

3、lecommunication的简称，即的简称，即“环球同业银行金融电讯协会环球同业银行金融电讯协会”，是国际，是国际银行同业间的非营利性的国际合作组织，银行同业间的非营利性的国际合作组织，成立于成立于1973年，目前全球大多数国家大多年，目前全球大多数国家大多数银行已使用数银行已使用SWIFT系统。系统。 SWIFT的使用，的使用，使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务，从而大大提标准化、自动化的通讯业务，从而大大提高了银行的结算速度。高了银行的结算速度。 2、SWIFT特点特点 SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银需要会员资格

4、。我国的大多数专业银行都是其成员。行都是其成员。 SWIFT的费用较低。同样多的内容，的费用较低。同样多的内容，SWIFT的费用只有的费用只有TELEX（电传）的（电传）的18%左左右，只有电报的右，只有电报的2.5%左右。左右。 SWIFT的安全性较高。的安全性较高。SWIFT的密押比电的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。自动化。 SWIFT的格式具有标准化。对于的格式具有标准化。对于SWIFT电电文，文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。组织有着统一的要求和格式。 3、SWIFT电文表示方式。电文表示方式。 项目表示方式项目表

5、示方式 SWIFT 由项目由项目(FIELD)组成，如：组成，如：59 BENEFICIARY（受益人），就是一个（受益人），就是一个项目，项目，59是项目的代号，可以是两位数是项目的代号，可以是两位数字表示，也可以两位数字加上字母来表字表示，也可以两位数字加上字母来表示，如示，如51a APPLICANT（申请人）。（申请人）。 日期表示方式日期表示方式 SWIFT电文的日期表示为：电文的日期表示为：YYMMDD（年月日）（年月日） 如：如：1998年年10月月2日，表示为：日，表示为：981002； 2000年年3月月15日，表示为：日，表示为：000315。 数字表示方式数字表示方式 在

6、在SWIFT电文中，数字不使用分格号，电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号小数点用逗号“，”来表示来表示 如：如：4，356，789.76 表示为：表示为： ，76 3/10 表示为：表示为：0，3； 8% 表示为：表示为：8PERCENT 货币表示方式货币表示方式 澳大利亚元：澳大利亚元：AUD； 奥地利元：奥地利元：ATS； 比利时法郎：比利时法郎：BEF； 加拿大元：加拿大元：CAD； 人民币元：人民币元：CNY； 丹麦克朗：丹麦克朗：DKK； 德国马克：德国马克：DEM； 荷兰盾：荷兰盾：NLG； 芬兰马克：芬兰马克：FIM； 法国法郎：法国法郎：FRF； 港元：港元：HKD； 意大

7、利里拉：意大利里拉：ITL； 日元：日元：JPY； 挪威克朗：挪威克朗：NOK； 英镑：英镑：GBP； 瑞典克朗：瑞典克朗：SEK； 美元：美元：USD 银行常用的银行常用的SWIFT报文格式报文格式MT100/ MT103客户汇款；客户汇款；MT200单笔银行头寸调入发报行账户；单笔银行头寸调入发报行账户；MT202单笔银行头寸调拨；单笔银行头寸调拨；MT204备付金索汇；备付金索汇；MT400付款通知（托收）；付款通知（托收）；MT700开立跟单信用证；开立跟单信用证；MT707跟单信用证的修改；跟单信用证的修改； 什么是什么是SWIFT CODE? SWIFT银行识别代码由以下几部分构成

8、：银行识别代码由以下几部分构成：银行代码（银行代码（Bank Code）：由四位易于识别的银行行）：由四位易于识别的银行行名字头缩写字母构成；名字头缩写字母构成；国家代码（国家代码（Country Code）：根据国际标准化组织的）：根据国际标准化组织的规定由两位字母构成；规定由两位字母构成；地区代码（地区代码（Location Code）：由两位数字或字母构成，）：由两位数字或字母构成，标明城市；标明城市；分行代码（分行代码（Branch Code）：由三位数字或字母构成，）：由三位数字或字母构成，标明分支机构。标明分支机构。 我国四大国有银行在我国四大国有银行在SWIFT都有自己的代码都有

9、自己的代码 Bank of China: 中国银行中国银行 BKCHCNBJ Hubei Branch BKCH CNBJ600 银行代码银行代码 国家代码国家代码 地区代码地区代码 分行代码分行代码 思考题：请分析下列两家银行的思考题：请分析下列两家银行的swift code Agricultural Bank of China 中国农业银行中国农业银行 Hubei Branch ABOCCNBJ170 The Industrial Commercial Bank of China 中国工商银行中国工商银行 ICBKCNBJ Hubei Branch ICBKCNBJHUB二、二、EDIED

10、I电子数据交换，是一种利用计算机进行商务处电子数据交换，是一种利用计算机进行商务处理的新方法，它是将贸易、运输、保险、银行和海理的新方法，它是将贸易、运输、保险、银行和海关等行业的信息，用一种国际公认的标准格式，通关等行业的信息，用一种国际公认的标准格式，通过计算机通信网络，使各有关部门、公司和企业之过计算机通信网络，使各有关部门、公司和企业之间进行数据交换和处理，并完成以贸易为中心的全间进行数据交换和处理，并完成以贸易为中心的全部业务过程。由于部业务过程。由于EDI的使用可以完全取代传统的的使用可以完全取代传统的纸张文件的交换，因此也有人称它为纸张文件的交换，因此也有人称它为“无纸贸易无纸贸

