公司财务档案管理制度及相关表格

1、公司财务档案管理制度第一条根据财政部、国家档案局关于印发会计档案管理办法的通知的规定，为加强公司会计档案管理，保证会计档案妥善保管有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密，特制定本制度。第二条 会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和 反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括：1 .会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证和其他会计凭证。2 .会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、辅助账簿和其他会计账簿。3 .财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明和 其他财务报告。4 .其他类：银行存款余额调节表、银行对账单、其他应当保

2、存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册和会计档案销毁清册。第三条每年形成的会计档案，由财务部按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编 制会计档案保管清册。1 .当年形成的会计档案， 在会计年度终了后，可暂由财务部保管一年，期满之后，应当 由财务部编制移交清册，移交本单位档案部门统一保管。2 .移交档案部门保管的会计档案，原则上应当保持原卷册的封装。个别重要拆封重新整理的，档案部门应当会同财务部和经办人员共同拆封整理，以分清责任。第四条财务部和档案部门保存的会计档案不得借出。如有特殊需要，经总经理批准， 可以提供查阅或复制， 并办理登记手续。查阅或复制会计档案的人员，严禁在会计

3、档案上涂画、拆封和抽换。1 .由档案部门建立健全会计档案查阅、复制、登记制度。2 .会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。3 .会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。第五条本办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，各类档案的保管按照本办法 附表所列期限执行。第六条 保管期满的会计档案，除本第七条规定的情形外，可以按照以下程序销毁：1 .本单位档案部门会同财务部提出销毁意见，编制会计档案销毁清册， 列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时 间等内容。a2 .总经理在会计档案销毁清册

4、上签署意见。3 .销毁会计档案时，由档案部门和财务部共同派员监销。4 .监销人在销毁会计档案前， 按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计 档案；销毁后，应在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告总经理。第七条保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得 销毁，应当单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。正在项目建设期间的建设单位，其保管期满的会计档案不得销毁。第八条 使用电子计算机进行会计核算，应当保存打印出的纸质会计档案。使用磁盘、 光盘等磁性介质保存会计档案，应报财政局备案。第

5、九条建设单位在项目建设期间形成的会计档案，应当在办理竣工结算后移交给建设 项目的接受单位，并按规定办理交接手续。第十条单位之间交接会计档案的，交接双方应当办理会计档案交接手续。移交会计档 案的单位，应当编制会计档案移交清册，列明应当移交的会计档案名称、卷号、册数、起止 年度和档案编号，应保管期限、已保管期限等内容。交接会计档案时，交接双方应当按照会计档案移交清册所列内容逐项交接，并由交接双方的单位负责人负责监交。交接完毕后，交接双方经办人和监交人应当在会计档案移交清册上签 名或盖章。第十一条预算、计划、制度等文件材料，应当执行文书档案管理规定，不适用本办法。 本制度解释权归公司财务部。附表一：

6、会计档案保管期限表会沸案保管题限表序号档案名称保管期限备注-*嚏计1嬲凭证15隼2i3K凭证1汽三汇总证15年会计 黑酥411弹包勒日记总账5脚摩15年另日记账15年叽金和银行存挑日记修保百组年"q固定遗产卡片1存同定梃产椎废书装后促胃5星*辅助赈随15年工、限笃 程皆要9月，季报告奔包帮告织至后邪门范.良时芬根鲁及文字势析ID期度报告永久但福碧酸主旨显讦汇总明需假吉康文字分宙四.於他 美11会诂皎清理15年12套计也靠保=;W永久13会计档永久14银行询调节表5¥15堤行对账单弹附件二、相关表格：一、文件归档表部门:序 号文件名称档案编 号归档日 期交件人签 名收件人签

7、名备注、归档案卷目录表卷宗号：目录号：部门:案卷顺序号立卷类目 号案卷标题起止日期卷内张数保管期限备注、档案目录表部门:编号文号名称内容归档日期备注1234四、档案索引表编号档案号档案名 称归档日 期储存位 置档案内 容处理五、（机密）文件保管备查簿归档 日期原文 件编号内容 摘要经办 部门6#预定 保存期限份数备 注副本影本六、档案明细表保险库号柜位 号拟存至日 期公司部门文件名称内 容类别入库日 期出库日期收件人 签收日期七、作废档案焚毁清单年 月 日焚毁档号C号发文号简由档案起讫日期核准：监焚：焚毁执行人:八、档案调阅单档案名称审 批调阅人档案号及件数号 码还卷宗日期年 月日 经收人签章件 数共计件申请人：制表日期:月 日九、档案