银行承兑汇票操作流程资料

1、银行承兑汇票操作流程依法从事经营活动的企业法人以及其他组织，在承兑信用社开立存款帐户，可以申请办理 银行承兑汇票业务，办理时应严格执行国家有关法律法规，以真实、合法的商品和劳务交易 为基础，并在交易合同中注明以承兑汇票作为结算工具和方式。禁止办理无商品交易和劳务交 易的银行承兑汇票。申请条件1、在当地工商行政管理部门登记注册，依法从事经营活动并持有经年审有效地营业执照，实行独立经济核算的企业法人或其他组织。2、在信用社开立结算账户（原则上要求开立基本结算账户），并有两年以上的结算业 务往来。3、承兑申请人与汇票收款人之间具有真实、合法的商品交易关系。4、与信用社有真实的委托付款关系。5、资信良

2、好，具有支付票款的可靠资金来源和能力。6、必须在我社存有不低于汇票票面金额50%的保证金，并实行专户管理。同时，就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余额）提供信用社同意接受的担保。1、办理要求最低保证金缴存不低于50%；签发银行承兑汇票最长期限不超过6个月；单笔金额不超过500万元（全额保证 金除外）;4）岀票人的资产负债率不超过70%；5）按银行承兑汇票金额的5%。向岀票人一次性收取承兑手续费；5）银行承兑汇票由县级联社依照短期贷款单笔、单户余额权限统一审批。超过权限的，向办事处或省联社报备；6）银行承兑汇票纳入企业统一授信进行管理。2、申请所需资料1）填写银行承兑业务申请书；2）经会计

3、（审计）事务所年审过的近三年度和当 期资产负债表、损益表、现金流量表。成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表；3）承兑申请所依据的商品交易合同、增值税发票、货运凭证等原件及复印件；企业法人营业执照副本或复印件及年检证明；5）国、地税务登记证复印件及年检证明；6）公司章程、经董事会或股东会审议并出具申请开立承兑汇票的正式文件；7）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件；核对后7）的法人代表、负责人或代理人的签字样本；8）经年检的贷款卡及查询码；9）在人民银行IE查询系统查询借款人负债、对外担保等情况资料；10）拟设置抵（质）押物权属证明复印件；11）开户许可证复印件；12）企业股

4、东会（董事会）同意办理汇票抵押的决议；13）承兑人要求提供的其他文件资料。3、调查阶段了解客户信息，掌握其经营变化情况，重点调查岀票人经营行业风险、产品的市场风险、管理状况、财务状况、资金回笼情况，是否有足够的资金支付到期 汇票金额以及 对担保人担保能力的变化和抵（质）押物状况的价值变化的分析。1）调查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上。 出票人和担保人的身份与资格是否真实有效； 出票人和担保人提供资料是否真实合法； 出票人申请承兑是否正属于货款支付或劳务支付，是否符合规定用途，是否存在以 银行承兑汇票套取资金； 购销合同标的物是否属于国家、政策禁止生产经营的范围，或是国家禁

5、止流通物或未 经许可的限制流通物，或是国家法律、政策所不允许的行为； 购销合同内容是否超过岀票人营业执照的经营范围和经营方式； 通过对出票人的实地调查，对其生产经营、材料储备的查验，是否属于岀票人生产 经营需要；2）审查出票人对到期承兑汇票的偿债能力 调查岀票人到期支付汇票资金来源是否可靠，充分考虑商品是否适销对路及货款回笼 周期是否与银行承兑汇票期限对称； 对工业企业要调查其近期生产经营是否正常，销售货款是否顺畅； 对物资贸易和批发企业要调查所购货物是否落实销售下游，先货后款方式清算的货物 在运输中是否岀现毁损； 对施工企业要调查所承包工程的投资是否落实，工程材料是否按时到位等。4、审查阶段

6、对申请材料的真实性、完备性和有效性进行审查、核实。经资格审查合格的，向岀票人 开具申请材料收妥单，对不符合信贷规定的，应对客户进行解释婉言拒绝其申请。审查内 容如下：承兑申请人的条件2）申请资料的完整性、合规性和合法性3）商品交易合同的真实性、合法性；4）评价承兑申请人支付能力和担保人的担保能力及担保的有效性；5、承兑1）承兑人根据出票人的信用等级通知出票人按比例入保证金，但不得少于承兑汇票票面金额的50%;2）签订银行承兑协议和担保合同（保证合同、抵押合同、质押合同），按规定办理抵（质）押登记；3）向会计部门（或营业网点）送交银行承兑协议和审批单（复印件）一份；（4）会计部门凭银行承兑协议和审批单（复印件）一份;将空白银行承兑汇票交出票人填写，向出票人一次性收取票面金额5%o的承兑手续费。6、承兑管理1）在银行承兑汇票到期前7天，查询岀票人在承兑人