11、易”或或“电子贸易电子贸易”。三、电子商务和网上贸易三、电子商务和网上贸易四、电子支付和网上银行四、电子支付和网上银行五、电子清算系统五、电子清算系统（一）（一）CHIPS系统系统纽约清算所同业支付系统纽约清算所同业支付系统 （Clearing House for Interbank Payment System ,简称简称CHIPS）。）。1970年夏由年夏由100多个设在纽约的多个设在纽约的美国和外国银行分支机构共同成立，并于美国和外国银行分支机构共同成立，并于1980年作了改进，该系统通过使用装置在年作了改进，该系统通过使用装置在每家会员银行与该系统主机相联系的终端每家会员银行与该系统主

12、机相联系的终端机来办理银行收付业务。机来办理银行收付业务。 （二）（二）CHAPS系统系统 伦敦银行同业自动支付系统（伦敦银行同业自动支付系统（Clearing House Automated Payment System，简，简称称CHAPS）。该系统成立于）。该系统成立于1984年初，年初，由由12家清算银行组成，它通过高度计算家清算银行组成，它通过高度计算机化的信息传递部分的取代了依靠票据机化的信息传递部分的取代了依靠票据交换的方式，使得伦敦以外的付款人也交换的方式，使得伦敦以外的付款人也可以在当天进行结算。可以在当天进行结算。 （三）（三）TARGET系统系统 泛欧自动实时清算系统（泛

13、欧自动实时清算系统（Trans-European Automated Real-Time Gross Settlement Express Transfer System，简，简称称TARGET）。他是欧洲中央银行拥有）。他是欧洲中央银行拥有并运营的、大额款项收付的、实时全额并运营的、大额款项收付的、实时全额清算系统。清算系统。TARGET系统是一种贷记转系统是一种贷记转账支付系统，他开始运行于账支付系统，他开始运行于1999年年1于于1日，参与该系统的银行多达日，参与该系统的银行多达5300多家。多家。第三节国际结算中的往来银行第三节国际结算中的往来银行 一、商业银行分支机构与联行一、商业银

14、行分支机构与联行 ( (一一) )商业银行分支机构商业银行分支机构 1 1代表处代表处 代表处是商业银行设立的非营业性机构。代表处是商业银行设立的非营业性机构。代表处是分支机构的最低级和最简单形式，它代表处是分支机构的最低级和最简单形式，它通常是设立更高形式机构的一种过渡形式。通常是设立更高形式机构的一种过渡形式。 2 2代理处代理处 代理处代理处( (办事处、经理处办事处、经理处) )是商业银行设是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能在东道立的能够转移资金和发放贷款，但不能在东道国吸收当地存款的金融机构。国吸收当地存款的金融机构。 3 3分行分行 分行是商业银行设立的营业性机构，无论

15、分行是商业银行设立的营业性机构，无论是在法律上，还是在业务上，它都是母行的有是在法律上，还是在业务上，它都是母行的有机组成部分。它不是独立的法律实体，没有独机组成部分。它不是独立的法律实体，没有独立的法人地位。立的法人地位。 4 4子银行子银行 子银行子银行( (附属银行是商业银行设立的间接营附属银行是商业银行设立的间接营业机构，是在东道国登记注册而成立的公司性业机构，是在东道国登记注册而成立的公司性质的银行机构，在法律上是一个完全独立的经质的银行机构，在法律上是一个完全独立的经营实体，它对自身的债务仅以其注册资本为限营实体，它对自身的债务仅以其注册资本为限负有限责任负有限责任。 5联营银行联

16、营银行 联营银行在法律地位、性质和经营特点上联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似，其区别是在联营银行中，任何同子银行类似，其区别是在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在一家外国投资者拥有的股权都在50以下。以下。 6银团银行银团银行 银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过50。 ( (二二) )联行联行 联行就是指银行根据业务发展的需要，在联行就是指银行根据业务发展的需要，在国内、国

17、外设置的分、支行。总行与分、支行国内、国外设置的分、支行。总行与分、支行之间，分行与支行之间及其相互问都是联行关之间，分行与支行之间及其相互问都是联行关系。系。 根据设立的地点不同，联行可分为国内联根据设立的地点不同，联行可分为国内联行和海外联行。行和海外联行。 1 1国内联行国内联行 国内联行是指设立在国内不同城市和地区国内联行是指设立在国内不同城市和地区的分、支行。的分、支行。 2 2海外联行海外联行 海外联行是指设置在海外的分、支行。设海外联行是指设置在海外的分、支行。设立海外联行的目的是为了开拓海外市场，方便立海外联行的目的是为了开拓海外市场，方便国际结算，扩大银行业务范围。国际结算，扩大银行业务范围。 二、代理行二、代理行 ( (一一) )代理关系和代理行代理关系和代理行 代理关系是指两家不同国籍的银行通过相互代理关系是指两家不同国籍的银行通过相互委托办理业务而建立的往来关系委托办理业务而建立的往来关系, ,建立了代理建立了代理关系的银行互为代理行。关系的银行互为代理行。 ( (二二) )代理关系的建立代理关系的建立 1 1考察了解对方银行的资信考察了解对方银行的资信 2 2签订代理协议并互换控制文件签订代理协议并互换控制文件 控制文件包括：控制文件包括： (1)(1)密押密押 (2)(2)印鉴印鉴 (3)(3)费率表费率表 3